【正文】 重視。 所有流程優(yōu)化案例會按一定的規(guī)則進(jìn)行存放，其他參與流程優(yōu)化的人員根據(jù)權(quán)限可以方便地查詢和學(xué)習(xí)。 公司已經(jīng)將流程優(yōu)化的方法與工具形成操作指南，以指導(dǎo)流程優(yōu)化活動。要保持流程的活力 !審計(jì)標(biāo)準(zhǔn)審計(jì)要素 審計(jì)標(biāo)準(zhǔn)標(biāo)與計(jì)劃 會收集最佳實(shí)踐流程績效數(shù)據(jù) ,并結(jié)合本企業(yè)現(xiàn)狀 ,形成流程建設(shè)目標(biāo) ,目標(biāo)是明確的 ,具有挑戰(zhàn)的和可實(shí)現(xiàn)的。 會收集業(yè)界標(biāo)桿企業(yè)的資源效率指標(biāo) ,并會持續(xù)改進(jìn)流程中資源使用的有效性 ,以更少的資源投入獲取更高的產(chǎn)出。審計(jì)標(biāo)準(zhǔn)審計(jì)要素 審計(jì)標(biāo)準(zhǔn) 成本的指標(biāo)被正式定義 ,并有準(zhǔn)確的數(shù)據(jù)統(tǒng)計(jì)來源而不是經(jīng)驗(yàn)值。用途： 實(shí)質(zhì)性測試：流程績效指標(biāo)定量分析。測試方法：1. 檢查流程相關(guān)文件和記錄；2. 研討會（ WORK SHOP）： 從評估流程現(xiàn)狀的角度出發(fā)，將流程所涉及到的主要業(yè)務(wù)人員集中在一起，經(jīng)過充分的討論與溝通來了解流程現(xiàn)狀；3. 實(shí)地觀察：觀看實(shí)際運(yùn)行過程，觀察次序一般是根據(jù)流程的順序，對重點(diǎn)問題重點(diǎn)審查，同時做好觀察記錄；4. 編制審核清單 /調(diào)查問卷 /訪談；5. 實(shí)施穿行測試6. 攻擊性測試法；7. SIPOC問題分析法。 流程經(jīng)過正式的途徑審批后發(fā)布。 流程沒有出現(xiàn)多頭接口或重復(fù)中轉(zhuǎn)。審計(jì)標(biāo)準(zhǔn)審計(jì)要素 審計(jì)標(biāo)準(zhǔn) 明確了在什么情況下或什么范圍內(nèi)應(yīng)用本流程 ,如客戶、產(chǎn)品、區(qū)域、領(lǐng)域、階段、人員、設(shè)備等范圍控制。 制度不會影響流程運(yùn)作的效率 ,而是更好地促進(jìn)流程有效運(yùn)行 . 優(yōu)化流程的同時 ,也會對不適用的制度進(jìn)行修正。，及時、系統(tǒng)地做出改進(jìn)，而不是找出工作忙碌等理由，推后或不執(zhí)行改進(jìn)工作。 流程被有效貫徹執(zhí)行。流程審計(jì)的范圍 流程審計(jì)的業(yè)務(wù)范圍 跨企業(yè)價值鏈 單一業(yè)務(wù)鏈 (營銷、研發(fā)、供應(yīng)等） 單一流程 流程審計(jì)的組織范圍 功能部門級 事業(yè)部級 企業(yè)級 跨企業(yè)流程審計(jì)的方式 流程審計(jì)的發(fā)起方式 計(jì)劃驅(qū)動 問題驅(qū)動 流程審計(jì)的實(shí)施主體 外部審計(jì) 內(nèi)部審計(jì) 自我審計(jì)流程審計(jì)的維度和要素流程持續(xù)創(chuàng)新機(jī)制流程建設(shè)環(huán)境體系規(guī)劃?流程與戰(zhàn)略發(fā)展匹配?流程的市場和客戶導(dǎo)向?流程與業(yè)務(wù)模式匹配?流程與組織匹配性?流程與制度一致性?流程協(xié)同化設(shè)計(jì)與執(zhí)行?流程建立過程規(guī)范?流程文件的規(guī)范水平?流程培訓(xùn)和試行管理?執(zhí)行符合性關(guān)鍵效能?客戶開發(fā)能力?產(chǎn)品創(chuàng)新能力?客戶服務(wù)能力?關(guān)鍵使能流程能力領(lǐng)導(dǎo)的作用流程建設(shè)目標(biāo)管理流程管理組織保障流程責(zé)任人機(jī)制流程優(yōu)化目標(biāo)與計(jì)劃流程優(yōu)化過程管理流程優(yōu)化激勵機(jī)制……流程審計(jì)總體框架和要素指導(dǎo)下的要求流程建設(shè)環(huán)境 ? 建立了對于流程建設(shè)重要性的廣泛認(rèn)同度和重視度，流程建設(shè)工作作為公司管理的重要組成部分。流程建設(shè)不能靜悄悄！審計(jì)標(biāo)準(zhǔn)審計(jì)要素 審計(jì)標(biāo)準(zhǔn) 流程意識。 市場需求驅(qū)動新產(chǎn)品開發(fā) ,研發(fā)人員關(guān)注客戶需求 ,不是基于個人技術(shù)偏好 . 流程的運(yùn)作不是以職能為中心 ,流程中的每個崗位都能將下游環(huán)節(jié)視為客戶。 流程清晰闡述了要實(shí)現(xiàn)的價值目的。 流程基于價值導(dǎo)向形成了端到端閉環(huán)。 流程文件描述的要素完整。 針對出現(xiàn)的局部運(yùn)行不匹配問題，執(zhí)行者的態(tài)度是提出修正建議而不是抱怨。2. 其次，采集相關(guān)數(shù)據(jù)，對流程能力進(jìn)行系統(tǒng)全面地評估。 會收集業(yè)界的最佳實(shí)踐周期數(shù)據(jù) ,并設(shè)定持續(xù)改善目標(biāo)。審計(jì)標(biāo)準(zhǔn)審計(jì)要素 審計(jì)標(biāo)準(zhǔn) 流程的人力資源被合理安排和使用 ,流程的人均產(chǎn)出比較高。 當(dāng)戰(zhàn)略、組織、商業(yè)環(huán)境發(fā)生變化時，流程會發(fā)生同步更新。 流程優(yōu)化活動在各個業(yè)務(wù)和管理領(lǐng)域廣泛實(shí)施，不是僅限于某項(xiàng)業(yè)務(wù)或部門。 激勵政策和標(biāo)準(zhǔn)得到了貫徹，并對流程優(yōu)化工作產(chǎn)生了積極推進(jìn)作用，員工參與流程優(yōu)化的積極性比較高。 獨(dú)立部門或機(jī)構(gòu)不定期針對業(yè)務(wù)問題進(jìn)行專項(xiàng)流程審計(jì)，并促進(jìn)流程改進(jìn)。 支撐流程的效率是有保障的 ,不會導(dǎo)致本流程的時間上的延誤。 會對返工 /缺陷率進(jìn)行影響因素分析 ,并采用各種質(zhì)量管理方法提升質(zhì)量 ,以達(dá)成改善目標(biāo)。 會定期收集客戶的需求和期望 ,并適度管理客戶的期望值 ,流程能滿足客戶的期望。測試內(nèi)容： 取出一箱原包裝箱，存放于 M區(qū)。 新員工上崗前會進(jìn)行相關(guān)流程培訓(xùn)和學(xué)習(xí)。 流程決策者明確且沒有重復(fù)設(shè)置。 明確了流程的輸入信息來源。審計(jì)標(biāo)準(zhǔn)審計(jì)要素 審計(jì)標(biāo)準(zhǔn)成化程度 流程體系進(jìn)行了分層分級的定義，并形成了企業(yè)級的流程目錄，而不是分散、片段。 成熟業(yè)務(wù)和戰(zhàn)略性成長型業(yè)務(wù)分別采用了不同的流程策略。目標(biāo)：1. 建立簡明實(shí)用的流程管理制度。流程審計(jì)目錄5. 流程執(zhí)行力審計(jì)4. 流程設(shè)計(jì)質(zhì)量審計(jì)3. 流程系統(tǒng)性和完整性審計(jì)2. 流程建設(shè)環(huán)境審計(jì)1. 流程審計(jì)概論6. 關(guān)鍵流程能力審計(jì)7. 流程持續(xù)創(chuàng)新能力審計(jì) : 審計(jì)是人類為了建立某種標(biāo)準(zhǔn)的遵循性而進(jìn)行的評價過程 ,其結(jié)果是得出一種意見 (或結(jié)論 ). 流程審計(jì)是財務(wù)審計(jì)引伸出來的概念流程審計(jì)的目的216。目標(biāo)：1. 待建流程的規(guī)范化建立；2. 工作模板和指導(dǎo)標(biāo)準(zhǔn)的整理。 支持戰(zhàn)略實(shí)現(xiàn)的核心價值無素被清晰地定義 . 與核