【正文】 有完整且切實可行的操作風險管理系統(tǒng) 31．流動性風險預警信號中的融資信號包括 ( )。 ( ) 2．信用風險是指債權 人或交易對手未能履行合同所規(guī)定的義務或者信用質(zhì)量發(fā)生變化，影響金融產(chǎn)品價值，從而給債務人或金融產(chǎn)品持有人造成經(jīng)濟損失的風險。對商業(yè)銀行資本充足率要求的考查。對商業(yè)銀行風險管理流程的考查。不良率是一個事后的概念，預期損失是一個事前的概念。風險管理信息系統(tǒng)是 RAROC 基礎的重要組成部分。 25． [解析 ]答案為 D。 c()s0《全面風險管理框架》 (Enterprise Risk Management Inte— grated Framework)于 2020 年開始起草， 2020 年 9 月由 COS0 定稿頒布。制作風險清單是商業(yè)銀行識別風險的最基本、最常用的方法。當正向收益率曲線變陡時，投資者一般會買入期限較短的金融產(chǎn)品，賣出期限較長的金融產(chǎn)品。將題中已知條件代入公式：正常類貸款遷徙率 =期初正常類貸款向下遷徙金額／ (期初正常類貸款余額一期初正常類貸款期間減少金 額 ) 100％ =900／ (10000800) 100％≈ 9． 8％。重新定價風險也稱為期限錯配風險，是最主要和最常見的利率風險形式，源于銀行資產(chǎn)、負債和表外業(yè)務到期期限 (就固定利率而言 )或重新定價期限 (就浮動利率而言 )之間所存在的差異。這一監(jiān)管理念內(nèi)生于中國的銀行改革、發(fā)展與監(jiān)管的實踐，是對當前我國銀行監(jiān)管工作經(jīng)驗的高度總結。 66． [解析 ]答案為 D。壓力測試的目的是評估銀行在極端不利的情況下的損失承受能力。 76． [解析 ]答案為 B。 82． [解析 ]答案為 c。 88． [解析 ]答案為 B。 5． [解析 ]答案為 ABCD。損失數(shù)據(jù)收集的內(nèi)容有： ① 總損失數(shù)額信息； ② 損失事件發(fā)生的時間、發(fā)生的單位信息； ③ 總損失中收回部分信息； ④ 損失事件發(fā)生的主要原因的描述信息。在國際領域，由于各國市場環(huán)境、監(jiān)管體制、行業(yè)運行機制存在差異，時監(jiān)管目標的表述也不盡相同。 80． [解析 ]答案為 D。操作風險是指由于認為錯 誤、技術缺陷或不利的外部事件所造成損失的風險。內(nèi)部評級法初級法下，當借款人利用多種形式的抵 (質(zhì) )押品共同擔保時，需要將風險暴露拆分為不同抵 (質(zhì) )押品覆蓋的部分，分別計算風險加權資產(chǎn)。則該銀行為此貸款所需持有的資本應至少 為： 100 50％ 8％ =4(萬元 )。 58． [解析 ]答案為 B。 53． [解析 ]答案為 B。 46． [解析 ]答案為 A。 40． [解析 ]答案為 c。 35． [解析 ]答案為 A。通常所說的資本是指會計資本，也就是賬面資本． A 選項錯誤； B選項應改為：監(jiān)管資本是監(jiān)管部門規(guī)定的商業(yè)銀行應持有的同其所承擔的業(yè)務總體風險水平相匹配的資本； D 選項應改為：經(jīng)濟資本是一種完全取決于商業(yè)銀行實際風險水平的資本。 23． [解析 ]答案為 D。 16． [解析 ]答案為 D。商業(yè)銀行應當建立管理制度并實施績效考核，將風險文化融入到每一位員工的日常行為中?！督鹑谶`法行為處罰辦法》屬于行政法規(guī)。 ( ) 13，貸款定價的公式是：貸款最低定價一 (資金成本 +經(jīng)營成本 +資本成本 )/貸款額。正確的為 A,錯誤的為 B。 A．市場上的投資者都是理性的 B．市場上的投資者偏好收益 C．存在一個可以 用均值和方差表示自己投資效用的均方效用函數(shù) D．無差異曲線與有效集的切點就是投資者的最優(yōu)資產(chǎn)組合 E．理性投資者可以獲得自己所期望的最優(yōu)資產(chǎn)組合 28．下列關于巴塞爾委員會對實施高級計量法提 m 的具體標準的說法，正確的有 ( )。 A．對市場風險 VaR 值的準確性進行驗證 B．分析資產(chǎn)組合在不同市場條件下可能產(chǎn)生的收益或損失 C．計算資產(chǎn)組合可能產(chǎn)生的最高收益 D．評估銀行在極端不利情況下的損失承受能力 E．測算極端不利的市場條件對資產(chǎn)組合造成的影響 12．盈利能力監(jiān)管指標包括 ( )。 以下各小題所給出的五個選項中。 A．現(xiàn)金頭寸指標 B．核心存款比例 C．貸款總額與核心存款的比率 D．貸款總額與總資產(chǎn)的比率 76．銀行資產(chǎn)的應急變現(xiàn)價格 FP 與市場均衡價格 EP 的關系是 ( )、 A． FP 高于 EP B． FP 低于 EP C． FP 等于 EP D．無特定關系 77．關于聲譽危機管理規(guī)劃，下列說法錯誤的是 ( )。 A．外部監(jiān)管 B．員工培訓 C．內(nèi)部控制 D．職責分工 52． 在短期內(nèi)，如果一家商業(yè)銀行預計最好狀況下的流動性余額為 5000 萬元，出現(xiàn)概率為 25%，正常狀況下的流動性余額為 3000 萬元，出現(xiàn)概率為 50%，最 壞情況下的流動性缺口為 2020 萬元，出現(xiàn)概率為 25%，那么該商業(yè)銀行預期在短期內(nèi)的流動性余缺狀況 是 ( )。 A．失誤樹分析方法 B．資產(chǎn)財務狀況分析法 C．制作風險清單 D．情景分析法 37．激烈的行業(yè)競爭必然形成優(yōu)勝劣汰，如果缺乏獨特的品牌形象和吸引力，將可能遭遇嚴重的生存危機。 A．制定戰(zhàn)略實施方案 B．識別戰(zhàn)略風險要素 C．定期自我評估風險管理的效果 D．明確戰(zhàn)略發(fā)展目標 25．某私營企業(yè)于 2020 年 1 月 1日從某銀行獲得一筆 3 年期 l000萬元的抵押貸款， 2020年 12 月 30 日，由于該企業(yè)財務狀況惡化，出現(xiàn)了拖欠利息超過 90 天的違約行為。根據(jù)上述信息，以下對該銀行貸款業(yè)務的評價，恰當?shù)氖?( )。 以下各小題所給出的四個選項中。 A．未分配利潤 B．重估儲備 C．盈余公積 D．公開儲備 9．根據(jù)我國監(jiān)管機構和《巴塞爾新資本協(xié)議》的要求，商業(yè)銀行計算市場風險加權資產(chǎn)，應采用 ( )來進行。 A．久期缺口 B．現(xiàn)金缺口 C．融資缺口 D．信貸缺口 22．在《商業(yè)銀行風險監(jiān)管核心指標》中，核心負債比率為核心負 債與負債總額之比，不得低于 ( )。 A．長期貸款 B．消費者貸款 C．短期自償性貸款 D．房地產(chǎn)貸款 34．風險文化的精神核心是 ( )。 A． 7． 0% B． 8． 0% C． 9． 8% D． 9． 0% 49．某銀行 2020 年初次級類貸款余額為 l000 億元，其中在 2020 年末轉為可疑類、損失類的貸款金額之和為 600 億元，期間次級類貸款因回收減少了 400 億元，則次級類貸款遷徙率為 ( )。 A． 15% B． 25% C． 35% D． 45% 73．商業(yè)銀行對 ( )變化的敏感程度直接影響資產(chǎn)負債的期限結構。 A．真實、準確、有效、可比 B．真實、準確、完整、可比 C．真實、有效、及時、可比 D．真實、有效、準確、及時 89．下列關于資本監(jiān)管的說法，錯誤的是 ( )。聲譽 危機管理的主要內(nèi)容包括 ( )。 A．遠期合約允許投資者在確定的未來時間購買或出售某項資產(chǎn) B．期貨合約允許投資者按確定的價格購買或出售某項資產(chǎn) C．遠期合約是非標準化的，期貨合約是標準化的 D．遠期合約一般在交易所交易，由交易所承擔違約風險，而期貨合約一般通過金融機構或經(jīng)紀商柜臺交易，合約持有者面臨交易對手的違約風險 E．遠期合約的流動性較差，合約一般要持有到期，而期貨合約的流動性較好，合約可以在到期前隨時平倉 25．某機構購入國債作為準備金，其利率互換的操作原則應該是 ( )。 A．稅務部門 B．中央銀行 c．財政部門 D．證券監(jiān)督管理部門 E．法律部門 40．在風險緩釋的處理中，下列屬于被認可的質(zhì)押品的有 ( )。 ( ) 10．利率風險敏感度 =利率上升 l00 個基點對銀行凈值影響 /資本凈額 100%。通常，戰(zhàn)略風險識別可以從戰(zhàn)略、宏觀和微觀三個層面入手，具體而言，商業(yè)銀行所面臨的戰(zhàn)略風險可以細分為：①產(chǎn) 業(yè)風險；②技術風險；③品牌風險；④競爭對手風險；⑤客戶風險；⑥項目風險；⑦其他例如財務、運營以及多種外部風險因素。 10． [解析 ]答案為 A。企業(yè)資產(chǎn)或負債上的空頭或多頭不加保護的部分是指敞口，敞口就是風險暴露，即銀行所持有的各類風險性資產(chǎn)余額。商業(yè)銀行的貸款平均額和核心存款平均額之間的差構成了所謂的融資缺口，公式為：融資缺口一貸款平均額一核心存款平均額。 28． [解析 ]答案為 D。認為商業(yè)銀行的資金來源主要是流動性很強的活期存款，因此 其資產(chǎn)業(yè)務集中于短期自償性貸款。 39． [解析 ]答案為 B。 45． [解析 ]答案為 A。內(nèi)部控制體系和合規(guī)文化是商業(yè)銀行管理操作風險的基礎，巴塞爾委員會認為，資本約束并不是控制操作風險的最好辦法．對付操作風險的第一道防線是嚴格的內(nèi)部控制。 57． [解析 ]答案為 c。操作風險評估過程一般從業(yè)務管理和風險管理兩個層面開展，其遵循的原則一般包括由表及里、自下而上和從已知到未知三種。核心存款比率 =核心存款／總資產(chǎn)，對同類商業(yè)銀行而言，該比率高的商業(yè)銀行流動性也相應較好。 74． [解析 ]答案為 A。戰(zhàn)略風險管理可以被理解為具有雙重含義，其中之一是商業(yè)銀行發(fā)展戰(zhàn)略的風險管理，針對政治、經(jīng)濟、社會、科技等 外部環(huán)境和商業(yè)銀行的內(nèi)部可利用資源，系統(tǒng)識別和評估商業(yè)銀行既定的戰(zhàn)略目標、發(fā)展規(guī)劃和實施方案存在潛在的風險，并采取科學的決策方法或風險管理措施來 避免或降低風險。 85． [解析 ]答案為 c。 2． [解析 ]答案為 BCDE。 6． [解析 ]答案為 DE。附屬資本又叫 =級資本，主要包括資產(chǎn)重估儲備、非公開儲備、一般損失準備金，混合債務工具和次級債券。時商業(yè)銀行戰(zhàn)略風險含義的考查。 EP 是在正常的市場狀態(tài)下出售資產(chǎn)給最高出價者的價格； FP 則是在市場上即刻銷售資產(chǎn)所能得到 的價格。指標》第八條的規(guī)定，流動性比率為流動性資產(chǎn)余額與流動性負債余額之比，衡量商業(yè)銀行流動性的總體水平，不應低于25％。根據(jù)商業(yè)銀行管理和控制操作風險的能力，可以將操作風險劃分為四大類：可規(guī)避的操作風險 、可降低的操作風險、可緩釋的操作風險和應承擔 的操作風險。 61． [解析 ]答案為 B。商業(yè)銀行的操作風險可按人員因素、內(nèi)部流 程、系統(tǒng)缺陷和外部事件四大類別分類?？蓪㈩}干中已知條件代入公式：次級類貸款遷徙率 =期初次級類貸款向下遷徙 金額／ (期初次級類貸款余額一期初次級類貸款期間減少金額 ) 100％=600／ (1000400) 100％ =l00． 0％。依照中國證監(jiān)會頒布的《商業(yè)銀行風險監(jiān)管核心指標》 (試行 )，風險監(jiān)管核。激烈的行業(yè)競爭必然形成優(yōu)勝劣汰，產(chǎn)品／服務的品牌管理直接影響了 商業(yè)銀行的盈利能力和業(yè)務發(fā)展空間。因果分 析模型就是對風險誘因、風險指標和損失事件進行歷史統(tǒng)計，并形成相互關聯(lián)的多元分布。 26． [解析 ]答案為 A。經(jīng)中國銀監(jiān)會認可，商業(yè)銀行發(fā)行的普通的、無擔保的、不以銀行資產(chǎn)為抵押或質(zhì)押的長期次級債務工具可列入附屬資本，在距到期日前最后五年，其可計入附屬資本的數(shù)量每年累計折扣 20％。風險與收益的平衡是商業(yè)銀行經(jīng)營的必然選擇。本題中，“其資金交易業(yè)務主要集中于高收益的次級債券”屬于信用風險；“ 2020 年起因受到金融危機的沖擊”屬于市場風險；“其信貸資 產(chǎn)主要投向房地產(chǎn)行業(yè)”屬 于戰(zhàn)略風險。最后，新協(xié)議規(guī)定國際活躍銀行的整體資本充足率不得低于 8％。 ( ) 4．隨著全球化的發(fā)展，世界各國及地區(qū)的銀行監(jiān)管漸漸地實行統(tǒng)一的模式。 A．國家風險 B．流動性風險 C．信用風險 D．戰(zhàn)略風險 E．操作風險 34．清晰的聲譽風險管理流程包括 ( )。 A．完善的公司治理結構 B．健全的內(nèi)部控制體系 C．普及合規(guī)管理文化 D．集中式的、可靈活擴充的業(yè)務信息系統(tǒng) E．強大的研發(fā)實力 1 9．商業(yè)銀行風險管理部門的主要職責有 ( )。 A．損失的影響程度 B．總損失數(shù)額信息 C．損失事件發(fā)生的時間、發(fā)生的單位信息 D．總損失中收回部分信息 E．損失事件發(fā)生的主要原因的描述信息 4．通常戰(zhàn)略風險識別可以從 ( )三個層面人手。 A．合規(guī)風險 B．流動性風險 C．國家風險 D．戰(zhàn)略風險 84．高利率水平表示央行正在實施緊縮的貨幣政策。 A．根據(jù)商業(yè)銀行管理和 控制操作風險的能力，可以將操作風險劃分為可規(guī)避的操作風 險、可降低的操作風險、可緩釋的操作風險和應承擔的操作風險 B．不管盡多大努力，采用多好的措施，購買多好的保險，總會有操作風險發(fā)生 C．商業(yè)銀行對于無法避免、降低、緩釋的操作風險束手無策 D．商業(yè)銀行應為必須承擔的風險計提損失準備或分配資本金 68． ( )是通過調(diào)查問卷、系統(tǒng)性的檢查或公開討論的方式，評估銀行內(nèi)部是否符合操作風險管理政策，找出內(nèi)部操作風險管理的優(yōu)勢和不足。則該銀行在未來 l00 個交易日內(nèi)，預期交易賬戶至少會有 ( )天的損失超過 1000 萬元。 A．風險資本回報率 B．風險資產(chǎn)回報率 C．風險調(diào)整資產(chǎn)回報率 D．風險調(diào)