【正文】 作的重要程度。 (4) 對不能改變現狀，但在過程當中經 過謹慎處理可以克服的行為或事件 ， 應當簡要列明規(guī)避措施及應對方 案。 堅持落實《工程竣工項目風險評估報告》制度，降低承包合 同履約風 險 ， 有效監(jiān)控和防范竣工驗收、備案、交付過程中的結 算 和 資金風險。 ( 5) 社會性風險。 ( 4 ) 資金投放中影響資金 短 缺 。 產 品質量風險。 第 16 頁共 90 頁 (3) 建立了工程質量事故評價、調查處理及責任追究體系 ， 對 經過實踐運行的質量管理體系進行評價，確定企業(yè)質量管理活動及其 有關結果是否符合要求 ，以及 這 些措施是否達到了預期目標。 應對措施 : 事前的應對 : ( 1) 優(yōu)化 安 全 管 理及相關體系，包括嚴格執(zhí)行安 全管 理 和其他 管理體系及操作程序 ，提高執(zhí) 行 力。 產 生的原因 :貨幣資金由于強大的流動性，可以隨時進行支付有關費 用、購買物資以及償還債務 ，且 不 會受到任何限制。確保關鍵環(huán)節(jié)不出問題 ， 會計、出納、審核 崗位分 開 。 合同調查風險是指在合同調查過程中對被調查對象做出不當評 價的風險。簽署后的合同被篡改等。未及時采取有效措施防止糾紛的擴大和發(fā)展 。要求對方為履行合同提供相應的擔 保措施 。同 安 全 生 產 風險。市場風險是指在 一 定的成本水平下能否按計劃 維 持產 品質量 與 產量 ，以 及 產 品市 場 需 求量與市場價格波動所帶來的 風險。關于生 產 風險中的 技術風險 ， 貸款銀 行 一 般要求項目中所使用的技術是經過市場證實的 成熟 生 產技術 ，是成功合理并有成功先例的。 具 體資料要求不在此贅述，按照制度要求 ， 無論內部和 外部的分包商，若要承擔相關施工任務時只有滿足以上要求并且經過 總包單位分包商 資 信 管 理部門審核通過后，才能夠從事相關施工任務。同時 企 業(yè)也規(guī)定了項 目部必須對勞務分 包商明確各項考核目標、指標，制定獎懲措施，兌現獎罰承諾，形成 良性競爭氛 圍 ，充分調動分包商積極 性 。根據集團公司 走出去 的戰(zhàn)略部署，拓展 海外 業(yè)務已經成為 一 個行業(yè)趨勢 ， 然而 走出去 是個系統(tǒng)工程 ， 海 外建設項 目 一 般來說投資大、建設運營時間長、參與方多 ， 項目潛在 風險比較大， 需 要從 各 個 方面對海外建設項目的開展進行分析和論證 ， 才能確保順利地 走出去 ，把利潤安 全 地 帶回來 。 勞務風險。海外項目的工程價款往往都比較巨額 ， 建筑企業(yè)通常 都 需 要貸款 ， 同時由于施工工期比較長 ， 如果項目施工過程中貸款利 率發(fā)生比較大的變化 ， 對建筑企業(yè)的資金運轉以及最終的盈利都會產 生比較大的影響。另外對國內項目比較不重視的爭議 解決條款，在談判時也應引起足夠的重視 ， 一 定要選擇對建筑企業(yè)比 較有利的爭議解決方式 ， 以保證建筑企業(yè)的利益。 定性指標是根據對客戶的考察，考察者對其經營狀況和發(fā)展前 景 做出的主觀判斷，主要從組織管理、歷史背景、產品與市場、經營狀 況、企業(yè)文化與發(fā)展戰(zhàn)略、發(fā)展前景、重要事件諸方面進行評價。 可能造成的影響、損 失 : 當出現質量 安 全 事 故、違規(guī)經營 導 致公司損 失 或成為被告時 ， 公 司的聲譽就在無形中受到了傷害。 (6) 進一步完善激勵和約束機制。集團公司應當將接受投訴 和批評看作是與客戶、公眾溝通的 黃金機會 ，及時監(jiān)測和分析投 訴的起因、規(guī)律、相關性等特征要素，以便為業(yè)務運營提供非常有價 值的風險預警信息。 1品牌 推 廣 及維護風險。 對應收帳款監(jiān)控不嚴 。 (2) 加強論證。 匯率風險。 需 要 掌 握 的 信 息主要包括項目現場調研、 現場勘察、施工資源 信 息、氣候及天氣狀況、流行性疾病以及主要發(fā) 生的不可抗力事件的調研。 一 旦擔保貸款這 一 或有負債 轉 化 為 現實的負債 ， 將對公司的業(yè)績 產 生致命的打擊。各單位 同時填寫 勞務分包商資源調查表 報送企業(yè)勞務分包管理部門 ， 企 業(yè) 勞務分包管理部門建立、發(fā)布并及時更新勞務分包商資源庫 ， 實現 資源共享。 (2) 分包合同訂立不規(guī)范，缺漏必備的條款的風險 。此外 ， 還可通過新型的金融衍生工具對金融風險進行管 理。 生 產 風險是指在項目試生 產 階段和 生 產 運營階 段中存在的技術、資源儲量、能源和原材料供應、生 產 經營、勞動力 狀況等風險因素的總稱。對合同保管情況實施定期和不定期的檢查 等。嚴格合 同印章管理，確保只為符合管理程序的合同文本加蓋合同印章 。這種風險王要表現為 :未達到終止條件的合同終止 。 (2)合同簽署階段的風險。合同管理是企業(yè)風險管理 中 最 為重要 的 一環(huán)。 (4)各分公司、項目部對外支付合同價款 ， 應持有效的合同、 協(xié)議、合同評審表 ， 有關結算單和經單位負責人、財務主管審簽后的 借款申請單 ， 到集團公司資金管理部辦理款項審批支付手續(xù)。 第 18 頁共 90 頁 風險管理 工 具 : 環(huán)境健康 安 全 風險控制主要體現在安 全 管理及相關體系維護及 運行管理 。 可能造成的影響、損 失 : ( 1) 安 全 問題的頻發(fā)會引起優(yōu)質客戶的流 失 ，造成負面的社會 影響 ， 對企業(yè)穩(wěn)步發(fā)展產生不良影響。根據本企業(yè)的特點，分析 產 品質 量 產 生 、形成和實現的過程， 從中找出可能影響 產 品 質 量 的各個環(huán)節(jié)，研究確定每個環(huán)節(jié)的質 量 職 (2) 集團公司己先后發(fā)布了《工程質量管理辦法》、《技術質量 管理標準化工作流程 ，以文件 的 形式建立企業(yè)質量管理手冊 ， 闡明 了企業(yè)的質量方針，并描述其質量管理體系的文件組成。建立 健全資金內部控制制度并嚴格執(zhí)行，確保資金安 全。 產 生的原因 : ( 1) 對資金運動規(guī)律的認識和運用不足。 ( 2 ) 債務人 破 產 風險。并先后印發(fā)了專業(yè)分包、結構勞務、裝修勞務、物資采 購、機械租賃、債權轉讓等合同 示 范文本，以期合同管理規(guī)范化、標 準化，確保不發(fā)生因分供合同條件固有缺陷引發(fā)重大糾紛及訴訟案件。對集團本 級 和 二 級單位涉及公司分立、并購、破 產 、解散 、 清 算 、增 減 注冊資 金、以及企業(yè)改制重組 ， 房地產開發(fā)、 BT 項目施工等其它重大投融 資行為以及制訂和修改公司章程、產權 (股權 )變動 ， 對外擔保、知 識 產 權等對企業(yè)生存發(fā)展有重大影響的經營決策行為，規(guī)定在決策前 必須經過法律審核 ， 未經法律審核，不得進行后續(xù)程序。 為防止業(yè)務風險失控轉化為法律風 險 ， 集團公司將法律風險 防范前移至主營業(yè)務的初期階段 ， 通過減少業(yè)務風險 ， 防范企業(yè)法律 風險。集團公司科學處理業(yè)務發(fā)展與風險管理之間的關 系，主張既要通過風險管理保證企業(yè)的穩(wěn)健發(fā)展，防止發(fā)生災難性風 險的出現，又要利用經濟和市場變局緊抓機遇促進企業(yè)可持續(xù)發(fā)展。完成收 款 億元，資金集中度 92%， 生 產 經營性有息負債 38. 7 億 元 ， 比 6 月底降低了 24. 71% ， 經營性現 金凈流量 一 億元，較 6 月底提高了 億元 ， 增長 %，兌 現了股份公司下達的任務指標。獲股份公司及以上級別優(yōu)秀質量管理成果 67 項，同 比增長 179%。 具體 工 作如下 : 梳理基本管理制度 ， 全面 展 開制度的制訂、修訂和完善工作， 強化管理基礎 ， 推進靠制度管權、管人、管事的風險防范運行機制。 為防范法律風險的發(fā) 生 ， 集團公司加強 四項 法律審核， 使規(guī)章制度、經濟合同、重要決策和授權委托書四項法律審核率達到 100% 。 (5) 其它必要的澄清、解釋和說明。 集團公司于 2020 年 8 月印發(fā)了《關于編制〈工程竣工項目風險評 估報告〉的通知 )) ， 要求總承包項目必須在竣工驗收前 1 個月編制風險 評估報告，根據風險評估結果對于在結算、收款等方面可能 產 生的影 響或即將造成的損 失 進行分級 (分為 :一 般影響、較大影響、重大影 響、特大影響 )， 從而決定是否配合驗收、是否配合備案，是否 全 部 交付或留置部分房 產 ， 以防建設單位履約意愿或支付能力不足給企業(yè) 造成不應有的損 失 。指由于人們法律意識不強 ， 有法不依 ， 使債 權人無法依法追償債款的風險。 可能造成的影響 、 損 失 : 資金是企業(yè)進行生產經營活動的必要條件 ， 若資 金 短缺 ，又不能及時籌 措 ， 企業(yè)就不能購進生產資料 ， 停產、停 工 ， 對外投資經營戰(zhàn)略目標就無法實現，并且償債能力下降 ， 產 生 債 務危機，影響企 業(yè) 信譽 ， 使企業(yè)陷入困境。主要體現其造成的集團公司資質降級、限制 招投標及行政和經濟處罰上 ， 包括工程質量問題、質量事故。在 此基 礎上根據評價結果對質量管理體系進行進 一 步改進 ， 以提升企業(yè)效益 和顧客滿意度。 (2) 強化檢查監(jiān)督機制 ， 有效地開展常規(guī)或專項檢查 。 可能造成的影響、損失 :極易被盜竊、挪用、詐騙或發(fā)生其他舞弊行 為。撥款人與復核人分開 。這種風險主要體現在對被調查對象的履約能力和商業(yè) 信譽 給予過高評價的風險。 合同分送相關部門的風險是指在合同分送相關部門過程中可能存在 不當行為的風險。未與對 方有效協(xié)商合同糾紛解決辦法 ， 或合同糾紛解決辦法未得到授權批準 。對合同履行過程進行監(jiān)督， 一 旦 發(fā)現對方有違約的可能或違 約行為，則采取相應措施將合同損失降到 最 低等。 融資風險。市場風險主要有價格風險、競爭風險和 需 求風險 ， 這三種風險 之間相互聯(lián)系，相互影響。 ( 4 ) 市場風險的管理。 凡被列入不合格勞務分包商名單和禁用勞務分包商名單的，不予接受 第 27 頁共傭頁 其資信登記申請。 (6)為了維護勞務隊伍中農民工的權益 ， 集團公司規(guī)定項目部 必須監(jiān)督勞務分包商及時完善用工手續(xù)，簽訂用工合同 ， 按時足額發(fā) 放民工工資 ， 避免出現用工糾紛 ， 在發(fā)放民工工資方面 ， 鼓勵項目采 取直接代發(fā)工資的做法。海外投資風險 具 體表現 : ( 1) 項目實施前的風險 社會環(huán)境風險。海外項目如果涉及大量中國勞務的輸出 ， 則存在勞工 簽證的問題 ， 如 果項目時間很長也存在重新辦理簽證的問題。 (3) 項目實施后的風險 工程各類保證的風險。 (4) 加強項目管理。客 戶信用分析以償債能力為中心 ， 綜合考慮現金流量 、業(yè)務經營能力、 第 35 頁共傭頁 財務保障、資產及現有債務等因素對客戶進行評價。質量安全事故、違規(guī)經營以及被訴 的糾紛案件，尤其是大案、要案，動則上千萬、億元的標的額，通常 是媒體捕捉的重要新聞。由于集團公司的各項業(yè)務均 存在不同程度的道德風險，因此只有建立完善的激勵和約束機制 ， 各 層次員工才有可能實施不違背集團公司利益的業(yè)務操作行為。 第 38 頁共傭頁 (3) 從多種渠道積累早期預警經驗。 可在執(zhí)行過程中強制執(zhí)行建設單位的到期債權來清收工程價款。企業(yè)內部人員沒有與客戶溝通 。只有充分并扎 實地實施了上述調研措施 ， 建 筑企業(yè)才能夠作出合理的決策 ， 正確研 判項目的風險和收益，并保證項目順利地實施。因此在 海外項目中應對索賠的提出以及支付的全部程序進行系統(tǒng)詳細具體 的合理約定，同時在項目實施過程中應切實地履行。為實施海外項目 ， 建筑 企 業(yè) 必須要對項 目本身的各類信息進行收集掌握并做研究 ， 以保證項目的論證以及實 施都在可控的范圍內進行。 ( 2) 業(yè) 績風險 :如 果擔保貸款沒有出現 問 題 ， 那么公司將因此 而收 取 一 定的擔保費，增加公司的收入。工程項目部所 需 要的勞務分包商由企業(yè)下屬各單位組織選定后 ， 各單位必須編制所選定的勞務分包商名單 ， 下達項目部執(zhí)行。分包合同內容、形式不合 法的風險 。盡量做到外幣貸款的借 、 回、還的幣種 統(tǒng) 一 ， 縮短對外貸款 的還款期限。 (3) 生 產 風險。規(guī)定合同借閱的審批程序 :實施 合同管理的責任追究制度 。 嚴格劃分各類合同的簽署權限 ， 嚴禁超越權限簽署合同 。 第 22 頁共傭頁 合同終止風險是指在辦理合同終止手續(xù)過程中存在不當行為的 風險。合同起草人員沒有充 分考慮合同審核人員提出的改進意見或建議 ， 導致合同中的不當內容 和條款未被糾正等。 合同管理風險。凡超過限額的庫存現 金，在銀行開戶的下屬單位要及時送存銀行 ， 未在銀行開戶的單位 ， 要及時送存集團公司資金結算中心。對發(fā)生安 全 事 故的分包商重新評估其能力資質。安 全 生 產 投入的資金不到位， 做不到專款專用。在正確思