【正文】 競(jìng)爭(zhēng)能力、技術(shù)水平、地理位置、時(shí)間因素等情況對(duì)可比交易案例進(jìn)行的調(diào)整，從而得出評(píng)估結(jié)論的過程。如上市公司因這些安排導(dǎo)致交易對(duì)方成為潛在關(guān)聯(lián)人的，應(yīng)當(dāng)按《上市公司臨時(shí)公告格式指引第二號(hào)：上市公司關(guān)聯(lián)交易公告》的要求進(jìn)行披露。”公司還應(yīng)明確說明本次關(guān)聯(lián)交易是否需要經(jīng)過有關(guān)部門批準(zhǔn)。在招股說明書或者臨時(shí)公告中已披露的有關(guān)綜合服務(wù)方面或者日常經(jīng)營方面的關(guān)聯(lián)交易協(xié)議，在協(xié)議履行過程中發(fā)生變化的，公司應(yīng)當(dāng)披露包括定價(jià)原則變化在內(nèi)的原協(xié)議與現(xiàn)有協(xié)議的差異。l注意事項(xiàng)上市公司收購控股股東或其控制公司的資產(chǎn)或股權(quán)，控股股東應(yīng)出具承諾函承諾，以收益現(xiàn)值法對(duì)相關(guān)資產(chǎn)予以評(píng)估，并作為定價(jià)參考依據(jù)，或收購相關(guān)資產(chǎn)、股權(quán)后3年內(nèi)計(jì)提大額減值準(zhǔn)備的，控股股東對(duì)上市公司收購該資產(chǎn)、股權(quán)后未來3年的損失予以補(bǔ)償，并提出切實(shí)可行的補(bǔ)償方案。二、說明分配、轉(zhuǎn)增股本方案發(fā)放年度、發(fā)放范圍。四、登記方法主要說明登記方式、登記時(shí)間和登記地點(diǎn)。此外，）一、投票流程投票代碼投票代碼投票簡稱表決事項(xiàng)數(shù)量投票股東738XXX(后三位同股票代碼后三位)XX投票（前二位一般取自股票簡稱）XX（總議案數(shù)）A股股東表決方法(1)一次性表決方法：如需對(duì)所有事項(xiàng)進(jìn)行一次性表決的，按以下方式申報(bào)：表決序號(hào)內(nèi)容申報(bào)代碼申報(bào)價(jià)格同意反對(duì)棄權(quán)1XX號(hào)本次股東大會(huì)的所有XX項(xiàng)提案738XXX1股2股3股（2）分項(xiàng)表決方法：如需對(duì)各事項(xiàng)進(jìn)行分項(xiàng)表決的，按以下方式申報(bào)：表決序號(hào)內(nèi)容申報(bào)代碼申報(bào)價(jià)格同意反對(duì)棄權(quán)1XXXXXX738XXX1股2股3股2XXXXXX738XXX1股2股3股3XXXXXX738XXX1股2股3股…… 外資股股東持有股份總數(shù)（有外資股公司適用）三、律師見證情況披露股東大會(huì)見證的律師事務(wù)所名稱和律師姓名及其出具的結(jié)論性意見。 公告編號(hào)：（二）董事會(huì)審議情況（如適用），包括但不限于：董事會(huì)召開的時(shí)間、地點(diǎn)和董事出席情況；監(jiān)事和其他人員的列席情況、會(huì)議主持情況；如有董事委托表決的，應(yīng)披露委托情況，以及與投資標(biāo)的存在關(guān)聯(lián)關(guān)系的董事的回避情況；議案獲得的同意、反對(duì)和棄權(quán)的票數(shù)，以及有關(guān)董事反對(duì)或者棄權(quán)的理由。七、涉及關(guān)聯(lián)交易的說明應(yīng)參照《上市公司臨時(shí)公告格式指引第二號(hào)：關(guān)聯(lián)交易公告》的要求披露有關(guān)內(nèi)容。第八號(hào) 上市公司變更募集資金投資項(xiàng)目公告XXXXXX股份有限公司變更募集資金投資項(xiàng)目公告如僅變更募集資金投資項(xiàng)目的實(shí)施主體或者實(shí)施地點(diǎn)的，本格式指引的相關(guān)內(nèi)容可以從簡披露。第九號(hào) 上市公司股票交易異常波動(dòng)公告董事XXX、XXX因（二）說明公司對(duì)股票交易異常波動(dòng)的合理解釋。董事XXX、XXX因簡要說明公司（包括控股子公司在內(nèi)）是否有應(yīng)披露而未披露的其他訴訟、仲裁事項(xiàng)。重要內(nèi)容提示l本公司及董事會(huì)全體成員保證公告內(nèi)容不存在任何虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏，并對(duì)其內(nèi)容的真實(shí)、準(zhǔn)確和完整承擔(dān)個(gè)別及連帶責(zé)任。擬向公司持股5％以上股東及其一致行動(dòng)人非公開發(fā)行股票的，或者發(fā)行對(duì)象將成為上市公司持股5％以上股東的，應(yīng)在董事會(huì)公告中明確具體發(fā)行對(duì)象和發(fā)行數(shù)量上限，并簡要介紹發(fā)行對(duì)象的基本情況。（八）聯(lián)系方式三、備查文件目錄境內(nèi)自然人持有股份本公司及董事會(huì)全體成員保證公告內(nèi)容不存在任何虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏，并對(duì)其內(nèi)容真實(shí)、準(zhǔn)確、完整承擔(dān)個(gè)別及連帶責(zé)任。二、介紹合同標(biāo)的和對(duì)方當(dāng)事人情況（一）合同標(biāo)的情況買賣合同標(biāo)的情況，包括但不限于：名稱、數(shù)量、質(zhì)量等。二、上市公司應(yīng)及時(shí)披露重大合同的進(jìn)展情況，包括但不限于：合同生效、合同履行中出現(xiàn)的重大風(fēng)險(xiǎn)、合同提前終止、合同履行完畢等。經(jīng)與會(huì)董事簽字確認(rèn)的董事會(huì)決議；合同文本及附件（以中文文本為主）；相關(guān)證明文件；證券服務(wù)機(jī)構(gòu)的意見（如有）；本所要求的其他文件。特別風(fēng)險(xiǎn)提示：合同履行中的風(fēng)險(xiǎn)（包括但不限于：履約能力、市場(chǎng)、政策、法律等方面） 事宜，已于XXXX年XX月XX日起停牌。本公司及董事會(huì)全體成員保證公告內(nèi)容不存在任何虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏，并對(duì)其內(nèi)容的真實(shí)、準(zhǔn)確和完整承擔(dān)個(gè)別及連帶責(zé)任。公司（或者相關(guān)信息披露義務(wù)人）承諾：公司（或者相關(guān)信息披露義務(wù)人）將盡快確定是否進(jìn)行前述重大事宜（如是，應(yīng)確定該事宜的相關(guān)方案），并于股票停牌之日起的5個(gè)工作日內(nèi)（含停牌當(dāng)日）公告并復(fù)牌。其他公司董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員、保薦代表人、見證律師等。一、有關(guān)董事會(huì)決議情況簡要介紹董事會(huì)召開的時(shí)間、地點(diǎn)和董事出席情況；監(jiān)事和其他人員的列席情況、會(huì)議主持情況；如有董事委托表決的，應(yīng)披露委托表決情況，以及與發(fā)行對(duì)象存在關(guān)聯(lián)關(guān)系的董事的回避情況。證券代碼：簡要介紹本案的基本情況，包括訴訟或仲裁各方當(dāng)事人、代理人及其單位的姓名或名稱、有關(guān)糾紛的起因、訴訟或仲裁的請(qǐng)求、依據(jù)等。XXXXXX股份有限公司XXXX年XX月XX日l披露公告所需報(bào)備文件：報(bào)道傳聞的書面材料；公司董事會(huì)的相關(guān)說明；公司向控股股東或其他相關(guān)關(guān)聯(lián)方的書面征詢函（如適用）；公司控股股東或其他相關(guān)關(guān)聯(lián)方的書面回函（如適用）；董事會(huì)針對(duì)報(bào)道傳聞的起因、報(bào)道傳聞內(nèi)容是否屬實(shí)、結(jié)論是否成立、報(bào)道傳聞的影響、相關(guān)責(zé)任人等進(jìn)行調(diào)查、核實(shí)、處理的報(bào)告；本所要求的其他文件。）重要內(nèi)容提示l原項(xiàng)目名稱l新項(xiàng)目名稱，投資總金額（合作投資項(xiàng)目需介紹合作對(duì)方）l變更募集資金投向的金額l新項(xiàng)目預(yù)計(jì)完成的時(shí)間、投資回報(bào)率l新項(xiàng)目預(yù)計(jì)正常投產(chǎn)并產(chǎn)生收益的時(shí)間六、備查文件目錄投資行為需經(jīng)股東大會(huì)或者政府有關(guān)部門批準(zhǔn)或備案的，應(yīng)說明需履行的程序和進(jìn)展情況。3議案序號(hào)議案內(nèi)容贊成票數(shù)贊成比例反對(duì)票數(shù)反對(duì)比例棄權(quán)票數(shù)棄權(quán)比例是否通過1所持有表決權(quán)的股份總數(shù)（股）本公司及董事會(huì)全體成員保證公告內(nèi)容不存在虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏，并對(duì)其內(nèi)容的真實(shí)、準(zhǔn)確和完整承擔(dān)個(gè)別及連帶責(zé)任。二、會(huì)議審議事項(xiàng)應(yīng)逐一列明需提交股東大會(huì)表決的提案，涉及逐項(xiàng)表決的提案，應(yīng)予以強(qiáng)調(diào)；應(yīng)詳細(xì)介紹所有提案的具體內(nèi)容，如果有關(guān)內(nèi)容已經(jīng)披露的，應(yīng)說明披露時(shí)間、報(bào)刊和公告名稱。本公司及董事會(huì)全體成員保證公告內(nèi)容不存在虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏，并對(duì)其內(nèi)容的真實(shí)、準(zhǔn)確和完整承擔(dān)個(gè)別及連帶責(zé)任。每股收益的計(jì)算公式參照《公開發(fā)行證券的公司信息披露編報(bào)規(guī)則第9號(hào)》的規(guī)定執(zhí)行。 （具體和明確的理由）不能保證公告內(nèi)容真實(shí)、準(zhǔn)確、完整。十、備查文件目錄如屬于日常業(yè)務(wù)中持續(xù)或經(jīng)常進(jìn)行的，還應(yīng)當(dāng)包括該項(xiàng)關(guān)聯(lián)交易全年的最高金額或者占同類交易比例的最高限額。公司應(yīng)根據(jù)《股票上市規(guī)則》的規(guī)定，簡要陳述交易各方的關(guān)聯(lián)關(guān)系，并明確表示：本次交易構(gòu)成了公司的關(guān)聯(lián)交易。XXXXXX股份有限公司關(guān)聯(lián)交易公告第二號(hào) 上市公司關(guān)聯(lián)交易公告適用說明：上市公司關(guān)聯(lián)交易達(dá)到本所《股票上市規(guī)則》規(guī)定的披露標(biāo)準(zhǔn)的，應(yīng)適用本指引。（四）如交易涉及債務(wù)重組，還應(yīng)介紹債務(wù)重組協(xié)議的有關(guān)內(nèi)容，包括債務(wù)重組的具體方式、合同的生效條件、生效時(shí)間、違約責(zé)任等。（1）采用收益法等基于未來收益預(yù)期的方法進(jìn)行評(píng)估的，公司應(yīng)當(dāng)根據(jù)標(biāo)的資產(chǎn)特點(diǎn)，詳細(xì)披露預(yù)期未來各年度收益或現(xiàn)金流量等重要評(píng)估依據(jù)，包括預(yù)期產(chǎn)品產(chǎn)銷量或開發(fā)銷售面積、銷售價(jià)格、采購成本、費(fèi)用預(yù)算等。（二）其他當(dāng)事人情況介紹簡要介紹其他與本次交易有直接關(guān)系的當(dāng)事人的情況。如本次交易構(gòu)成《股票上市規(guī)則》規(guī)定的關(guān)聯(lián)交易的，不適用本指引，上市公司應(yīng)當(dāng)按照《股票上市規(guī)則》有關(guān)關(guān)聯(lián)交易的要求和《上市公司臨時(shí)公告格式指引第二號(hào)：上市公司關(guān)聯(lián)交易公告》的規(guī)定履行信息披露義務(wù)。董事XXX、XXX因交易對(duì)方最近一年主要財(cái)務(wù)指標(biāo)，包括但不限于資產(chǎn)總額、資產(chǎn)凈額、營業(yè)收入、凈利潤等；如果交易對(duì)方成立時(shí)間不足一年或是專為本次交易而設(shè)立的，則應(yīng)當(dāng)披露交易對(duì)方的實(shí)際控制人或者控股方的財(cái)務(wù)資料。評(píng)估報(bào)告全文應(yīng)當(dāng)同時(shí)在本所網(wǎng)站披露。如該協(xié)議附帶有任何形式的附加或保留條款（如約定將來某種情況發(fā)生時(shí)資產(chǎn)需恢復(fù)原狀等）的，應(yīng)予以特別說明。七、中介機(jī)構(gòu)對(duì)本次出售、收購資產(chǎn)交易的意見簡介（如適用）若公司就本次交易聘請(qǐng)獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問、法律顧問的，應(yīng)明確披露其對(duì)本次交易的結(jié)論性意見。過去24個(gè)月是否發(fā)生與同一關(guān)聯(lián)人的交易（累計(jì)次數(shù)和金額）l如屬成立合資公司的，還應(yīng)當(dāng)披露對(duì)投入資金或資產(chǎn)的使用計(jì)劃以及該項(xiàng)目（若為成立公司）的決策層與管理層的人事安排。收購股權(quán)的，應(yīng)說明最近兩個(gè)完整會(huì)計(jì)年度內(nèi)收購的公司是否虧損，以及虧損額等。（二）如系股票股利或轉(zhuǎn)增股本的，說明按照中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司上海分公司的有關(guān)規(guī)定，將所分派股份直接記入股東賬戶。第四號(hào) 上市公司召開股東大會(huì)通知公告證券代碼：提供網(wǎng)絡(luò)投票的，應(yīng)按照《上海證券交易所上市公司股東大會(huì)網(wǎng)絡(luò)投票實(shí)施細(xì)則》披露網(wǎng)絡(luò)投票操作流程。附件:授權(quán)委托書（包括委托人姓名、身份證號(hào)碼、持股數(shù)、股東帳號(hào)和受托人姓名、身份證號(hào)碼以及委托權(quán)限和委托日期）投票申報(bào)不得撤單。（以表格方式列示有關(guān)統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)）：出席會(huì)議的股東和代理人人數(shù)其他高管的列席情況。（三）投資參股金融機(jī)構(gòu)的，包括但不限于：金融機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)類型、金融機(jī)構(gòu)（非上市公司）最近一年又一期的資產(chǎn)總額、凈資產(chǎn)、營業(yè)收入和凈利潤等財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)（注明是否經(jīng)過審計(jì)、審計(jì)機(jī)構(gòu)及其是否具有證券從業(yè)資格）；董事會(huì)對(duì)金融機(jī)構(gòu)經(jīng)營能力、內(nèi)部控制、公司治理等情況分析的結(jié)論性意見。四、董事會(huì)意見首先介紹擔(dān)保的理由，其次在掌握被擔(dān)保人的資信狀況的基礎(chǔ)上，披露該擔(dān)保事項(xiàng)的利益和風(fēng)險(xiǎn)，包括董事會(huì)對(duì)被擔(dān)保方償還債務(wù)能力的判斷。五、如新項(xiàng)目尚需有關(guān)部門審批，說明有關(guān)情況六、獨(dú)立董事、監(jiān)事會(huì)、保薦人對(duì)變更募集資金投資項(xiàng)目的意見七、關(guān)于本次變更募集資金用途提交股東大會(huì)審議的相關(guān)事宜上市公司僅變更募集資金投資項(xiàng)目實(shí)施地點(diǎn)的，可以免于提交股東大會(huì)審議。聲明中應(yīng)明確表述：“經(jīng)公司書面函證控股股東或其他相關(guān)關(guān)聯(lián)方，控股股東或其他相關(guān)關(guān)聯(lián)方回函明確表示，……”針對(duì)報(bào)道傳聞涉及公司尚未披露的年度業(yè)績信息，公司應(yīng)說明未公開的年度業(yè)績相關(guān)情況（包括但不限于營業(yè)收入、凈利潤等，并注明系母公司數(shù)據(jù)還是合并數(shù)據(jù)）。XXXXXX股份有限公司XXXX年XX月XX日l披露公告所需報(bào)備文件；。XXXXXX股份有限公司變更證券簡稱公告XXXXXX股份有限公司XXXX年XX月XX日 （具體和明確的理由）不能保證公告內(nèi)容真實(shí)、準(zhǔn)確、完整。（四）會(huì)議議題審議《關(guān)于符合非公開發(fā)行股票條件的議案》；審議《非公開發(fā)行股票方案的議案》；（1）發(fā)行股票的種類和面值（2）發(fā)行方式和對(duì)象（3）發(fā)行數(shù)量（4）定價(jià)方式或價(jià)格區(qū)間（5）本次發(fā)行股票的鎖定期（6）募集資金用途（7）本次非公開發(fā)行前的滾存利潤安排（8）本次發(fā)行決議的有效期審議《本次非公開發(fā)行募集資金使用可行性報(bào)告的議案》審議《關(guān)于提請(qǐng)股東大會(huì)授權(quán)董事會(huì)全權(quán)辦理本次非公開發(fā)行股票的相關(guān)事宜的議案》（五）會(huì)議出席對(duì)象截至XXXX年XX月XX日(股權(quán)登記日)交易結(jié)束后在中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司上海分公司登記在冊(cè)的公司全體股東。一般法人配售股份在列示備查文件的同時(shí)，應(yīng)說明查閱途徑（指定報(bào)紙、網(wǎng)址或者公司董事會(huì)辦公室等）。 公告編號(hào)：重大事項(xiàng)停牌公告本公司及董事會(huì)全體成員保證公告內(nèi)容不存在任何虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏，并對(duì)其內(nèi)容的真實(shí)、準(zhǔn)確和完整承擔(dān)個(gè)別及連帶責(zé)任。 （具體和明確的理由）不能保證公告內(nèi)容真實(shí)、準(zhǔn)確、完整。五、合同履行的風(fēng)險(xiǎn)分析（一）合同雙方履約能力的分析，包括但不限于：是否需要政府信用或金融機(jī)構(gòu)的信貸支持、生產(chǎn)和技術(shù)能力等；（二）合同履行中市場(chǎng)、政策、法律等風(fēng)險(xiǎn)分析。為規(guī)范上市公司取得和轉(zhuǎn)讓（含“出讓”與“受讓”）礦業(yè)權(quán)（含探礦權(quán)和采礦權(quán)）的信息披露行為，制定本格式指引。（二）合同對(duì)方當(dāng)事人情況，包括但不限于：名稱、注冊(cè)地、注冊(cè)資本、法定代表人、主營業(yè)務(wù)、相關(guān)資格、是否構(gòu)成關(guān)聯(lián)交易等。 證券簡稱：境外法人、自然人持有股份二、發(fā)行結(jié)果及對(duì)象簡介(一)發(fā)行結(jié)果，包括本次股票發(fā)行的對(duì)象、各機(jī)構(gòu)認(rèn)購的數(shù)量、認(rèn)購股份的限售期、認(rèn)購股份預(yù)計(jì)上市時(shí)間等。本次非公開發(fā)行前的滾存利潤安排本次發(fā)行決議的有效期應(yīng)注明發(fā)行方案尚需提交公司股東大會(huì)表決通過，并經(jīng)中國證監(jiān)會(huì)核準(zhǔn)后方可實(shí)施。 （具體和明確的理由）不能保證公告內(nèi)容真實(shí)、準(zhǔn)確、完整。 證券簡稱二、介紹發(fā)行證券方案概要。 公告編號(hào)：六、備查文件目錄XXXXXX股份有限公司XXXX年XX月XX日”四、上市公司認(rèn)為必要的風(fēng)險(xiǎn)提示（如適用）五、備查文件目錄XXXXXX股份有限公司XXXX年XX月XX日注意事項(xiàng)：上市公司應(yīng)當(dāng)至少核實(shí)以下問題：前期披露的信息是否存在需要更正、補(bǔ)充之處；是否存在對(duì)公司股票及其衍生品種交易價(jià)格可能產(chǎn)生重大影響的媒體報(bào)道或市場(chǎng)傳聞；公司及有關(guān)人員是否泄漏尚未披露的重大信息。三、詳細(xì)介紹新項(xiàng)目的具體內(nèi)容應(yīng)詳細(xì)披露以下相關(guān)內(nèi)容：資金投向；投資方式；計(jì)劃投資進(jìn)度；回收期；預(yù)計(jì)的經(jīng)濟(jì)效益（包括產(chǎn)品產(chǎn)量、價(jià)格、收入、利稅等）；資金缺口處