【正文】 控，對于評估結(jié)果的應(yīng)用采用評估公司和內(nèi)部評估結(jié)果熟低原則，選取價值低的評估結(jié)果為最終評估價，除公司董事長或執(zhí)行董事特批外，對外擔(dān)保額（或貸款額）不得超過抵押物評估價值的70%，對于無法辦理抵押登記手續(xù)的抵押物，對外擔(dān)保額（或貸款額）不得超過評估價值的60%。運(yùn)用收益法評估應(yīng)按下列步驟進(jìn)行： 搜集有關(guān)抵押物收入和費(fèi)用，求取凈收益。運(yùn)用假設(shè)開發(fā)法評估應(yīng)按下列步驟進(jìn)行： 調(diào)查待開發(fā)抵押物的基本情況。主要是對交易日期、區(qū)域影響因素和個別其他因素的修正。 變現(xiàn)時牽涉到的稅費(fèi)各地情況不同，各行應(yīng)依據(jù)現(xiàn)行有關(guān)政策確定并建立本區(qū)域的《預(yù)計轉(zhuǎn)讓稅費(fèi)參考明細(xì)表》。 第四章抵押物憑證借出和歸還 客戶向管戶的項目經(jīng)理提出將抵押物憑證原件借出的，管戶經(jīng)理要求客戶出具《借出抵押物申請》，并向客戶了解核實(shí)借出原因及借出期限，了解核實(shí)的主要內(nèi)容包括： 抵押物憑證借出的用途，如果是用于到政府相關(guān)部門辦理證照的，應(yīng)了解辦理流程及環(huán)節(jié)、每個環(huán)節(jié)的辦理時間、抵押物憑證屬出示還是收繳，屬于收繳的是否有回執(zhí)、辦理過程的查詢方法等；如果是用于辦理抵押貸款的，應(yīng)了解貸款的金額及是否已經(jīng)審批，預(yù)計償還我公司擔(dān)保貸款的金額、辦理抵押登記所需時間等。 抵押物憑證借出的特殊規(guī)定： 借出的抵押物原件必須由抵押物管理崗持有并陪同客戶辦理相關(guān)手續(xù)，嚴(yán)禁將抵押物憑證原件交客戶。 借出期限屆滿，抵押物管理崗督促項目經(jīng)理向客戶收回抵押物憑證原件或按借出審批時要求收回新的抵押物憑證。 注意客戶提交的抵押物憑證的唯一性和全面性，盡量避免客戶以同一抵押物向其他機(jī)構(gòu)申請貸款或提供擔(dān)保。 （二）評估凈值 為貫徹審慎原則，評估時要估算出評估凈值，貸款調(diào)查、審查和審批應(yīng)按照貸款抵押物抵押率的有關(guān)規(guī)定和借款人還款能力的調(diào)查情況，按照評估凈值合理設(shè)定貸款額和貸款抵押率。基準(zhǔn)地價修正法是通過確定評估對象所處地段的基準(zhǔn)地價并根據(jù)實(shí)際情況進(jìn)行相關(guān)因素的修正而得出評估對象的客觀合理價格或價值的方法。 求出積算價格。 （7）可比實(shí)例的成交日期應(yīng)與評估時點(diǎn)接近。 （三）評估報告和評估結(jié)果認(rèn)定。 第二章評估 第九條抵押物評估流程 （一）業(yè)務(wù)部門項目經(jīng)理在正式受理業(yè)務(wù)后，收集抵押物評估所需要的資料，填寫《抵押物價值評估需求表》（見附件4）經(jīng)業(yè)務(wù)部門負(fù)責(zé)人簽字后連同抵押物資料移交風(fēng)險控制部，風(fēng)險控制部風(fēng)險控制部收到評估需求后1天內(nèi)從準(zhǔn)入的評估機(jī)構(gòu)名單中選定評估機(jī)構(gòu)進(jìn)行評估并與項目經(jīng)理確定實(shí)地評估的具體日期。 第十一條評估方法 評估崗根據(jù)掌握的資料，如抵押物類型、評估方法適用的對象和條件、所搜集到的資料的數(shù)量和質(zhì)量等，確定選用的評估方法。 采用收益法進(jìn)行評估的房產(chǎn)一般為出租房產(chǎn)（包括住房和商業(yè)用房），其凈收益是根據(jù)租賃資料來求取，通常為租賃收入扣除維修費(fèi)、管理費(fèi)、保險費(fèi)（如房屋火災(zāi)保險費(fèi)）、抵押物稅（如房產(chǎn)稅、城鎮(zhèn)土地使用稅）和租賃代理費(fèi)等后的余額。運(yùn)用假設(shè)開發(fā)法應(yīng)把握待開發(fā)抵押物在投資開發(fā)前后的狀態(tài)，以及投資開發(fā)后