【正文】 ....2圖表 3：2022 年 1～11 月份行業(yè)企業(yè)與行業(yè)規(guī)模總量比較分析指標(biāo) .....................2圖表 4：2022 年 1～11 月份煙草行業(yè)集中度分析指標(biāo) .............................................3圖表 5：2022 年 1～11 月份煙草行業(yè)效率分析指標(biāo) .................................................3圖表 6：2022 年 1～11 月份煙草行業(yè)贏利能力分析指標(biāo) .........................................3圖表 7：2022 年 1～11 月份煙草行業(yè)營運(yùn)能力分析指標(biāo) .........................................4圖表 8：2022 年 1～11 月份煙草行業(yè)償債能力分析指標(biāo) .........................................4圖表 9：2022 年 1～11 月份煙草行業(yè)發(fā)展能力分析指標(biāo) .........................................4圖表 10：2022 年 1～11 月份煙草行業(yè)成本費(fèi)用結(jié)構(gòu)比例分析示意圖 ...................5圖表 11：煙草行業(yè)去年同期成本費(fèi)用結(jié)構(gòu)比例示意圖 ............................................5圖表 12：2022 年 1～11 月份煙草行業(yè)成本費(fèi)用變動(dòng)情況同比分析指標(biāo) ...............6圖表 13：2022 年 1～11 月份煙草行業(yè)成本、銷售收入、利潤比較 ..........................6圖表 14：2022 年 1～11 月份煙草行業(yè)成本、銷售收入、利潤比較關(guān)系 ..................6圖表 15：2022 年 1～11 月份煙草行業(yè)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)運(yùn)行情況 .....................................10圖表 16：業(yè)內(nèi)按銷售收入排名前十位企業(yè)主要財(cái)務(wù)指標(biāo) ......................................11圖表 17：2022 年 1～11 月份煙草行業(yè)企業(yè)在全國分布情況 .................................11圖表 25：2022 年 1～11 月份煙草行業(yè)大型企業(yè)在全國分布情況 .........................37圖表 26：2022 年 1～11 月份煙草行業(yè)中型企業(yè)在全國分布情況 .........................38圖表 27：2022 年 1～11 月份煙草行業(yè)小型企業(yè)在全國分布情況 .........................39圖表 28：2022 年 1～11 月份煙草行業(yè)主要產(chǎn)品生產(chǎn)情況 .....................................41６ / 46上篇：2022 年煙草行業(yè)分析提要I 行業(yè)進(jìn)入/退出定性趨勢預(yù)測 1指標(biāo) 金額 同比增減（%）總產(chǎn)值（變價(jià)） 總產(chǎn)值（不變價(jià)） 產(chǎn)成品 供給紙煙進(jìn)口（千美元）* 30921 產(chǎn)品銷售收入 烤煙出口（千美元）* 161453 需求紙煙出口（千美元）* 202220 本期市場供求特點(diǎn)分析 【主要影響因素】煙草行業(yè)進(jìn)行的“工商分離”改革將有利于該行業(yè)企業(yè)、產(chǎn)品的“做大做強(qiáng)” 。國際社會對中國煙草的保護(hù)政策施加越來越大的壓力。三、行業(yè)經(jīng)濟(jì)運(yùn)行指標(biāo)圖表 15：2022 年 1～11 月份煙草行業(yè)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)運(yùn)行情況本行業(yè) A 同比增長 全部工業(yè)企業(yè) B a/b總產(chǎn)值（變價(jià)） 1253260178 總產(chǎn)值（不變價(jià)） 1139118136 產(chǎn)品銷售收入 1245785801 利潤總額 稅金總額 應(yīng)收賬款 產(chǎn)成品 紙煙進(jìn)口（千美元）* 30921 —— ——烤煙出口（千美元）* 161453 —— ——紙煙出口（千美元）* 202220 —— ——注：帶*數(shù)據(jù)來源《海關(guān)統(tǒng)計(jì)》 。 重點(diǎn)城市：單箱銷售收入過 1 萬元的 14 個(gè) 36 個(gè)重點(diǎn)城市 1～11 月銷售卷煙 億支（ 萬箱） ，同比增幅為 ％，占全國總銷量的 ％。部份省份入網(wǎng)率較低的原因是統(tǒng)計(jì)口徑不一致，即沒有將直接配送到大型商場、超市和自營店的銷量統(tǒng)計(jì)在內(nèi)。其中：一類卷煙 億支（ 萬箱） ，比重為 %；二類卷煙 億支（萬箱） ，比重為 %；三類卷煙 億支（ 萬箱） ，比重為 %；四類卷煙 億支（ 萬箱） ，比重為 %；五類卷煙 億支（ 萬箱） ，比重為%。一、四類卷煙所占全國比重同比上升、 個(gè)百分點(diǎn)，二、三、五類卷煙所占全國比重同比分別下降 、 個(gè)百分點(diǎn)。因與責(zé)任有關(guān)的問題而引發(fā)的煙草訴訟增加。 近紅外分析儀的工作原理 近紅外（Near Infrared，簡稱 NIR）譜區(qū)是指界于可見光和中紅外區(qū)之間的電磁波，波長范圍為 780～2526nm。束茹欣等成功地運(yùn)用近紅外光譜儀區(qū)分中華、雙喜、牡丹三種牌號的卷煙產(chǎn)品，并能正確識別真假中華煙。生物技術(shù)及生物類添加劑生物技術(shù)、生物材料是世界煙草界的研究熱點(diǎn)之一，在利用生物技術(shù)和生物材料降低卷煙焦油和其它有害成分方面已進(jìn)行了大量的研究，并取得了許多實(shí)質(zhì)性進(jìn)展。中國也成為潛力巨大的重要烤煙出口國。 由于會計(jì)政策變化和在共同退休計(jì)劃上一次性額外開支了 1850 億日元的退休福利費(fèi)，日本煙草公司凈虧損了 萬億日元。雖然煙草行業(yè)不希望這樣的結(jié)果出現(xiàn)，但從國家整體利益和中國社會經(jīng)濟(jì)的總體發(fā)展趨勢來看，產(chǎn)生這樣的結(jié)果似乎又勢在必然。集團(tuán)還將引進(jìn)具有當(dāng)今世界先進(jìn)水平的 6 套高速卷包機(jī)，并對生產(chǎn)線自動(dòng)物流系統(tǒng)進(jìn)行改造，這成為紅塔集團(tuán)八十年代以來的第三次大規(guī)模技術(shù)改造，預(yù)計(jì)整個(gè)工程 2022 年全面竣工。到目前為止，原來 95 家年產(chǎn) 10 萬箱以下的廠已經(jīng)關(guān)閉了 71 家，其余有望今年內(nèi)全部完成關(guān)停并轉(zhuǎn)改造。同時(shí)，英國加萊赫公司授權(quán)許可上海煙草（集團(tuán)）公司生產(chǎn)“夢菲思”牌卷煙，并通過上海煙草（集團(tuán)）公司在中國境內(nèi)的銷售網(wǎng)絡(luò)進(jìn)行銷售。 為了積極應(yīng)對 WTO、WHO 挑戰(zhàn)，南昌卷煙廠進(jìn)一步加大了科技投入，從去年開始投資 10億元興建“金圣科技園” ，并先后與鄭州煙草研究院、中國科技大學(xué)等多家高等院校及研究所建立長期科研合作關(guān)系，不斷提高企業(yè)科技創(chuàng)新能力。 實(shí)現(xiàn)稅利同比增長 全省煙草商業(yè)系統(tǒng)實(shí)現(xiàn)稅利累計(jì) 億元，比去年同期 億元，增加 億元，增長 %。名優(yōu)煙銷售累計(jì)完成 箱，同比增長%。 累計(jì)銷售卷煙 箱，同比增長 %，完成年度計(jì)劃 %。 卷煙庫存同比下降，低于國家局控 庫指標(biāo) 11 月末，四川省卷煙商業(yè)庫存 億（ 萬箱） ，比去年同期下降 %。 今年南昌卷煙廠生產(chǎn)經(jīng)營繼續(xù)保持快速持續(xù)增長，各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)較上年同期相比增長幅度都在兩位數(shù)以上。 與英國加萊赫集團(tuán)的合作正是上海煙草加速擴(kuò)張的另一步棋。這是此次重組的真正內(nèi)涵。為穩(wěn)定和提高產(chǎn)品質(zhì)量，集團(tuán)以降焦減害作為重點(diǎn)，在滿足消費(fèi)者吸食口味的同時(shí)，通過新技術(shù)、新配方的研制以及新型輔料、包裝材料的使用，最大限度地減輕煙草對人體的危害，2022 年推出的新品“紅塔山” 、白“紅梅” 、軟“寶石”牌香煙市場反映良好。因此，隨著市場經(jīng)濟(jì)體制的逐步建立和中國“入世”后自由貿(mào)易規(guī)則的普遍推行，國家的反壟斷指向會不斷增強(qiáng)，煙草專賣體制不可避免地將受到來自各方面的日益加大的壓力和挑戰(zhàn)。（二）日本煙草公司公布上半財(cái)政年度經(jīng)營結(jié)果10 月 30 日，日本煙草公司宣布了截止到 2022 年 9 月 30 日的上半財(cái)政年度的經(jīng)營結(jié)果，公司銷售額、利潤和未扣利息及稅金收益等均高于去年同期。另外歐洲由于受到卷煙稅收的沖擊和未來不穩(wěn)定因素的影響，也有可能步美國的后塵而成為一個(gè)煙草產(chǎn)量大幅下降的地區(qū)。煙草加工技術(shù)煙草加工技術(shù)對卷煙的焦油和其它有害成分含量也有重要影響。 在卷煙市場的銷售過程中，經(jīng)常會遇到某種牌號的卷煙真假難辨的情況。而采用“近紅外分析技術(shù)”可在數(shù)分鐘內(nèi)完２６ / 46成多項(xiàng)參數(shù)的測定，分析速度可提高上百倍，分析成本可降低數(shù)十倍，而且整個(gè)分析過程不會對環(huán)境造成任何污染?？梢韵胂?，如果所有的卷煙包裝上都有 30%面積的警語，品牌標(biāo)識就將受到破壞，對品牌形象將產(chǎn)生嚴(yán)重影響。累計(jì)完成卷煙產(chǎn)量 億支（ 萬箱） ，比去年同期 億支（ 萬箱）增長 %，占全國總產(chǎn)量的 %，增長幅度高于全國 個(gè)百分點(diǎn)。 卷煙產(chǎn)量 11 月份完成 億支（ 萬箱） ，比去年同月 億支（ 萬箱）增加 億支（ 萬箱） ，增長 %。 入網(wǎng)銷售及送貨：分別提升至 ％、 ％ 1～11 月全國平均入網(wǎng)銷售率為 ％。主要是因?yàn)榫頍煟保?/ 46銷售結(jié)構(gòu)和毛利率大幅度提升。機(jī)會 國家政策扶持，引導(dǎo)，推進(jìn)行業(yè)改革。１３ / 46III 行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)揭示、政策分析【風(fēng)險(xiǎn)揭示】國際化競爭將日益激烈。 【結(jié)論】供需基本平衡。部分地區(qū)卷煙銷售工作基礎(chǔ)比較薄弱，專賣管理和配送服務(wù)跟不上，這也可能造成了銷量同比下降。１６ / 46V 龍頭/ 重點(diǎn)聯(lián)系企業(yè)一、龍頭/重點(diǎn)聯(lián)系企業(yè)財(cái)務(wù)指標(biāo)圖表 16：業(yè)內(nèi)按銷售收入排名前十位企業(yè)主要財(cái)務(wù)指標(biāo)單位：千元/人排名 銷售收入 資產(chǎn) 利潤 從業(yè)人數(shù)1 14797000 41940690 3264320 34202 14637937 25424679 5293420 53393 9137700 11434500 1720220 45344 8473652 9573105 1228151 22805 6755370 5680500 848240 43596 6735828 5329731 1166095 11677 6065310 7278075 1083140 12708 5048437 4995914 722866 17489 4601944 7013283 270081 296310 4358640 3936960 847260 1738二、企業(yè)在全國各地的分布圖表 17：2022 年 1～11 月份煙草行業(yè)企業(yè)在全國分布情況地區(qū) 企業(yè)數(shù) 虧損企業(yè)數(shù) 虧損企業(yè)比重（%）全國 262 58 %北京市 1 0 %天津市 1 0 %河北省 3 0 %山西省 2 1 %內(nèi)蒙 2 0 %遼寧省 4 1 %吉林省 7 2 %黑龍江省 9 0 %上海市 2 0 %江蘇省 6 0 %浙江省 5 0 %安徽省 15 2 %福建省 10 3 %江西省 8 2 %１７ / 46山東省 18 4 %河南省 28 9 %湖北省 22 7 %湖南省 12 3 %廣東省 18 3 %廣西 7 2 %海南省 1 0 %重慶市 6 1 %四川省 14 3 %貴州省 19 10 %云南省 20 1 %陜西省 12 2 %甘肅省 7 2 %寧夏 2 0 %新疆 1 0 %詳細(xì)分規(guī)模企業(yè)分布情況參見下篇企業(yè)分析部分。其中名優(yōu)煙銷量 億支（ 萬箱） ，同比增幅％。 1～11 月全國平均送貨率為 ％。—、二類卷煙（30 元/條以上）產(chǎn)量占總產(chǎn)量的 %。11 月末工業(yè)企業(yè)卷煙銷售量為 億支，其中：對省內(nèi)系統(tǒng)內(nèi)銷售 億支，對省外系統(tǒng)內(nèi)銷售 億支。煙草業(yè)對因吸煙而對健康造成的危害承擔(dān)責(zé)任與賠償?shù)膯栴}是《公約》談判中另一焦點(diǎn)問題，也是《公約》中對各國最具實(shí)質(zhì)性影響的內(nèi)容之一。近紅外譜區(qū)的信息主要是分子內(nèi)部原子間振動(dòng)的倍頻與全頻的信息，幾乎包括有機(jī)物中所有含氫基團(tuán)（如 C－H、O－H、N－H 和 C＝O 等）的信息，信息量極為豐富。 近紅外分析已得到很多卷煙廠（包括一些復(fù)烤廠）的歡迎和認(rèn)可，成為卷煙廠不可缺少的質(zhì)量控制測試儀器。其它降焦減害添加劑與納米材料研究人員研究了沸石作為卷煙添加劑以去除煙氣中亞硝胺的效果。 由于利用技術(shù)的提高，這幾年來世界對煙葉的需求非常穩(wěn)定。如果日本煙草公司執(zhí)行原來的會計(jì)政策，那么公司在本財(cái)政年度上半年的純收入應(yīng)接近 570 億日元，比去年同期增加 50 億日元。以此為鑒，中國煙草行業(yè)從現(xiàn)在開始就應(yīng)該打消專賣制度可以長期維持的幻想，并著手研究和準(zhǔn)備在沒有專賣體制的情況下該如何發(fā)展的問題，同時(shí)還必須時(shí)刻關(guān)注國際煙草的發(fā)展趨勢及其走向。 加快信息化建設(shè)，建立科學(xué)、規(guī)范化管理體系。年產(chǎn) 10 萬～30 萬箱的卷煙廠也進(jìn)一步加快了結(jié)構(gòu)調(diào)整步伐。 上海煙草（集團(tuán)）公司有關(guān)人士甚至表示，今后有條件的話，還將繼續(xù)開展優(yōu)化重組的工作。與此同時(shí)，南煙今年大大加快了企業(yè)管理現(xiàn)代化改革的步伐。其中：利潤總額（盈虧相抵凈額） 億元，比去年同期 億元，增加 億元，增長 %；商業(yè)稅金累計(jì) 億元，比上年同期 億元，增加 億元，增長４３ / 46%。 自產(chǎn)卷煙購銷同比協(xié)調(diào)增長，接近完成年度計(jì)劃。其中，省外購進(jìn)增長 %。 卷煙銷售繼續(xù)保持增長勢頭 11 月，銷售卷煙 億支（ 萬箱） ，比去年同期增長 %，2022 年 1～11 月累計(jì)銷售卷煙 億支（ 萬箱） ，比去年同期增長 %，完成年計(jì)劃 965 億支（193 萬箱）的 %。今年初，該廠先后榮獲“全國精神文明建設(shè)先進(jìn)單位”和“全國五一勞動(dòng)獎(jiǎng)狀” 。在這種情況下，樂觀的估計(jì)是，外煙還必須依靠中方龐大的銷售網(wǎng)絡(luò)，外煙進(jìn)口總量不可能出現(xiàn)爆炸式增長。 國家煙草專賣局采取將北京卷煙廠