【正文】 會成本以及預(yù)防或控制風險損失的成本。 32第一節(jié) 風險與風險管理 一、不確定性和風險 二、風險的分類 三、風險管理過程 四、風險管理技術(shù)33四、風險管理技術(shù)1. 控制型風險管理2. 財務(wù)型風險管理341. 控制型風險管理是指經(jīng)濟單位有意識地采取措施，以消除風險，或防止及減少災(zāi)害事故的發(fā)生及其造成的經(jīng)濟和社會損失。 保險是一種風險轉(zhuǎn)移的方法 ，即將少數(shù)人的損失分攤給同類險種的所有投保人。 49中國（不包括港澳臺）中國臺灣中國香港 日本 韓國 美國 德國 瑞士 英國保險深度 3 9,57 世界排名 39 2 9 6 7 10 22 4 3保險密度 世界排名 61 20 16 7 22 6 17 1 2某些國家和地區(qū) 2023年的保險深度（ % ）、保險深度 50衡量一國保險業(yè)水平的指標1) 保費收入總額及其占世界保費收入總額的比例。 人身保險1667年英國：私營火災(zāi)營業(yè)所（巴蓬）58二、保險的歷史發(fā)展216。 準備金的運用和積累準備金的運用和積累216。 763. 按 被保險對象 分類：四、保險的分類77四、保險的分類人身保險 是以人的生命和身體為保險標的，并以生存、死亡、疾病、傷殘為保險事故的一種保險。 66三、保險的職能和作用 保險資金運動 保險企業(yè)通過辦理各種保險業(yè)務(wù)，以收取保險費的保險企業(yè)通過辦理各種保險業(yè)務(wù)，以收取保險費的方式從各方面吸收大量貨幣資金，然后通過支付賠款的方式從各方面吸收大量貨幣資金，然后通過支付賠款的方式向投保的單位或個人發(fā)放貨幣資金，用以賠償損失方式向投保的單位或個人發(fā)放貨幣資金，用以賠償損失或履行償付義務(wù)，并通過收付貨幣資金以實現(xiàn)保險企業(yè)或履行償付義務(wù)，并通過收付貨幣資金以實現(xiàn)保險企業(yè)的效益，這種的效益，這種 以保險業(yè)務(wù)引起的貨幣資金收付以保險業(yè)務(wù)引起的貨幣資金收付 ，稱為保，稱為保險資金運動。 英國勞合社（ Lloyd’s) 勞合社不是一個保險公司 , 而是一個社團。 根據(jù)大數(shù)法則，承保的風險單位愈多，實際損失的結(jié)果會愈接近從無限風險單位數(shù)量得出的預(yù)期損失可能的結(jié)果，也就是損失概率的偏差愈小。（ 1）自留 風險： 也稱為風險自擔，是經(jīng)濟單位自己承擔全部或部分風險的一種風險管理方法，分為主動自留和被動自留。30風險管理的基本程序（ 5）風險管理技術(shù)的選擇與實施在風險識別、衡量及評價的基礎(chǔ)上，風險管理人員就需要根據(jù)風險性質(zhì)、損失頻率（概率）、損失程度及自身的經(jīng)濟承受能力，來選擇適當?shù)娘L險處理方法，從而建立風險管理方案并組織實施。2. 風險管理的基本程序風險管理的基本程序風險識別風險衡量風險評價風險管理技術(shù)選擇及實施風險管理效果評價設(shè)定目標22三、風險管理過程（ 1）設(shè)定目標 與組織或個人的整體目標相一致。 15二、風險的分類 Mowbray, Blanchard 和 Williams 1969年提出純風險：只會造成損失而不會帶來收益的風險 ，如撞車的風險投機風險：既可能造成損失也可能創(chuàng)造額外收益的風險 。 包括自然風險事故、人為風險事故、經(jīng)濟風險事故。 損失必須是意外的（偶然性）216。 金融資產(chǎn)暴露216。如搶救，風險分離或隔離、風險分散、追償、建立應(yīng)急計劃等 。45一、保險的定義和特征保險是指投保人根據(jù)合同約定，向保險人支付保險費，保險人對于合同約定的可能發(fā)生的事故因其發(fā)生所造成的財產(chǎn)損失承擔賠償保險金責任，或者當被保險人死亡、傷殘、疾病或者達到合同約定的年齡、期限時承擔給付保險金責任的商業(yè)保險行為。是故謀閉而不興，盜竊亂賊而不作，故外戶而不閉，是謂大同。全國保險專業(yè)中介機構(gòu)注冊資本 ,同比增長 %；總資產(chǎn) ，同比增長 %。 融資和投資216。）保障社會穩(wěn)定。 集中的國家財政后備基金216。 共同海損起源說共同海損起源說“一人為眾，眾為一人一人為眾，眾為一人 ”——羅蒂安海商法羅蒂安海商法216。 就分擔損失而言，保險具有互助性質(zhì)；（經(jīng)濟角度）216。（ 5） 信息管理 ：通過良好的信息溝通和知識傳遞，能夠降低人們對于周圍環(huán)境及活動的不確定性，從而能夠更好地防范風險。 人力資本風險暴露風險識別清單流程分析財務(wù)報表分析現(xiàn)場調(diào)查環(huán)境分析風險鏈分析 26風險管理的基本程序（ 3）風險衡量 (Risk Measurement)運用概率及數(shù)理統(tǒng)計方法，衡量潛在損失的規(guī)模和損失發(fā)生的可能性，即掌握風險的兩個方面 —— 損失的大小和損失發(fā)生的可能性，以便于評價各種潛在損失的相對重要性。 特大災(zāi)難一般不會發(fā)生（非巨災(zāi)性）216。 損失載體是指面臨著可能損失的物體或狀態(tài)，包括人身損失載體、財產(chǎn)損失載體、責任損失載體等 8一、風險概念及其特征風險因素 自