【正文】 放大倍數(shù)不合理，未對擔(dān)保公司資產(chǎn)結(jié)構(gòu)和其擔(dān)保能力之間存在的關(guān)系給予足夠重視；對擔(dān)保公司在其他銀行的擔(dān)保余額、擔(dān)保倍數(shù)、擔(dān)保履約狀況掌握不全面。 （四）多渠道收集擔(dān)保公司的相關(guān)信息并加強(qiáng)內(nèi)部溝通，建立“黑名單”制度，防止信息不對稱風(fēng)險(xiǎn) 由于一個擔(dān)保公司的擔(dān)保業(yè)務(wù)往往涉及到多家商業(yè)銀行以及一個商業(yè)銀行的多個分支機(jī)構(gòu)，因此商業(yè)銀行應(yīng)該建立統(tǒng)一的擔(dān)保公司保證信貸業(yè)務(wù)管理體系，及時(shí)收集、處理并在內(nèi)部發(fā)布相關(guān) 擔(dān)保公司信息。 本辦法所稱監(jiān)管部門是指省、自治區(qū)、直轄市人民政府確定的負(fù)責(zé)監(jiān)督管理本轄區(qū)融資性擔(dān)保公司的部門。 （五）有健全的組織機(jī)構(gòu)、內(nèi)部控制和風(fēng)險(xiǎn)管理制度。 第十二條 融資性擔(dān)保公司有下列變更事項(xiàng)之一的，應(yīng)當(dāng)經(jīng)監(jiān)管部門審查批準(zhǔn)： （一）變 更名稱。監(jiān)管部門監(jiān)督其清算過 程。 從事再擔(dān)保業(yè)務(wù)的融資性擔(dān)保公司除需滿足前款規(guī)定的條件外，注冊資本應(yīng)當(dāng)不低于人民幣 1億元，并連續(xù)營業(yè)兩年以上。 第二十八條 融資性擔(dān)保公司的融資性擔(dān)保責(zé)任余額不得超過其凈資產(chǎn)的 10倍。 監(jiān)管部門應(yīng)當(dāng)根據(jù)審慎監(jiān)管的需要，適時(shí)提出融資性擔(dān)保公司 的資本質(zhì)量和資本充足率要求。 （三）未依照本辦法第四十五條規(guī)定報(bào)告重大風(fēng)險(xiǎn)事件和處置情況的。 第四條 資產(chǎn)評估機(jī)構(gòu)提取的職業(yè)風(fēng)險(xiǎn)基金應(yīng)當(dāng)用于下列支出： （一）因職業(yè)責(zé)任引起的民事賠償； （二）與民事賠償相關(guān)的律師費(fèi)、訴訟費(fèi)等法律費(fèi)用。 第十四條 資產(chǎn)評估機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)按照《財(cái)政部關(guān)于加強(qiáng)資產(chǎn)評估機(jī)構(gòu)后續(xù)管理有關(guān)問題的通知》（財(cái)企 [2020]62號）的規(guī)定，將職業(yè)責(zé)任保險(xiǎn)保單復(fù)印件、經(jīng)會計(jì)師事務(wù)所審計(jì)的累計(jì)職業(yè)風(fēng)險(xiǎn)基金賬戶信息，隨同年度會計(jì)報(bào)表等資料一并報(bào)所在地的省級財(cái)政部門、評估協(xié)會備案。筆者卻不這樣認(rèn)為，故對此現(xiàn)象作一淺析。保險(xiǎn)合同除了符合有關(guān)法律規(guī)定外，還應(yīng)當(dāng)約定以下事項(xiàng)： （一）投保范圍為資產(chǎn)評估機(jī)構(gòu)的評估業(yè)務(wù)收入； （二）賠償范圍應(yīng)當(dāng)與本辦法第四條第一款規(guī)定的職業(yè)風(fēng)險(xiǎn)基金支出范圍一致； （三）追溯期應(yīng)當(dāng)追溯至首次購買保險(xiǎn)年度； （四）累計(jì)賠償限額不得低于已購買保險(xiǎn)年度評估業(yè)務(wù)收入總和的 5%。執(zhí)行中如發(fā)現(xiàn)問題，請及時(shí)向我部反映。 全國性的融資性擔(dān)保行業(yè)自律組織接受融資性擔(dān)保業(yè)務(wù)監(jiān)管部際聯(lián)席會議的指導(dǎo)。 第五章 監(jiān)督管理 第三十六條 監(jiān)管部門應(yīng)當(dāng)建立健全融資性擔(dān)保公司信息資料收集、整理、統(tǒng)計(jì)分析制度和監(jiān)管記分制度，對經(jīng)營及風(fēng)險(xiǎn)狀況進(jìn)行持續(xù)監(jiān)測，并于每年 6 月底前完成所監(jiān)管融資性擔(dān)保公司上一年度機(jī)構(gòu)概覽報(bào)告。首席合規(guī)官、首席風(fēng)險(xiǎn)官應(yīng)當(dāng)由取得律師或注冊會計(jì)師等相關(guān)資格，并具有融資性擔(dān)?；蚪鹑趶臉I(yè)經(jīng)驗(yàn)的人員擔(dān)任。 （四）以自有資金進(jìn)行投資。 第十四條 融資性擔(dān)保公司因分立、合并或出現(xiàn)公司章程規(guī)定的解散事由需要解散的，應(yīng)當(dāng)經(jīng)監(jiān)管部門審查批準(zhǔn)，并憑批準(zhǔn)文件及時(shí)向工商行政管理部門申請注銷登記。 （六）擬任董事、監(jiān)事、高級管理人員的資格證明。 第九條 設(shè)立融資性擔(dān)保公司，應(yīng)當(dāng)具備下列條件： （一）有符合《中華人民共和國公司法》規(guī)定的章程。自公布之日起施行。商業(yè)銀行應(yīng)該密切關(guān)注擔(dān)保公司和其關(guān)聯(lián)企業(yè)之間的關(guān)聯(lián)交易情況，及時(shí)識別擔(dān)保公司股東通過關(guān)聯(lián)交易抽逃資本金的行為，并且避免擔(dān)保公司和關(guān)聯(lián)企業(yè)串通惡意套取銀行信貸資金的情況發(fā)生。 （六）擔(dān)保公司對單個企業(yè)提供的擔(dān)保責(zé)任金額占擔(dān)保機(jī)構(gòu)自身實(shí)收資本或凈資產(chǎn)比例是否符合規(guī)定的問題 財(cái)政部頒發(fā)的《中小企業(yè)融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)管理暫行辦法》規(guī)定，擔(dān)保機(jī)構(gòu)對單個企業(yè)提供的擔(dān)保責(zé)任金額最高不得超過擔(dān)保機(jī)構(gòu)自身實(shí)收資本的 10％；國家發(fā)改委《關(guān)于跨省區(qū)域規(guī)模較大的中小企業(yè)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)設(shè)立與變更有關(guān)事項(xiàng)的通知》，對單個受保企業(yè)提供的擔(dān)保責(zé)任余額最高不得超過擔(dān)保機(jī)構(gòu)自身實(shí)收資本總額的 15％。 目前我國對擔(dān) 保公司進(jìn)行規(guī)范管理的法律基本上不存在，部分擔(dān)保公司擔(dān)保能力、管理能力不足，在信貸業(yè)務(wù)擔(dān)保過程中存在一些問題，加大了銀行等債權(quán)人的信貸風(fēng)險(xiǎn)。由于擔(dān)保公司是一個新生事物，銀行在選擇合作對象上過于隨意，對擔(dān)保公司的基本情況未進(jìn)行較深入的調(diào)查，未能對所合作的擔(dān)保公司擔(dān)保能力進(jìn)行準(zhǔn)確的判斷，致使得一些根本無擔(dān)保能力的擔(dān)保公司成為合作伙伴。 一、 目前擔(dān)保公司自身及行業(yè)管理存在的問題 （一）擔(dān)保公司內(nèi)部自身管理不規(guī)范，管理上存在較大風(fēng)險(xiǎn)。應(yīng) 審核借款人提供的權(quán)力憑的真?zhèn)吻闆r，所有權(quán)情況；若與他人共有或?yàn)樗怂?，是否提供他人授?quán)證明； 4. 三方保證情況。對于那些經(jīng)營不善，違法違規(guī)，信用不佳，負(fù)債累累，最后導(dǎo)致資不抵債，低于信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)管理的最低標(biāo)準(zhǔn)，風(fēng)險(xiǎn)極度嚴(yán)重的擔(dān)保公司，應(yīng)實(shí)行強(qiáng)制關(guān)閉、破產(chǎn)清算。銀行、擔(dān)保公司應(yīng)堅(jiān)持獨(dú)立雙重調(diào)查、雙重把關(guān)和相互推薦的原則，不能把信貸和擔(dān)保調(diào)查合而為一，以彌補(bǔ)雙方各自認(rèn)識的不足，也是防范銀行道德風(fēng)險(xiǎn)的有力措施；擔(dān)保公司在選擇協(xié)作銀行時(shí)可與多家銀行簽訂框架性協(xié)議，擇優(yōu)合作，以增強(qiáng)銀行間的 競爭性；擔(dān)保公司也應(yīng)該可以上中國人民銀行的信貸登記咨詢系統(tǒng)，查詢企業(yè)的負(fù)債及信譽(yù)情況，以確定是否給予擔(dān)保；擔(dān)保公司也要如實(shí)向協(xié)作銀行披露信息，真正做到及時(shí)溝通，真誠合作，共同加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)控制。由于擔(dān)保公司的資產(chǎn)僅是起擔(dān)保作用，而不發(fā)生實(shí)際的資金流出，因此其一定的資產(chǎn)可以承擔(dān)比自身資本數(shù)額更大的擔(dān)保。當(dāng)債務(wù)人不履行主合同時(shí)，保 證人無須征得債務(wù)人的同意即可直接將保證金劃撥給債權(quán)人。擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)是指擔(dān)保主體損失的可能性，可分為 系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)和隨機(jī)性風(fēng)險(xiǎn)兩類。在銀行未對合作擔(dān)保公司的擔(dān)保能力做全面有效評估的前提下，控制擔(dān)保比例尤為重要，如果比例過大，一旦出現(xiàn)損失，銀行將承受最大的風(fēng)險(xiǎn)。 其五，落實(shí)風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金制度不嚴(yán)格。但是，隨著銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)與擔(dān)保公司業(yè)務(wù)合作的逐漸深入，擔(dān)保公司擔(dān)保貸款以及擔(dān)保公司行業(yè)管理的潛在風(fēng)險(xiǎn)隨之出現(xiàn)，如何更好地發(fā)揮擔(dān)保公司融資平臺的作用，同時(shí)又降低擔(dān)保貸款的風(fēng)險(xiǎn) ，這是目前的一個重要課題。擔(dān)保公司拒絕簽收的 ,應(yīng)采用公證送達(dá)等方式予以送達(dá)并收集保存主張權(quán)利的證據(jù)。一是 應(yīng)切實(shí)注重借款人第一還款來源 ,不得在借款人第一還款來源缺乏的情況下 ,以擔(dān)保方式覆蓋風(fēng)險(xiǎn)敞口 ,不得以借新還舊等方式掩蓋貸款風(fēng)險(xiǎn)。要積極推行民營企業(yè)及股份制借款企業(yè)法定代表人及主要股東以個人資產(chǎn)為農(nóng)發(fā)行貸款提供抵 (質(zhì) )押擔(dān)保，并簽訂無限連帶責(zé)任保證合同 ,以防范企業(yè)法人代表利用法人有限責(zé)任制度逃廢農(nóng)發(fā)行債權(quán)。有的擔(dān)保公司在向股東提供擔(dān)保時(shí) ,未按《公司法》規(guī)定的程序 ,由股東大會作出決議。擔(dān)保公司擔(dān)保貸款風(fēng)險(xiǎn)管理問題探討 20201125 15:48:08 文章來源： 中國金融網(wǎng) 擔(dān)保公司擔(dān)保貸款已成為農(nóng)發(fā)行的主要貸款方式。部分保證合同在內(nèi)容的填寫和簽署的程序上不符合信貸管理法律要求。 （二）堅(jiān)持并完善擔(dān)保公司入圍認(rèn)證制度。二是建立貸前法律審查制度 ,擔(dān)保手續(xù)在貸款發(fā)放前必須進(jìn)行法律審查 ,未通過法律審查的 ,不得發(fā)放貸款。通知書應(yīng)確定明確的代償期限 ,一般情況下不得同意擔(dān)保公司延期代償 的要求。 問題分析 （一）擔(dān)保公司自身及行業(yè)管理中存在的問題 目前，我國并未對擔(dān)保公司的設(shè)立、行業(yè)監(jiān)管作出明確規(guī)定，這在一定程度上降低了擔(dān)保行業(yè)的準(zhǔn)入門檻，造成許多擔(dān)保公司存在注冊資金虛擬、資金抽逃等現(xiàn)象。風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金制度是對擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)的有力保障。 最后，做好貸后管理工作，發(fā)現(xiàn)問題及時(shí)處理。系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)是由整個 社會 的信用環(huán)境， 法律 環(huán)境和政策環(huán)境的變化而產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)，這種風(fēng)險(xiǎn)靠擔(dān)保機(jī)構(gòu)自身的力量是無法解決的。保證金的多少一般由保證人與債務(wù)人協(xié)商確定，并在委托保證合同中確定。擔(dān)保機(jī)構(gòu)的資金放大倍數(shù)是與擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)成正比的，比例越大，可能產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)也就越大，同時(shí)收益也越多。 擔(dān)保責(zé)任分擔(dān)比例，應(yīng)該按照分散風(fēng)險(xiǎn)的原則，由擔(dān)保機(jī)構(gòu)、協(xié)作銀行和借貸企業(yè)共同分擔(dān)，打破三個 100%的傳統(tǒng)擔(dān)保模式，將銀行、擔(dān)保公司、借貸企業(yè)三者的利益捆在一起，共擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)。銀監(jiān)會應(yīng)制定出一套完善的擔(dān)保公司退 出市場的制度措施，力求使得市場平穩(wěn)，原有的債權(quán)債務(wù)妥善處理，保護(hù)銀行及投資者的合法利益。對自然人擔(dān)保，應(yīng)審核借款人是否提供保證人的證件，戶口等信息；是否提供保證人的月收入，家庭借款情況和擔(dān)保情況；是否提供保證人和借款人的關(guān)系。 一是通過合作發(fā)現(xiàn)，大多數(shù)擔(dān)保公司的從業(yè)人員業(yè)務(wù)素質(zhì)參差不齊，從事?lián)I(yè)務(wù)的人員絕大部分是半路出家，對金融、法律、擔(dān)保業(yè)務(wù)知識知之甚少，對客戶經(jīng)營情況的判斷能力、風(fēng)險(xiǎn)識別能力不足，只是簡單的看重客戶的擔(dān)保物。 （二）合作過程中缺乏對擔(dān)保公司有效的貸后管理。商業(yè)銀行對擔(dān)保公司保證信貸業(yè)務(wù)也存在一些管理缺陷。 （七）擔(dān)保公司在銀行交存的保證金部分或全部是由被擔(dān)保人交納的問題 按照規(guī)定，擔(dān)保公司交存銀行的擔(dān)保業(yè)務(wù)保證金應(yīng)該是由擔(dān)保公司交納，但實(shí)際上，很多擔(dān)保公司要求被擔(dān)保人按擔(dān)保金額交納 5％－ 20％的保證 金。在當(dāng)前環(huán)境下，商業(yè)銀行不應(yīng)過度依賴會計(jì)師事務(wù)所出具的審計(jì)報(bào)告。 中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會主席 劉明康 中華人民共和國國家發(fā)展和改革委員會主任 張 平 中華人民共和國工業(yè)和信息化部部長 李毅中 中華人民共和國財(cái)政部部長 謝旭人 中華人民共和國商務(wù)部部長 陳德銘 中國人民銀行行長 周小川 國家工商行政管理總局局長 周伯華 二○一○年三月八日 融資性擔(dān) 保公司管理暫行辦法 第一章 總 則 第一條 為加強(qiáng)對融資性擔(dān)保公司的監(jiān)督管理，規(guī)范融資性擔(dān)保行為，促進(jìn)融資性擔(dān)保行業(yè)健康發(fā)展，根據(jù)《中華人民共和國公司法》、《中華人民共和國擔(dān)保法》、《中華人民共和國合同法》等法律規(guī)定，制定本辦法。 （二）有具備持續(xù)出資能力的股東。 （七）經(jīng)營發(fā)展戰(zhàn)略和規(guī)劃。 第十五條 融資性擔(dān)保公司有重大違法經(jīng)營行為，不予撤銷將嚴(yán)重危害市場秩序、損害公眾利益的，由監(jiān)管部門予以撤銷。 （五）監(jiān)管部門規(guī)定的其他業(yè)務(wù)。 第二十五條 融資性擔(dān)保公司應(yīng)當(dāng)按照金融企業(yè)財(cái)務(wù)規(guī)則和企業(yè)會計(jì)準(zhǔn)則等要求，建立健全財(cái)務(wù)會計(jì)制度，真實(shí)地記錄和反映企業(yè)的財(cái)務(wù)狀況、經(jīng)營成果和現(xiàn)金流量。 第三十七條 融資性擔(dān)保公司應(yīng)當(dāng)按照規(guī)定及時(shí)向監(jiān)管部門報(bào)送經(jīng)營報(bào)告、財(cái)務(wù)會計(jì)報(bào)告、合法合規(guī)報(bào)告等文件和資料。 第四十七條 征信管理部門應(yīng)當(dāng)將融資性擔(dān)保公司的有關(guān)信息納入征信管理體系，并為融資性擔(dān)保公司查詢相關(guān)信息提供服務(wù)。 附件：資產(chǎn)評估機(jī)構(gòu)職業(yè)風(fēng)險(xiǎn)基金管理辦法 財(cái)政部 二 ○○九年二月二十四日 資產(chǎn)評估機(jī)構(gòu)職業(yè)風(fēng)險(xiǎn)基金管理辦法 第一條 為規(guī)范資產(chǎn)評估機(jī)構(gòu)職業(yè)風(fēng)險(xiǎn) 基金的管理，完善資產(chǎn)評估機(jī)構(gòu)職業(yè)責(zé)任保障機(jī)制，提高抵御風(fēng)險(xiǎn)能力，制定本辦法。 第十二條 資產(chǎn)評估機(jī)構(gòu)職業(yè)責(zé)任保險(xiǎn)的追溯期超過 5 年，且累計(jì)賠償限額已不低于近 5 年評估業(yè)務(wù)收入總和 5%的，可不再增加職業(yè)責(zé)任保險(xiǎn)累計(jì)賠償限額，并可將 5年以前計(jì)提的職業(yè)風(fēng)險(xiǎn)基金余額予以 分配。 一、執(zhí)業(yè)者的風(fēng)險(xiǎn) 作為一名國家注冊房地產(chǎn)估價(jià)師、國家注冊資產(chǎn)評估師或者土地估價(jià)師、均需通過嚴(yán)格的考試，要求掌握社會、經(jīng)濟(jì)和建筑多領(lǐng)域的專業(yè)知識同時(shí)具備豐富的執(zhí)業(yè)經(jīng)驗(yàn)和執(zhí)業(yè)年限。 購買職業(yè)責(zé)任保險(xiǎn)的資產(chǎn)評估機(jī)構(gòu)具有分支機(jī)構(gòu)的，投保范圍應(yīng)包括其分支機(jī)構(gòu)的評估業(yè)務(wù)收入。 第三條 資產(chǎn)評估機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)于每一個會計(jì)年度終了前，以本年度評估業(yè)務(wù)收入為基數(shù)，按照不低于 5%的比例從管理費(fèi)用中提取職業(yè)風(fēng)險(xiǎn)基金，并設(shè)立專戶核算。 （二）違反規(guī)定對融資性擔(dān)保公司進(jìn)行現(xiàn)場檢查的。 第三十八條 融資性擔(dān)保公司應(yīng)當(dāng)按季度向監(jiān)管部門報(bào)告資本金的運(yùn)用情況。 第二十七條 融資性擔(dān)保公司對單個被擔(dān)保人提供的融資性擔(dān)保責(zé)任余額不得超過凈資產(chǎn)的 10％，對單個被擔(dān)保人及其關(guān)聯(lián)方提供的融資性擔(dān)保責(zé)任余額不得超過凈資產(chǎn)的 15％，對單個被擔(dān)保人債券發(fā)行提供的擔(dān)保責(zé)任余額不得超過凈資產(chǎn)的 30％。 （二）監(jiān)管部門規(guī)定的其 他審慎性條件。 第十六條 融資性擔(dān)保公司解散或被撤銷的，應(yīng)當(dāng)依法成立清算組進(jìn)行清算，按照債務(wù)清償計(jì)劃及時(shí)償還有關(guān)債務(wù)。 （九）監(jiān)管部門要求提交的其他文件、資料。 （四）有符合任職資格的董事、監(jiān)事、高級管理人員和合格 的從業(yè)人員。 本辦法所稱融資性擔(dān)保公司是指依法設(shè)立，經(jīng)營融資性擔(dān)保業(yè)務(wù)的有限責(zé)任公司和股份有限公司。 根據(jù)擔(dān)保公司信用等級、經(jīng)營情況以及約定的擔(dān)保放大倍數(shù)等方面因素，要求擔(dān)保公司按照總的授信額度一次性交納 5％－ 10％的保證金，單筆擔(dān)保業(yè)務(wù)再按擔(dān)保金額交納 5％－ 10％的保證金。 （八）擔(dān)保公司是否具有政府背景且受政府補(bǔ)貼的問題 我國的一些擔(dān)保公司是由政府推動成立或由政府參股或控股的，如果一個擔(dān)保公司具有政府背景，在發(fā)生擔(dān)保業(yè)務(wù)墊款時(shí)，政府將根據(jù)一定的比例給予補(bǔ)貼，且在該政府資信能力較高的情況下，該擔(dān)保公司的擔(dān)保能力則相應(yīng)的增強(qiáng)。 一、 擔(dān)保公司在信貸業(yè)務(wù)擔(dān)保過程中存在的主要問題 （一