【正文】 ，為超過(guò)合同約定付款期的應(yīng)收帳款。 萬(wàn)商商品流通集團(tuán) 應(yīng)收帳款管理制度 為進(jìn)一步規(guī)范 集團(tuán)各 公司 應(yīng)收帳款的日常管理 和健全客戶(hù)的信用管理體系， 防范 資金安全 風(fēng)險(xiǎn) ，加快資金周轉(zhuǎn)， 落實(shí)應(yīng)收帳 款責(zé)任 ，對(duì)應(yīng)收帳款在銷(xiāo)售的事前、事中、事后進(jìn)行有效控制，特制定本 制度 ： 一 、事前控制： （簽約到發(fā)貨） 客戶(hù) 授 信 控制 交易 之前，各 經(jīng)辦業(yè)務(wù) 人員 應(yīng)全面了解客戶(hù)的資信情況 （ 但政府機(jī)關(guān)、公營(yíng)事業(yè) 單位 及風(fēng)險(xiǎn)低的小金額或現(xiàn)金交易客戶(hù) 不受此限。 （原則上不允許發(fā)生賒銷(xiāo)行為） ⑤ 、浙江福臨旺家 建 材 銷(xiāo)售 有限公司： 自批準(zhǔn)賒銷(xiāo)欠款發(fā)生之日起計(jì)算超過(guò) 10 天的應(yīng)收帳款；簽有合同的，為超過(guò)合同約定付款期的應(yīng)收帳款。 四、附則 本制度適用 集團(tuán)總部及下屬各公司 。 貴單位 簽章： 貴單位 簽章： 日期： 年 月 日 日期： 年 月 日 注：若貴公司未能在七日內(nèi)寄回本函 ， 則視為認(rèn)同本函的全部?jī)?nèi)容。 相關(guān)機(jī)構(gòu)應(yīng)查明壞帳產(chǎn)生的原因，明確相關(guān)責(zé)任人、相關(guān)責(zé)任部門(mén)，并做出相應(yīng)的處理。 本制度 逾期應(yīng)收帳款定義： ① 、浙江萬(wàn)眾商貿(mào)有限公司：自 批準(zhǔn) 賒銷(xiāo) 欠款發(fā)生 之 日起計(jì)算 ，團(tuán)購(gòu) 客戶(hù) 超過(guò) 90 天 、非 團(tuán)購(gòu) 客戶(hù) （原則上不允許發(fā)生賒銷(xiāo)行為） 超過(guò) 10 天 的 應(yīng)收帳款 ；屬 特 批 社會(huì) 關(guān)系 客戶(hù) （如：政府機(jī)關(guān)等） 的，原則上應(yīng)收帳款帳期不得超過(guò) 180 天 （下同） 。 E、合同的簽訂必須經(jīng)過(guò) 所屬公司總經(jīng)理 審核確認(rèn)才可以蓋章 （各公司標(biāo)準(zhǔn)格式化合同詳見(jiàn)樣本） ，非公司標(biāo)準(zhǔn)格式 化 合同的特殊簽訂， 還 需報(bào)集團(tuán)總部總經(jīng)理審批方可蓋章。 定期的財(cái)務(wù)對(duì)帳 所屬財(cái)務(wù) 部應(yīng) 每月 定期 填制應(yīng)收帳款“詢(xún)證函”，由營(yíng)運(yùn)管理部門(mén)組織各銷(xiāo)售責(zé)任人確認(rèn) 一致 ，并由相關(guān)銷(xiāo)售責(zé)任人負(fù)責(zé)將“詢(xún)證函”寄送賒銷(xiāo) 客戶(hù)函 證 ， 以確保雙方在應(yīng) 付帳款數(shù)額、 付 款期限、 付 款方式等方面的認(rèn)可一致；對(duì)客戶(hù)提出的異議要及時(shí)查明原因，做出相應(yīng)