【正文】 等主營業(yè)務(wù)及新業(yè)務(wù)的產(chǎn)能提升及培育，投入存在必然性，但亦存在較大風(fēng)險。各子公司（事業(yè)部）的財務(wù)和審計部門負責(zé)本單位的例行性財務(wù)管理和審計監(jiān)控。人事控制子系統(tǒng)主要通過集團對子公司（事業(yè)部）的中高層干部及重要崗位人員的任免進行控制及對子公司（事業(yè)部）的人力資源發(fā)展概況進行評估。預(yù)計，未來三年內(nèi)，集團總投資額將達到萬元（不包括AA的投資）。未來三年，在小家電產(chǎn)品的技術(shù)發(fā)展方面，集團將把重點放在掌握主導(dǎo)產(chǎn)品群的核心技術(shù)上。因此，加強戰(zhàn)略成本管理，確保產(chǎn)品品質(zhì)已成為塑造XX競爭優(yōu)勢當(dāng)務(wù)之急。l 員工培訓(xùn)由單純的技術(shù)培訓(xùn)發(fā)展為以知識培訓(xùn)、技能培訓(xùn)和態(tài)度培訓(xùn)三個方面為核心的全員教育培訓(xùn)體系，采取靈活多變的培訓(xùn)方式，向員工宣傳和灌輸企業(yè)文化，培養(yǎng)員工的團隊精神。營銷公司＊投資部＊財務(wù)部＊人力資源部A公司C公司B公司注：帶＊號表示與集團三大職能模塊對口的部門，帶＋號表示需建立和強化的部門。結(jié)合國內(nèi)外企業(yè)的發(fā)展經(jīng)歷，XX集團將面臨著一個戰(zhàn)略轉(zhuǎn)折期。168。問題產(chǎn)品洗碗機市場前景好，有較高的市場增長率；但相對市場占有率低，資金需求量大。廣新批發(fā)分公司5家2億廣州、深圳、東莞有強大的配送能力，緊貼市場的專業(yè)能力。l 電熱水器： 目前，電熱水器市場處于成長階段，主要生產(chǎn)廠家為海爾、阿里斯頓、小鴨、桑普等，尚無廠家年銷量突破50萬臺。3. 公司對信息系統(tǒng)、計算機技術(shù)重視。5. 營銷規(guī)劃與預(yù)算能力不足。4. 監(jiān)督與控制機制薄弱。1. 家電、電子等領(lǐng)域的核心技術(shù)尚未掌握。3. 用電環(huán)境的改善，電力管理趨于合理，電價進一步降低的可能性大。品牌發(fā)展目標(biāo)l 加大“Y”牌、“AA”兩個品牌的培育力度，力求在全國范圍內(nèi)有一定的知名度和影響力；l “Y”牌成為知名家電品牌，至少獲得廣東省著名商標(biāo)稱號；l “AA”成為廣東省具領(lǐng)先地位的家電商業(yè)服務(wù)品牌；l YK電控、CF銅管相關(guān)產(chǎn)品、電熱管成為行業(yè)內(nèi)具有良好口碑的企業(yè)。l 實現(xiàn)經(jīng)營重心逐步向深圳研發(fā)中心的轉(zhuǎn)移。 電飯煲系列產(chǎn)品實現(xiàn)產(chǎn)銷萬臺，銷售收入億元；216。經(jīng)營目標(biāo)：l 業(yè)務(wù)收入：2004年集團主要業(yè)務(wù)總收入超過億元，年均增長%；其中家電成品制造（包含電熱管）業(yè)務(wù)收入億元，電子元器件業(yè)務(wù)收入億元，家電批發(fā)及零售業(yè)務(wù)收入21億元，銅管及其相關(guān)產(chǎn)業(yè)業(yè)務(wù)收入億元。若情況變動，則另做調(diào)整。注：新業(yè)務(wù)收入已計入各公司業(yè)務(wù)收入總額。影響這一核心能力成為長期競爭優(yōu)勢的障礙是家電產(chǎn)業(yè)鏈上/下游產(chǎn)業(yè)的比例調(diào)控，各產(chǎn)業(yè)規(guī)模尚欠缺比較優(yōu)勢，集團受各方面限制尚缺乏資源整合的能力。中國家電市場在全球市場上將占有舉足輕重的地位。3. 產(chǎn)品系列全、品牌資源利用充分的企業(yè)將獲得長期競爭優(yōu)勢。4. 財務(wù)信息獲取渠道不夠通暢。2. 生產(chǎn)工藝技術(shù)水平有待提高。三、主要競爭對手分析中小家電主要競爭對手分析l 電飯煲：216。 第三類是潛在競爭對手，包括科龍、格蘭仕等，這些企業(yè)有較完善的銷售網(wǎng)絡(luò)和較強的品牌優(yōu)勢。圓圈面積大小與產(chǎn)品銷售金額成正比。 大家電：XX空調(diào)系列、伊萊克斯空調(diào)系列、珍寶空調(diào)系列以及榮事達冰箱和洗衣機系列等四大品牌。預(yù)計到2004年，連鎖店數(shù)量將近家，總營業(yè)面積近㎡，真正將AA零售連鎖之花開遍廣東全省，確保零售銷售額達到億元，進入華南地區(qū)前三名。l 第三，在不同管理層次職能劃分方面，劃分為投資中心（集團）——利潤中心（事業(yè)部）——成本中心（子公司/工廠）。另外，繼續(xù)從全國重點院校引進應(yīng)屆本科畢業(yè)生，實行理論培養(yǎng)和實踐鍛煉想結(jié)合，在企業(yè)建立人才梯隊與儲備庫。通過工作分析進行合理的分工，向?qū)I(yè)化道路發(fā)展，并協(xié)助做好員工的職業(yè)生涯規(guī)劃。通過對員工工作的研究與分析，精簡操作流程。216。因此，應(yīng)在實施相關(guān)投資時，采取資本運營的操作方式，通過低成本兼并、收購或合作、聯(lián)合等多種方式，獲取同等使用價值的制造資源，以減少自主資金投入規(guī)模，增大利潤的積累，從而既擴張生產(chǎn)規(guī)模，增強經(jīng)營實力，又有效降低經(jīng)營風(fēng)險。集團財務(wù)部門負責(zé)全集團財務(wù)體系的建立和規(guī)范化運作，以及對各子公司（事業(yè)部）的財務(wù)部門進行例行性管理。整個評估與控制系統(tǒng)分為三個子系統(tǒng)：績效目標(biāo)控制子系統(tǒng)通過與各子公司（事業(yè)部）簽定年度經(jīng)營目標(biāo)責(zé)任書等系列目標(biāo)體系，參照公司不同時期，主要競爭對手，對系列財務(wù)指標(biāo)進行評估與控制，包括產(chǎn)值或銷售額、投資回報率、利潤率、產(chǎn)品市場占有率及市場增長率、資產(chǎn)負債率、現(xiàn)金流量等。六、投資拓展策略為了適應(yīng)集團的迅速發(fā)展，未來三年內(nèi)，集團將按照以下五條投資原則，并根據(jù)各子公司（事業(yè)部）的實際發(fā)展需要，分單位追加投資。五、技術(shù)發(fā)展策略產(chǎn)品技術(shù)發(fā)展策略XX集團的產(chǎn)品技術(shù)發(fā)展策略主要分為兩類，一是小家電產(chǎn)品的技術(shù)開發(fā)與生產(chǎn)工藝改進，二是家電控制器的技術(shù)開發(fā)。四、成本與質(zhì)量策略幾年來，集團通過前后一體化來獲取了一定的成本優(yōu)勢；但是，由于管理和制造還存在不合理的環(huán)節(jié)，還存在著成本過高的現(xiàn)象，產(chǎn)品質(zhì)量也有待進一步提高。l 建立自己的培訓(xùn)師資，構(gòu)建由外部訓(xùn)練師資、內(nèi)部專業(yè)培訓(xùn)機構(gòu)和崗位培訓(xùn)相結(jié)合的培訓(xùn)隊伍。技術(shù)中心203。第四部分、XX集團策略配合一、 管理模式與發(fā)展戰(zhàn)略的適配幾年來，XX集團一直處于高速發(fā)展時期，各項業(yè)務(wù)都有巨大增長。 以廣州、深圳兩城市為中心往廣東省東西兩端拓寬市場，積極向周邊地區(qū)推進，加強各批發(fā)網(wǎng)點的基礎(chǔ)建設(shè)，使批發(fā)業(yè)務(wù)基本滲透廣東省主要家電區(qū)域市場。完善生產(chǎn)工藝，加大新產(chǎn)品開發(fā)力度。沙園批發(fā)分公司5家8億廣州、深圳、東莞、珠海、茂名資本雄厚，經(jīng)營靈活、機構(gòu)精練，把握市場能力較強。l 洗碗機： 目前，國內(nèi)洗碗機技術(shù)整體處于消化階段，暫無強大的競爭對手。2. 公司有初步的計算機管理與信息系統(tǒng)。4. 公司促銷、廣告、宣傳戰(zhàn)略不明。3. 人力資源體系尚未健全，員工流動性大。3. 新材料的應(yīng)用，提高了電熱水器的安全性能。2. 人們更注重消閑時間和生活的高品質(zhì)。l 年度自主新產(chǎn)品開發(fā)量、國家專利申請量均保持增長率超過15%。l 改善市場結(jié)構(gòu)和產(chǎn)品結(jié)構(gòu)，外延市場銷售收入比例占1%，產(chǎn)品結(jié)構(gòu)由家電控制器為主發(fā)展為家電控制器和其它電子產(chǎn)品都占重要比重。其中：216。l 凈利潤：2004年集團凈利潤（稅后）億元，其中家電成品制造業(yè)務(wù)（包含電熱管）利潤億元，電子元器件業(yè)務(wù)利潤億元，家電批發(fā)及零售業(yè)務(wù)利潤億元。）l 電暖器到2004年實現(xiàn)年產(chǎn)銷億元，年均增長%；l 油汀產(chǎn)品到2004年實現(xiàn)年產(chǎn)銷億元；l 其它新產(chǎn)品實現(xiàn)年產(chǎn)銷億元。四、職能目標(biāo)行政管理發(fā)展目標(biāo)l 集團部門形成體系管理能力；l 人力資源、財務(wù)、營運發(fā)展三大管理模塊趨于專業(yè)化，形成相應(yīng)的監(jiān)控、管理、激勵、約束立體化體系。第二部分、SWOT分析及市場預(yù)測一、 公司外部機會與風(fēng)險機會風(fēng)險政府法律法規(guī)1. 目前對外資合資企業(yè)的優(yōu)惠將逐步減少，中外企業(yè)將在更平等的基礎(chǔ)上競爭。3. 各種刺激消費的措施，為擴大小家電市場需求帶來積極影響。二、公司內(nèi)部優(yōu)劣勢優(yōu)勢劣勢管理1. 對產(chǎn)業(yè)鏈的駕馭能力較強。營銷1. 公司產(chǎn)品定位明確。3. 庫存和質(zhì)量控制有待改進。 中山科力2000年年產(chǎn)量約70萬臺，鈑金加工能力強，但注塑加工能力和綜合成本比本企業(yè)弱；216。家電控制器主要競爭對手分析主要競爭對手的實力情況如下：l 順德科威公司：，主要客戶為科龍，研發(fā)能力及品質(zhì)保證能力較強；l XX電子科技公司：2000年銷售額4億元；l 桂洲第一風(fēng)扇廠：；l 萬家樂公司：，預(yù)計未來三年內(nèi)，將有外地潛在競爭對手加入；l 深圳拓邦公司：研發(fā)能力極強，市場拓展能力強。l 結(jié)論：地位產(chǎn)品特征投入戰(zhàn)略明星產(chǎn)品電飯煲、電暖器市場占有率高，相對市場占有率高，代表XX最好的發(fā)展與盈利機會。168。l 機團業(yè)務(wù)發(fā)展戰(zhàn)略216。216。同時，重點加強內(nèi)部人員的選拔，給內(nèi)部優(yōu)秀人員提供更多的晉升機會。三、市場拓展策略：l “Y”牌從風(fēng)扇品牌擴展到其它中小家電領(lǐng)域，成為集團中小家電 產(chǎn)品的統(tǒng)一品牌。l 合理安排生產(chǎn)人員與管理人員的比例，盡量減少間接生產(chǎn)人員。 家電控制器技術(shù)研發(fā)體系l 家電電器元件技術(shù)研發(fā)發(fā)展方向小家電電器元件核心技術(shù)（初期）——在全家電領(lǐng)域?qū)ふ彝黄瓶?，重點掌握部分主要家電控制器核心技術(shù)（中期）——通過合作與OEM，在做大產(chǎn)值的前提下，掌握高新科技產(chǎn)品核心電控技術(shù)。JK公司的投資規(guī)劃 單位：萬元 年度投資項目2002年2003年2004年項目合計風(fēng)扇新項目風(fēng)扇新項目風(fēng)扇新項目風(fēng)扇新項目技術(shù)開發(fā)與改造、模具、新增設(shè)備等固定資產(chǎn)投入（除廠房）廠房其它年度合計注：JK風(fēng)扇業(yè)務(wù)及廠房的投資是以XX風(fēng)扇業(yè)務(wù)的全面轉(zhuǎn)移為基礎(chǔ)的，若情況有變動，則應(yīng)依據(jù)上述五條原則另作調(diào)整。集團審計部門負責(zé)對各子公司（事業(yè)部）的重大經(jīng)濟項目、重要崗位人員的經(jīng)濟責(zé)任進行評估和監(jiān)控。第六部分、XX集團戰(zhàn)略評估與控制機制一、 戰(zhàn)略評估與控制機制為確保各子公司（事業(yè)部）沿著集團既定的戰(zhàn)略方向發(fā)展，在合理、充分授權(quán)的前提下，采取目標(biāo)控制與人事控制相結(jié)合的方式，對各子公司（事業(yè)部）的經(jīng)營績效與規(guī)范進行考核與評估，并及時反饋意見，必要時采取相應(yīng)的糾正措施。l 內(nèi)外宣傳平臺集團網(wǎng)站和內(nèi)部網(wǎng)站都將相繼建立起來。在家電銷售領(lǐng)域，整合物流配送體系，充分利用現(xiàn)有資源的空閑（包括人員、辦公設(shè)備、倉庫場地的空閑），縮短批發(fā)、零售兩大公司的貨物配送時間。l 在國際市場拓展方面，立足南韓、東南亞等國際市場，以自主出口為主，并借助其它外貿(mào)企業(yè)逐步擴大國際市場的范圍。深化培訓(xùn)體制建設(shè)，重點加強內(nèi)部培訓(xùn)力度，提高骨干員工的整體素質(zhì)。信息技術(shù)部203。３、家電控制器業(yè)務(wù)發(fā)展戰(zhàn)略l 立足家電控制器的研發(fā)與制造，向全家電領(lǐng)域電控器件和高新電子產(chǎn)品核心控制部分的研發(fā)及制造發(fā)展；l 力求形成在廣東省內(nèi)有一定影響力和知名度的電子產(chǎn)品品牌；l 以XX市場及集團內(nèi)市場為基礎(chǔ)，穩(wěn)步擴張外延市場。168。同時，尋求通過合資、合作、開發(fā)二級OEM合作商等方式擴大風(fēng)扇業(yè)務(wù)。深圳第一AA批發(fā)零售分公司2家、直營連鎖店5家廣州、深圳、韶關(guān)、茂名產(chǎn)品齊全，得到國內(nèi)外眾多知名家電企業(yè)支持，有較完善的客戶網(wǎng)絡(luò)、營銷網(wǎng)絡(luò)及具備相當(dāng)專業(yè)水平的營銷隊伍。 廣東金江年產(chǎn)量為800萬支，其中70%出口，20%供中山市內(nèi)，10%銷往順德市家電企業(yè)。計算機信息系 統(tǒng)1. 公司內(nèi)有信息系統(tǒng)管理部門。3. 自有品牌知名度不高。2. 組織結(jié)構(gòu)不理想、內(nèi)耗大。2. 電子數(shù)字交換系統(tǒng)（EDI）或電子商務(wù)將降低庫存、改善顧客服務(wù)、減少管理費用。社會文化人口環(huán)境1. 大中專畢業(yè)生的增多和人才市場漸趨規(guī)范，有利于較高素質(zhì)人才的引進。技術(shù)發(fā)展目標(biāo)l 建立集團網(wǎng)站，利用網(wǎng)絡(luò)及信息技術(shù)改善管理手段；l 建立二級技術(shù)研發(fā)管理體系，形成技術(shù)管理中心——技術(shù)研發(fā)中心體系；l 家電技術(shù)水平與國內(nèi)家電大型企業(yè)集團接近，實現(xiàn)個別家電產(chǎn)品核心技術(shù)能力的領(lǐng)先與掌握；l 加大新產(chǎn)品開發(fā)力度和老產(chǎn)品的改型、改造，力求掌握主導(dǎo)產(chǎn)品的核心技術(shù)；三年內(nèi)，XX、JK對老產(chǎn)品的改型、改造費用，確保不低于本子公司投入總額的%。l 以電子控制器為基礎(chǔ)，通過資產(chǎn)并購等方式，實現(xiàn)投資積累，并逐步轉(zhuǎn)型。三、各業(yè)務(wù)相關(guān)目標(biāo)XX公司l 三年內(nèi)發(fā)展成為規(guī)?；?、專業(yè)化的中小家電產(chǎn)品制造基地；l 2004年各類中小家電產(chǎn)品產(chǎn)銷量居全國前列，預(yù)計產(chǎn)值合計達億元，年均增長%。其它目標(biāo)l 經(jīng)營安全性目標(biāo)：2004年，集團資產(chǎn)負債率控制在_75%_以內(nèi)。AA公司l 成為廣東省區(qū)域內(nèi)最具影響力的家電商業(yè)品牌；l 2004年營業(yè)收入億元，年均增長%，成為廣東省內(nèi)第一名；其中：216。l 建立完善的文控、會議、經(jīng)營分析、管理調(diào)研制度；人力資源發(fā)展目標(biāo)l 2004年全集團員工總數(shù)接近人，其中大專以上學(xué)歷人員占%；l 培育一支精干、高效、專業(yè)的管理及技術(shù)人才隊伍，實現(xiàn)人才結(jié)構(gòu)從經(jīng)驗型向知識型、生產(chǎn)型向經(jīng)營型、干部外聘向內(nèi)部培養(yǎng)的轉(zhuǎn)變。2