【正文】 交通銀行浦發(fā)銀行萬(wàn) 科Ａ中國(guó)建筑工商銀行注：投資者欲了解本報(bào)告期末基金指數(shù)投資的所有股票明細(xì)，應(yīng)閱讀登載于本基金管理人網(wǎng)站（）的年度報(bào)告正文。 報(bào)告期末除基金管理人之外的其他關(guān)聯(lián)方投資本基金的情況注：本基金除基金管理人之外的其他關(guān)聯(lián)方于本報(bào)告期末及上年度末均未持有分級(jí)、銀華、銀華基金份額。 企業(yè)所得稅根據(jù)財(cái)政部、國(guó)家稅務(wù)總局財(cái)稅[]號(hào)文《關(guān)于證券投資基金稅收政策的通知》的規(guī)定，自年月日起，對(duì)證券投資基金（封閉式證券投資基金，開(kāi)放式證券投資基金）管理人運(yùn)用基金買(mǎi)賣(mài)股票、債券的差價(jià)收入，繼續(xù)免征企業(yè)所得稅；根據(jù)財(cái)政部、國(guó)家稅務(wù)總局財(cái)稅[]號(hào)文《關(guān)于股權(quán)分置試點(diǎn)改革有關(guān)稅收政策問(wèn)題的通知》的規(guī)定，股權(quán)分置改革中非流通股股東通過(guò)對(duì)價(jià)方式向流通股股東支付的股份、現(xiàn)金等收入，暫免征收流通股股東應(yīng)繳納的企業(yè)所得稅；根據(jù)財(cái)政部、國(guó)家稅務(wù)總局財(cái)稅[]號(hào)文《關(guān)于企業(yè)所得稅若干優(yōu)惠政策的通知》的規(guī)定，對(duì)證券投資基金從證券市場(chǎng)中取得的收入，包括買(mǎi)賣(mài)股票、債券的差價(jià)收入，股權(quán)的股息、紅利收入，債券的利息收入及其他收入，暫不征收企業(yè)所得稅。當(dāng)銀華份額的基金份額參考凈值達(dá)到元及以下后，本基金將分別對(duì)銀華份額、銀華份額和分級(jí)份額進(jìn)行份額折算，份額折算后本基金將確保銀華份額和銀華份額的比例為：，份額折算后分級(jí)份額的基金份額凈值、銀華份額和銀華份額的基金份額參考凈值均調(diào)整為元。其中，銀華份額、銀華份額的基金份額配比始終保持∶的比例不變。5 托管人報(bào)告 報(bào)告期內(nèi)本基金托管人遵規(guī)守信情況聲明本報(bào)告期，中國(guó)建設(shè)銀行股份有限公司在本基金的托管過(guò)程中，嚴(yán)格遵守了《證券投資基金法》、基金合同、托管協(xié)議和其他有關(guān)規(guī)定，不存在損害基金份額持有人利益的行為，完全盡職盡責(zé)地履行了基金托管人應(yīng)盡的義務(wù)。 管理人對(duì)宏觀經(jīng)濟(jì)、證券市場(chǎng)及行業(yè)走勢(shì)的簡(jiǎn)要展望展望年，我們對(duì)市場(chǎng)持相對(duì)謹(jǐn)慎的態(tài)度。對(duì)照年月份新修訂的《證券投資基金管理公司公平交易制度指導(dǎo)意見(jiàn)》，本基金管理人又對(duì)上述制度進(jìn)行了修改完善，進(jìn)一步修訂了公平交易的范圍，修訂了對(duì)不同投資組合同日反向交易的監(jiān)控重點(diǎn)，并強(qiáng)調(diào)了本基金管理人內(nèi)部控制的要求，具體控制方法為：、交易所市場(chǎng)的公平交易均通過(guò)恒生交易系統(tǒng)實(shí)現(xiàn)，不摻雜任何的人為判斷，所有交易均通過(guò)恒生投資系統(tǒng)公平交易模塊電子化強(qiáng)制執(zhí)行，公平交易程序自動(dòng)啟動(dòng)；、一般情況下，場(chǎng)外交易指令以組合的名義下達(dá)，執(zhí)行交易員以組合的名義進(jìn)行一級(jí)市場(chǎng)申購(gòu)?fù)稑?biāo)及二級(jí)市場(chǎng)交易，并確保非集中競(jìng)價(jià)交易與投資組合一一對(duì)應(yīng)，且各投資組合獲得公平的交易機(jī)會(huì)；、對(duì)于部分債券一級(jí)市場(chǎng)申購(gòu)、非公開(kāi)發(fā)行股票申購(gòu)等以基金管理人名義進(jìn)行的交易，各投資組合經(jīng)理在交易前獨(dú)立地確定各投資組合的交易價(jià)格和數(shù)量，交易管理部按照價(jià)格優(yōu)先、比例分配的原則對(duì)交易結(jié)果進(jìn)行分配；、本基金管理人使用恒生系統(tǒng)的公平交易稽核分析模塊，定期及不定期進(jìn)行報(bào)告分析，對(duì)公平交易的情況進(jìn)行檢查，以規(guī)范操作流程，適應(yīng)公平交易的需要。銀華基金管理有限公司的法定名稱(chēng)已于年月日起變更為“銀華基金管理股份有限公司”。從本基金所分拆的兩類(lèi)基金份額來(lái)看，銀華份額具有低風(fēng)險(xiǎn)、收益相對(duì)穩(wěn)定的特征；銀華份額具有高風(fēng)險(xiǎn)、高預(yù)期收益的特征。1 重要提示基金管理人的董事會(huì)、董事保證本報(bào)告所載資料不存在虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏，并對(duì)其內(nèi)容的真實(shí)性、準(zhǔn)確性和完整性承擔(dān)個(gè)別及連帶的法律責(zé)任。本基金所持有的股票市值和買(mǎi)入、賣(mài)出股指期貨合約價(jià)值，合計(jì)（軋差計(jì)算）占基金資產(chǎn)的比例為－，投資于股票的資產(chǎn)不低于基金資產(chǎn)的，投資于滬深指數(shù)成份股和備選成份股的資產(chǎn)不低于非現(xiàn)金資產(chǎn)的；每個(gè)交易日日終在扣除股指期貨合約需繳納的交易保證金后，應(yīng)當(dāng)保持不低于基金資產(chǎn)凈值的現(xiàn)金或到期日在一年以?xún)?nèi)的政府債券。公司注冊(cè)資本為億元人民幣，公司的股東及其出資比例分別為：西南證券股份有限公司、第一創(chuàng)業(yè)證券股份有限公司、東北證券股份有限公司及山西海鑫實(shí)業(yè)股份有限公司。該制度適用于本基金管理人所管理的公募基金、社保組合、企業(yè)年金及特定客戶(hù)資產(chǎn)管理組合等，規(guī)范的范圍包括但不限于境內(nèi)上市股票、債券的一級(jí)市場(chǎng)申購(gòu)、二級(jí)市場(chǎng)交易等投資管理活動(dòng)，同時(shí)包括授權(quán)、研究分析、投資決策、交易執(zhí)行、業(yè)績(jī)?cè)u(píng)估等投資管理活動(dòng)相關(guān)的各個(gè)環(huán)節(jié)。在報(bào)告期內(nèi)，我們運(yùn)用自行開(kāi)發(fā)的量化投資管理系統(tǒng)，采用系統(tǒng)管理和人工管理相結(jié)合的方式處理基金日常運(yùn)作中所碰到的申購(gòu)贖回處理、結(jié)構(gòu)配比校驗(yàn)、風(fēng)險(xiǎn)優(yōu)化等一系列事件，將本基金的跟蹤誤差控制在合理水平。 管理人對(duì)報(bào)告期內(nèi)基金利潤(rùn)分配情況的說(shuō)明根據(jù)銀華滬深指數(shù)分級(jí)證券投資基金合同的約定，本基金（包括分級(jí)份額、銀華份額、銀華份額）不進(jìn)行收益分配。于基金合同生效日，本基金規(guī)模為份基金份額。除以上定期份額折算外，本基金還將在以下兩種情況進(jìn)行份額折算，即：當(dāng)分級(jí)份額的基金份額凈值達(dá)到元及以上；當(dāng)銀華份額的基金份額參考凈值達(dá)到元及以下。 營(yíng)業(yè)稅、增值稅根據(jù)財(cái)政部、國(guó)家稅務(wù)總局財(cái)稅[]號(hào)文《關(guān)于證券投資基金稅收政策的通知》的規(guī)定，自年月日起，對(duì)證券投資基金（封閉式證券投資基金，開(kāi)放式證券投資基金）管理人運(yùn)用基金買(mǎi)賣(mài)股票、債券的差價(jià)收入，繼續(xù)免征營(yíng)業(yè)稅；根據(jù)財(cái)政部、國(guó)家稅務(wù)總局財(cái)稅[]號(hào)文《關(guān)于全面推開(kāi)營(yíng)業(yè)稅改增值稅試點(diǎn)的通知》的規(guī)定，經(jīng)國(guó)務(wù)院批準(zhǔn)，自年月日起在全國(guó)范圍內(nèi)全面推開(kāi)營(yíng)業(yè)稅改征增值稅試點(diǎn)，金融業(yè)納入試點(diǎn)范圍，由繳納營(yíng)業(yè)稅改為繳納增值稅?；鹜泄苜M(fèi)按前一日的基金資產(chǎn)凈值的的年費(fèi)率計(jì)提。 財(cái)務(wù)報(bào)表的批準(zhǔn)本財(cái)務(wù)報(bào)表已于年月日經(jīng)本基金的基金管理人批準(zhǔn)。 本基金投資的前十名股票沒(méi)有超出基金合同規(guī)定的備選股票庫(kù)之外的情形。經(jīng)銀華基金管理股份有限公司創(chuàng)立大會(huì)暨年第一次股東大會(huì)審議通過(guò)，選舉王珠林先生、錢(qián)龍海先生、李福春先生、吳堅(jiān)先生、鄭秉文先生、劉星先生、邢冬梅女士、封和平先生、王立新先生為本公司第一屆董事會(huì)董事。 、基金專(zhuān)用交易單元的選擇程序?yàn)楦鶕?jù)標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行考察后，確定證券經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)的選擇。167。 期末按公允價(jià)值占基金資產(chǎn)凈值比例大小排序的所有資產(chǎn)支持證券投資明細(xì)注：本基金本報(bào)告期末未持有資產(chǎn)支持證券。()各層次金融工具公允價(jià)值本基金本報(bào)告期末持有的以公允價(jià)值計(jì)量的金融工具中屬于第一層次的余額為人民幣元，屬于第二層次的余額為人民幣元，無(wú)屬于第三層次的余額。 權(quán)證交易注：本基金于本報(bào)告期及上年度可比期間均未通過(guò)關(guān)聯(lián)方交易單元進(jìn)行權(quán)證交易。 遵循企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則及其他有關(guān)規(guī)定的聲明本財(cái)務(wù)報(bào)表符合企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則的要求，真實(shí)、完整地反映了本基金于年月日的財(cái)務(wù)狀況以及年度的經(jīng)營(yíng)成果和凈值變動(dòng)情況。銀華份額和銀華份額按照基金合同規(guī)定的凈值計(jì)算規(guī)則進(jìn)行凈值計(jì)算，對(duì)銀華份額的應(yīng)得收益進(jìn)行定期份額折算，每份分級(jí)份額將按份銀華份額獲得約定應(yīng)得收益的新增折算份額。7 年度財(cái)務(wù)報(bào)表 資產(chǎn)負(fù)債表會(huì)計(jì)主體：銀華滬深指數(shù)分級(jí)證券投資基金報(bào)告截止日： 年月日單位：人民幣元資 產(chǎn)本期末年月日上年度末年月日資 產(chǎn)：銀行存款結(jié)算備付金存出保證金交易性金融資產(chǎn)其中：股票投資基金投資債券投資資產(chǎn)支持證券投資貴金屬投資衍生金融資產(chǎn)買(mǎi)入返售金融資產(chǎn)應(yīng)收證券清算款應(yīng)收利息應(yīng)收股利應(yīng)收申購(gòu)款遞延所得稅資產(chǎn)其他資產(chǎn)資產(chǎn)總計(jì)負(fù)債和所有者權(quán)益本期末年月日上年度末年月日負(fù) 債：短期借款交易性金融負(fù)債衍生金融負(fù)債賣(mài)出回購(gòu)金融資產(chǎn)款應(yīng)付證券清算款應(yīng)付贖回款應(yīng)付管理人報(bào)酬應(yīng)付托管費(fèi)應(yīng)付銷(xiāo)售服務(wù)費(fèi)應(yīng)付交易費(fèi)用應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)付利息應(yīng)付利潤(rùn)遞延所得稅負(fù)債其他負(fù)債負(fù)債合計(jì)所有者權(quán)益：實(shí)收基金未分配利潤(rùn)所有者權(quán)益合計(jì)負(fù)債和所有者權(quán)益總計(jì)注：報(bào)告截止日年月日，分級(jí)份額凈值為人民幣元，銀華份額凈值為人民幣元，銀華份額凈值為人民幣元；基金份額總額為份，其中分級(jí)份額為份，銀華份額為份，銀華份額為份。月末、年中和年末估值復(fù)核與基金會(huì)計(jì)賬目的核對(duì)同時(shí)進(jìn)行。本基金管理人在本報(bào)告期內(nèi)嚴(yán)格執(zhí)行了公平交易制度的相關(guān)規(guī)定，未出現(xiàn)違反公平交易制度的情況。注：、此處的任職日期和離任日期均指基金合同生效日或公司作出決定之日。 、本報(bào)告所列示的基金業(yè)績(jī)指標(biāo)不包括持有人認(rèn)購(gòu)或交易基金的各項(xiàng)費(fèi)用，例如：基金的認(rèn)購(gòu)、申購(gòu)、贖回費(fèi)等，計(jì)入費(fèi)用后實(shí)際收益水平要低于所列數(shù)字。本報(bào)告財(cái)務(wù)資料已經(jīng)審計(jì)。本年度報(bào)告摘要摘自年度報(bào)告正文,投資者欲了解詳細(xì)內(nèi)容,應(yīng)閱讀年度報(bào)告正文。 、期末可供分配利潤(rùn)采用期末資產(chǎn)負(fù)債表未分配利潤(rùn)與未分配利潤(rùn)中已實(shí)現(xiàn)部分的孰低數(shù)。國(guó)籍：中國(guó)。在事后監(jiān)控環(huán)節(jié)，本基金管理人定期對(duì)股票交易情況進(jìn)行分析，并出具公平交易執(zhí)行情況分析報(bào)告；另外，本基金管理人還對(duì)公平交易制度的遵守和相關(guān)業(yè)務(wù)流程的執(zhí)行情況進(jìn)行定期和不定期的檢查，并對(duì)發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題進(jìn)行及時(shí)報(bào)告。 管理人對(duì)報(bào)告期內(nèi)基金估值程序等事項(xiàng)的說(shuō)明報(bào)告期內(nèi)，本基金管理人嚴(yán)格遵守《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則》、《證券投資基金會(huì)計(jì)核算業(yè)務(wù)指引》以及中國(guó)證監(jiān)會(huì)相關(guān)規(guī)定和基金合同的約定，日常估值由基金管理人同基金托管人一同進(jìn)行，基金份額凈值由基金管理人完成估值后，經(jīng)基金托管人復(fù)核無(wú)誤后由基金管理人對(duì)外公布。167。第一個(gè)定期折算期間指基金合同生效日至基金合同生效日之后最近一個(gè)月日，第二個(gè)及之后的定期折算期間指每個(gè)會(huì)計(jì)年度的月日至下一會(huì)計(jì)年度的月日。本財(cái)務(wù)報(bào)表以本基金持續(xù)經(jīng)營(yíng)為基礎(chǔ)列報(bào)。 債券回購(gòu)交易注：本基金于本報(bào)告期及上年度可比期間均未通過(guò)關(guān)聯(lián)方交易單元進(jìn)行債券回購(gòu)交易。 有助于理解和分析會(huì)計(jì)報(bào)表需要說(shuō)明的其他事項(xiàng) 公允價(jià)值 銀行存款、結(jié)算備付金、存出保證金、應(yīng)付證券清算款等，因其剩余期限不長(zhǎng)，公允價(jià)值與賬面價(jià)值相若。 期末按公允價(jià)值占基金資產(chǎn)凈值比例大小排序的前五名債券投資明細(xì)注：本基金本報(bào)告期末未持有債券。 期末基金管理人的從業(yè)人員持有本開(kāi)放式基金份額總量區(qū)間的情況注：截至本報(bào)告期末，本基金管理人高級(jí)管理人員、基金投資和研究部門(mén)負(fù)責(zé)人持有本基金份額總量的數(shù)量區(qū)間為；本基金的基金經(jīng)理持有本基金份額總量的數(shù)量區(qū)間為。 基金租用證券公司交易單元的有關(guān)情況 基金租用證券公司交易單元進(jìn)行股票投資及傭金支付情況金額單位：人民幣元券商名稱(chēng)交易單元數(shù)量股票交易應(yīng)支付該券商的傭金備注成交金額占當(dāng)期股票成交總額的比例傭金占當(dāng)期傭金總量的比例華創(chuàng)證券有限責(zé)任公司東方證券股份有限公司新增個(gè)交易單元國(guó)金證券股份有限公司廣州證券股份有限公司安信證券股份有限公司新時(shí)代證券股份有限公司方正證券股份有限公司中信證券股份有限公司招商證券股份有限公司長(zhǎng)江證券股份有限公司華寶證券有限責(zé)任公司國(guó)泰君安證券股份有限公司中國(guó)中投證券有限責(zé)任公司