【正文】 量項(xiàng)填0，備注項(xiàng)目填英文字母WT；【計(jì)稅金額】如果增值稅發(fā)票開(kāi)具的貨物或應(yīng)稅勞務(wù)名稱項(xiàng)對(duì)應(yīng)的出口報(bào)關(guān)單為同一商品代碼，可錄入發(fā)票計(jì)稅金額總和，否則應(yīng)分項(xiàng)填寫(xiě)；【法定征稅稅率】若為增值稅，則按百分比的格式填寫(xiě)專用發(fā)票上的稅率；若為消費(fèi)稅從價(jià)定律方式征稅的，則按小數(shù)的格式填寫(xiě)消費(fèi)稅專用稅票的法定稅稅率；若為消費(fèi)稅從量定額方式征稅的，則填寫(xiě)消費(fèi)稅專用稅票的法定稅額； 【稅額】若為增值稅，則稅額=計(jì)稅金額征稅稅率/100；若為消費(fèi)稅從價(jià)定律方式征稅的，則稅額=計(jì)稅金額征稅稅率；若為消費(fèi)稅從量定額方式征稅的，則稅額=數(shù)量征稅稅率；【退稅率】填寫(xiě)商品碼庫(kù)對(duì)應(yīng)出口商品的退稅率；【專用稅票號(hào)】凡2003年8月1日以前開(kāi)出的專用發(fā)票或從小規(guī)模納稅人取得的發(fā)票必須填寫(xiě)此項(xiàng)，此項(xiàng)將參與稅務(wù)局端審核。點(diǎn)擊確定選中備份路徑提示備份成功（四）退稅率文庫(kù)升級(jí)當(dāng)總局下發(fā)最新的退稅率文庫(kù)后，打開(kāi)“系統(tǒng)維護(hù)224。另外，由于出口商品退稅率會(huì)因應(yīng)國(guó)家的調(diào)控政策而不斷更新，納稅人應(yīng)根據(jù)通知及時(shí)更新出口商品退稅率文庫(kù)，納稅人可登陸佛山市國(guó)稅局網(wǎng)站（下載路徑:“分類服務(wù)－出口退稅－下載服務(wù)”），選擇最新版本的出口商品退稅率文庫(kù)進(jìn)行下載更新。（五）單證申請(qǐng)業(yè)務(wù)調(diào)整：《補(bǔ)辦收匯核銷單證明》申報(bào)； 《補(bǔ)辦代理出口證明》申報(bào)；《出口含金產(chǎn)品免稅證明申請(qǐng)表》申報(bào)； 《收匯異常信息情況表》申報(bào)； 《進(jìn)料加工免稅證明申請(qǐng)表》申報(bào)；6.《退運(yùn)已補(bǔ)稅（未退稅）證明申請(qǐng)表》表單結(jié)構(gòu)調(diào)整； 《補(bǔ)辦出口退稅有關(guān)證明申請(qǐng)》申報(bào)； 《準(zhǔn)予免稅購(gòu)進(jìn)出口卷煙證明申請(qǐng)表》申報(bào)； 《出口卷煙免稅核銷申報(bào)表》申報(bào)； 《中標(biāo)證明通知書(shū)》申報(bào)； ；12.《委托出口貨物證明申請(qǐng)表》、《代理出口貨物證明申請(qǐng)表》、《代理進(jìn)口貨物證明申請(qǐng)表》、《補(bǔ)辦出口報(bào)關(guān)單證明申請(qǐng)表》、《退運(yùn)已補(bǔ)稅（未退稅）證明申請(qǐng)表》商品碼填報(bào)規(guī)則調(diào)整；13.《退運(yùn)已補(bǔ)稅（未退稅）證明申請(qǐng)表》校驗(yàn)規(guī)則調(diào)整； “已出具證明編號(hào)”字段項(xiàng)。一般情況下：以國(guó)有資產(chǎn)、集體資產(chǎn)、國(guó)內(nèi)個(gè)人資產(chǎn)投資創(chuàng)辦的生產(chǎn)企業(yè)選填為內(nèi)資生產(chǎn)企業(yè)；由中國(guó)投資者和外國(guó)投資者共同投資或者僅由外國(guó)投資者投資的生產(chǎn)企業(yè)選填為外商投資企業(yè)；外貿(mào)企業(yè)、工貿(mào)企業(yè)選填為外貿(mào)（工貿(mào)）企業(yè)；增值稅小規(guī)模納稅人選填為其他企業(yè)。（二）出口收匯情況申報(bào)1．出口貨物收匯申報(bào)錄入（已認(rèn)定）若企業(yè)被認(rèn)定為九類企業(yè)，應(yīng)錄入對(duì)應(yīng)的出口貨物收匯申報(bào)數(shù)據(jù)。出口收匯情況申報(bào)錄入224。點(diǎn)擊“保存”，保存相關(guān)的數(shù)據(jù)。如果有些單元格內(nèi)容太長(zhǎng)，導(dǎo)致界面不能全部顯示全部文字，則可以嘗試以下幾種操作方法（1）選擇頁(yè)面設(shè)置按照下圖進(jìn)行上下左右頁(yè)邊距的調(diào)整（2）導(dǎo)出到Excel表格形式注意：這里導(dǎo)出形式有三種，如果是選擇Excel表格形式，形成的是一個(gè)只讀Excel表格，只能進(jìn)行格式調(diào)整，不能改內(nèi)容且不能另存。所有單證申報(bào)的操作步驟大致具體如下：數(shù)據(jù)采集確認(rèn)“設(shè)置標(biāo)志”打印相關(guān)單證申請(qǐng)、生成單證申報(bào)數(shù)據(jù)并到稅務(wù)機(jī)關(guān)受理以“來(lái)料加工免稅證明申請(qǐng)”介紹單證申報(bào)的方法。所有灰色部分都為自動(dòng)生成的數(shù)據(jù)或不需要填寫(xiě)的，但是也要使用回車鍵一步一步地往下走，直到最后一格，不可跳躍填寫(xiě)，否則在最后生成申報(bào)表時(shí)會(huì)有部分?jǐn)?shù)據(jù)無(wú)法顯示申報(bào)年月：自動(dòng)生成(與進(jìn)入系統(tǒng)時(shí)選擇的所屬年月一致)申報(bào)批次：當(dāng)月申報(bào)的次數(shù)。另需要單獨(dú)放入檔案盒的資料有：交接清單；外貿(mào)企業(yè)退稅匯總申報(bào)表；外貿(mào)企業(yè)出口退稅出口明細(xì)申報(bào)表；外貿(mào)企業(yè)出口退稅進(jìn)貨明細(xì)申報(bào)表；備案目錄表；備注：將已正式申報(bào)數(shù)據(jù)調(diào)回待申報(bào)如果在已經(jīng)生成正式申報(bào)軟盤(pán)后發(fā)現(xiàn)有錯(cuò)誤，可以在向?qū)е械牡诎瞬竭M(jìn)行操作在“已申報(bào)進(jìn)貨明細(xì)數(shù)據(jù)查詢和已申報(bào)出口明細(xì)數(shù)據(jù)查詢”處，要將已申報(bào)的數(shù)據(jù)調(diào)回待申報(bào)后重新申報(bào)，執(zhí)行如下步驟：點(diǎn)擊已申報(bào)出口明細(xì)數(shù)據(jù)查詢菜單，先用篩選功能鍵將要重新申報(bào)的數(shù)據(jù)篩選出來(lái)，點(diǎn)擊紅色的‘認(rèn)可申報(bào)’鍵，選中‘所有關(guān)聯(lián)號(hào)轉(zhuǎn)為待申報(bào)’后確定，就將所篩選的所有記錄轉(zhuǎn)回待申報(bào)，不過(guò)建議初使用此功能者，最好是不要使用篩選功能，因?yàn)檫x擇所有的，弄不好很容易將不需要轉(zhuǎn)為待申報(bào)的數(shù)據(jù)也給轉(zhuǎn)成待申報(bào)的了，會(huì)造成不必要的麻煩，建議一個(gè)一個(gè)的進(jìn)行，就是選定一個(gè)需要轉(zhuǎn)回待申報(bào)的數(shù)據(jù)后，點(diǎn)擊”認(rèn)可申報(bào)“，然后選擇當(dāng)前關(guān)聯(lián)號(hào)轉(zhuǎn)為待申報(bào)”后確定，就將當(dāng)前記錄轉(zhuǎn)為待申報(bào)，然后可以從第二步開(kāi)始進(jìn)行修改或重新錄入第三篇：..佛山市國(guó)家稅務(wù)局佛山市國(guó)家稅務(wù)局一、軟件下載........................................................4二、本次升級(jí)調(diào)整內(nèi)容................................................4三、系統(tǒng)登錄........................................................5四、系統(tǒng)維護(hù)........................................................7（一）升級(jí)前的系統(tǒng)備份.......................................................................................................7（二）系統(tǒng)備份數(shù)據(jù)錄入.......................................................................................................71．打開(kāi)菜單“系統(tǒng)維護(hù)—系統(tǒng)備份數(shù)據(jù)導(dǎo)入”進(jìn)行數(shù)據(jù)備份操作。輸入本次申報(bào)所屬年月，點(diǎn)擊確定進(jìn)入系統(tǒng)。按進(jìn)貨表中同一關(guān)聯(lián)號(hào)同一商品代碼下加權(quán)平均計(jì)算出該商品的平均單價(jià)，再用出口數(shù)量乘以該平均單價(jià)得出該出口進(jìn)貨金額，可能和每一筆進(jìn)貨憑證號(hào)對(duì)應(yīng)的計(jì)稅金額不一致，但是總計(jì)稅金額是一致的；【退稅率】此項(xiàng)目申報(bào)系統(tǒng)自動(dòng)計(jì)算。一般情況下：以國(guó)有資產(chǎn)、集體資產(chǎn)、國(guó)內(nèi)個(gè)人資產(chǎn)投資創(chuàng)辦的生產(chǎn)企業(yè)選填為內(nèi)資生產(chǎn)企業(yè)；由中國(guó)投資者和外國(guó)投資者共同投資或者僅由外國(guó)投資者投資的生產(chǎn)企業(yè)選填為外商投資企業(yè)；外貿(mào)企業(yè)、工貿(mào)企業(yè)選填為外貿(mào)（工貿(mào)）企業(yè)；增值稅小規(guī)模納稅人選填為其他企業(yè)。（五）單證申請(qǐng)業(yè)務(wù)調(diào)整：《補(bǔ)辦收匯核銷單證明》申報(bào)； 《補(bǔ)辦代理出口證明》申報(bào)；《出口含金產(chǎn)品免稅證明申請(qǐng)表》申報(bào)； 《收匯異常信息情況表》申報(bào)； 《進(jìn)料加工免稅證明申請(qǐng)表》申報(bào)；6.《退運(yùn)已補(bǔ)稅（未退稅）證明申請(qǐng)表》表單結(jié)構(gòu)調(diào)整； 《補(bǔ)辦出口退稅有關(guān)證明申請(qǐng)》申報(bào)； 《準(zhǔn)予免稅購(gòu)進(jìn)出口卷煙證明申請(qǐng)表》申報(bào)； 《出口卷煙免稅核銷申報(bào)表》申報(bào)； 《中標(biāo)證明通知書(shū)》申報(bào)； ；12.《委托出口貨物證明申請(qǐng)表》、《代理出口貨物證明申請(qǐng)表》、《代理進(jìn)口貨物證明申請(qǐng)表》、《補(bǔ)辦出口報(bào)關(guān)單證明申請(qǐng)表》、《退運(yùn)已補(bǔ)稅（未退稅）證明申請(qǐng)表》商品碼填報(bào)規(guī)則調(diào)整；13.《退運(yùn)已補(bǔ)稅（未退稅）證明申請(qǐng)表》校驗(yàn)規(guī)則調(diào)整； “已出具證明編號(hào)”字段項(xiàng)。預(yù)申報(bào)無(wú)疑點(diǎn)或?qū)⒁牲c(diǎn)調(diào)整后，才可以進(jìn)行正式申報(bào)。四、系統(tǒng)初始化及初始設(shè)置首次進(jìn)入系統(tǒng)，必須進(jìn)行如下操作后才能正式使用該系統(tǒng)進(jìn)行申報(bào)。得到如下界面，按照系統(tǒng)中數(shù)據(jù)項(xiàng)說(shuō)明進(jìn)行填寫(xiě)。通過(guò)稅企通網(wǎng)上申報(bào)的出口企業(yè)需注意不要同時(shí)多次上傳數(shù)據(jù)進(jìn)行預(yù)審操作，建議企業(yè)在接收到第一次上傳數(shù)據(jù)的預(yù)審反饋結(jié)果后，才能進(jìn)行第二次的預(yù)申報(bào)，如此類推。出口不能收貨申報(bào)錄入（未認(rèn)定）”得到界面如下：填表說(shuō)明：【所屬期】規(guī)則：4位年份+2位月份，如：201309 【申報(bào)批次】同一個(gè)申報(bào)年月的數(shù)據(jù)，可分為不同申報(bào)批次，用于同一個(gè)月多次申報(bào)【序號(hào)】規(guī)則：4位流水號(hào)，如：0000002...【出口報(bào)關(guān)單號(hào)】規(guī)則：18位海關(guān)編號(hào)+[0]+2位項(xiàng)號(hào)。打開(kāi)菜單“基礎(chǔ)數(shù)據(jù)采集224。建議編寫(xiě)規(guī)則“申報(bào)年月后四位＋申報(bào)批次＋流水號(hào)” 【稅種】V：增值稅C：消費(fèi)稅【部門(mén)代碼】企業(yè)在退稅務(wù)機(jī)關(guān)登記的部門(mén)碼【申報(bào)年月】申報(bào)年月不應(yīng)小于報(bào)關(guān)單出口日期的出口月份【申報(bào)批次】同一個(gè)申報(bào)年月的數(shù)據(jù)，可分為不同申報(bào)批次，用于同一個(gè)月多次申報(bào)【序號(hào)】填寫(xiě)四位流水號(hào)，當(dāng)序號(hào)大于9999時(shí)，可以填寫(xiě)A001，A002，??英文字母A加數(shù)字組合；序號(hào)輸入若不足4位，系統(tǒng)自動(dòng)補(bǔ)零，也可不錄入，通過(guò) 21序號(hào)重排功能實(shí)現(xiàn)自動(dòng)排列【發(fā)票號(hào)碼】增值稅發(fā)票右上角8位號(hào)碼 【發(fā)票代碼】增值稅發(fā)票左上角10位號(hào)碼【進(jìn)貨憑證號(hào)】如果是增值稅專用發(fā)票，填寫(xiě)增值稅專用發(fā)票的發(fā)票代碼＋發(fā)票號(hào)碼共同組成的18位數(shù)字，否則填寫(xiě)其它退稅憑證的號(hào)碼；【分批批次】若進(jìn)貨憑證在一個(gè)關(guān)聯(lián)號(hào)內(nèi)一次申報(bào)不完，可采用分批申報(bào)的方式，該項(xiàng)填寫(xiě)第幾次分批，若第一次申報(bào)，則填寫(xiě)1，以此類推； 【供貨方納稅號(hào)】銷貨方納稅識(shí)別號(hào)【發(fā)票開(kāi)票日期】進(jìn)貨憑證開(kāi)票日期，一般為增值稅專用發(fā)票的填開(kāi)日期； 【商品代碼】按出口報(bào)關(guān)單的商品代碼填寫(xiě)，若該商品有國(guó)家稅務(wù)總局?jǐn)U充代碼，則按擴(kuò)充代碼填寫(xiě)，即稅率庫(kù)中的基本商品代碼；【商品名稱】應(yīng)按商品稅率庫(kù)中該商品代碼對(duì)應(yīng)的名稱填寫(xiě)，或按商品實(shí)際名稱填寫(xiě)；在同一商品碼下，名稱可與商品碼庫(kù)中的商品名稱略有不同，但單位必須相同；【單位】填寫(xiě)出口貨物報(bào)關(guān)單上的第一計(jì)量單位；【數(shù)量】如果增值稅專用發(fā)票上該商品的計(jì)量單位與報(bào)關(guān)單該商品第一計(jì)量單位不符，則應(yīng)按報(bào)關(guān)單計(jì)量單位折算進(jìn)貨數(shù)量。3．選擇備份路徑選中備份路徑后，點(diǎn)擊“確定”，單擊導(dǎo)入，系統(tǒng)會(huì)自動(dòng)導(dǎo)入數(shù)據(jù)列表（三）日常系統(tǒng)數(shù)據(jù)備份企業(yè)可以為了數(shù)據(jù)安全，隔一段時(shí)間對(duì)系統(tǒng)數(shù)據(jù)進(jìn)行一次備份，在“系統(tǒng)維護(hù)—系統(tǒng)數(shù)據(jù)備份”進(jìn)行操作。申報(bào)系統(tǒng)會(huì)隨著出口退稅政策調(diào)整及管理要求的變化不斷升級(jí)，納稅人應(yīng)根據(jù)佛山市國(guó)稅局的通知及時(shí)進(jìn)行升級(jí)更新。三、系統(tǒng)登錄注意：新版申報(bào)系統(tǒng)修改了系統(tǒng)的使用權(quán)限，一個(gè)系統(tǒng)只能錄入一戶企業(yè)信息?！臼欠穹植亢怂恪科髽I(yè)內(nèi)部是否分部門(mén)核算【部門(mén)代碼】分部核算部門(mén)代碼為兩位字符集合，以半角逗號(hào)分隔填寫(xiě)。打開(kāi)菜單“基礎(chǔ)數(shù)據(jù)采集224。出口貨物收貨申報(bào)錄入（未認(rèn)定）”得到界面如下：填表說(shuō)明：【所屬期】規(guī)則：4位年份+2位月份，如：201309 【申報(bào)批次】同一個(gè)申報(bào)年月的數(shù)據(jù)，可分為不同申報(bào)批次，用于同一個(gè)月多次申報(bào)【序號(hào)】規(guī)則：4位流水號(hào)，如：0000002...【出口報(bào)關(guān)單號(hào)】規(guī)則：18位海關(guān)編號(hào)+[0]+2位項(xiàng)號(hào)。（六）生成預(yù)申報(bào)數(shù)據(jù)生成匯總申報(bào)表數(shù)據(jù)之后，則可生成退（免）稅申報(bào)數(shù)據(jù)進(jìn)行預(yù)申報(bào)操作。如果是導(dǎo)出到PDF或者是圖片格式，直接可以保存到指定路徑。（一）單證申報(bào)錄入打開(kāi)“基礎(chǔ)數(shù)據(jù)采集—單證申報(bào)錄入—來(lái)料加工證明管理來(lái)料加工免稅證明申請(qǐng)進(jìn)行數(shù)據(jù)采集”。序號(hào)：依次填寫(xiě)即可，共4位，也可以不填，在所有出口明細(xì)錄入完后，使用序號(hào)重排自動(dòng)排序也可進(jìn)料登記冊(cè)號(hào)：如果為進(jìn)料貿(mào)易填寫(xiě)手冊(cè)號(hào)，一般貿(mào)易則為空出口發(fā)票號(hào)：出口發(fā)票號(hào)碼報(bào)關(guān)單號(hào)：共12位，報(bào)關(guān)單上報(bào)關(guān)單號(hào)的后9加0再加兩位項(xiàng)號(hào)，如123456789001，123456789為報(bào)關(guān)單號(hào)的后9位，01為此筆報(bào)關(guān)單的項(xiàng)號(hào)，如果此筆報(bào)關(guān)單共報(bào)了三項(xiàng)，那么報(bào)關(guān)單號(hào)就分別為123456789001，123456789002，123456789003出口日期：報(bào)關(guān)單上的出口日期美元離岸價(jià)：報(bào)關(guān)單上的FOB美元銷售額，如果報(bào)關(guān)單上是到岸價(jià)，那么就要把相應(yīng)的海運(yùn)費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)等扣除，填寫(xiě)FOB價(jià)，非美元幣制必須折成美元價(jià)錄入1核銷單號(hào)：相對(duì)應(yīng)報(bào)關(guān)單的核銷單號(hào)碼1商品代碼：報(bào)關(guān)單上的商品編碼，共10位，不足10位用0補(bǔ)齊1商品名稱：自動(dòng)生成1出口數(shù)量：報(bào)關(guān)單上的出口數(shù)量1代理證明號(hào)：如果此貿(mào)易為代理出口的，填寫(xiě)委托出口時(shí)從受托方取得的代理出口證明號(hào)，如果不是代理出口就為空1遠(yuǎn)期收匯證明：如果此貿(mào)易為遠(yuǎn)期收匯的，填寫(xiě)由外貿(mào)主管部門(mén)出具的遠(yuǎn)期收匯證明的編號(hào)，如果不是就為空1標(biāo)識(shí)：系統(tǒng)自動(dòng)生成1申報(bào)標(biāo)識(shí)：自動(dòng)生成，空：該記錄處于未申報(bào)狀態(tài)，R：該記錄已確認(rèn)需要申報(bào)每錄完一條出口明細(xì)保存再添加下一條，所有出口明細(xì)錄入保存完成后，點(diǎn)擊“審核認(rèn)可”，出現(xiàn)一個(gè)對(duì)話框，選擇“當(dāng)前篩選條件下所有記錄”“審核”“確認(rèn)”，然后退出出口明細(xì)錄入二、進(jìn)貨明細(xì)錄入：點(diǎn)擊“增加”開(kāi)始進(jìn)行數(shù)據(jù)錄入關(guān)聯(lián)號(hào)：與相對(duì)應(yīng)的出口明細(xì)關(guān)聯(lián)號(hào)一致稅種：V代表增值稅，C代表消費(fèi)稅申報(bào)年月、批次與相對(duì)應(yīng)的出口明細(xì)一致發(fā)票號(hào)碼：要保證進(jìn)項(xiàng)發(fā)票已經(jīng)在第一步發(fā)票信息處理中錄入，可以選擇填寫(xiě)，也可以手工填寫(xiě)，然后下面有關(guān)進(jìn)項(xiàng)發(fā)票的內(nèi)容就會(huì)自動(dòng)生成商品代碼：商品對(duì)應(yīng)的海關(guān)商品代碼，必須與對(duì)應(yīng)報(bào)關(guān)單上的商品編號(hào)一致。.....................72．修改導(dǎo)入數(shù)據(jù)序列.....................................................................................................8 3．選擇備份路徑.............................................................................................................9（三）日常系統(tǒng)數(shù)據(jù)備份.......................................................................................................9（四）退稅率文庫(kù)升級(jí).........................................................................................................11五、退（免）稅資格認(rèn)定相關(guān)申請(qǐng)申報(bào).................................11（一）資格認(rèn)定相關(guān)申請(qǐng)................................................