【正文】 電 費90009000人員工資7920079200房屋租金6000060000營 業(yè) 費合 計 公司融資計劃公司融資計劃見表73。資本運營戰(zhàn)略：最有效地利用資本，使之產生最大的效益。表710 現(xiàn)金流量表編制單位: 樂生活有限責任公司 2015年12月 31日 單位:元一、 經營活動產生的現(xiàn)金流量：銷售商品、提供勞務收到的現(xiàn)金 17000收到的其他與經營活動有關的現(xiàn)金 3000現(xiàn)金流入小計 200000購買商品、接受勞務支付的現(xiàn)金 3000支付給職工以及為職工支付的現(xiàn)金 5000支付的各項稅費 3200支付的與其他經營活動有關的現(xiàn)金 2300現(xiàn)金流出小計 10500經營活動產生的現(xiàn)金流量凈額 9500二、 投資活動產生的現(xiàn)金流量：收回投資所收到的現(xiàn)金 10000取得投資收益所取得的現(xiàn)金 50000收到的其他與投資活動有關的現(xiàn)金 3500現(xiàn)金流入小計 63500構建固定資產、無形資產和其他長期資產所支付的現(xiàn)金 7000投資所支付的現(xiàn)金5000支付的其他與投資活動有關的現(xiàn)金 3000現(xiàn)金流出小計 15000三、 籌資活動產生的現(xiàn)金流量：吸收投資所收到的現(xiàn)金 100000借款所收到的現(xiàn)金 100000收到的其他與籌資活動有關的現(xiàn)金 20000現(xiàn)金流入小計 2200000分配股利、利潤或償還利息所支付的現(xiàn)金 20000支付的其他與籌資活動有關的現(xiàn)金 7000現(xiàn)金流出小計 227000籌資活動產生的現(xiàn)金流量凈額 93000四、匯率變動對現(xiàn)金的影響 —五、現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物凈增加額 +項目年份2015年2016年2017年凈現(xiàn)金流量64600020188002468400累計現(xiàn)金流量64600013728003841200注：Pt =累計凈現(xiàn)金流量開始出現(xiàn)正值的年份數1 +上一年累計凈現(xiàn)金流量的絕對值 =21+646000/2018800 =因此，該項目可行。公司投資結構表，見表71。5．自主開發(fā)新食品、飲品、服務、活動。東西可以擺放在任意的地方，讓消費者可以隨手夠到，燈光稍微弱一下，給他們一種隨意的感覺，沒有任何拘束。桌位預設和擺放應該總體上和諧，個體上有差異，桌子可以有四人一張，以可以有兩人一張，方形的和圓形的各設計幾個，也可以視具體情況而定。本店主要是在節(jié)假日以及周末有比較可觀的收入，在其余的大部分時間，如何吸引更多的客戶來增加收入，也是考慮的重點。隨著潛在進入者與行業(yè)內現(xiàn)有競爭對手的增加，這兩種競爭力量將逐步加劇。力爭在激烈的競爭中仍舊能保留老顧客并開發(fā)新顧客。、休閑、娛樂為一體，以餐飲為主，休閑娛樂為輔，但是我國餐飲品牌少，缺乏標準化，且從業(yè)人員文化素質普遍較低，服務標準也不統(tǒng)一，導致服務態(tài)度不盡如人意。行業(yè)顧客可能是行業(yè)產品的消費者或用戶，也可能是商品買主。人人都離不開吃，追求美味佳肴是人類的天性。 我國餐飲行業(yè)市場背景顯示，2001年至2004年我國餐飲企業(yè)連續(xù)4年實現(xiàn)每年跨一個千億元臺階，根據中國烹飪協(xié)會數據顯示，2004年餐飲業(yè)實現(xiàn)7400億元營業(yè)額，年度增加額達到1300億元以上。同時，為顧客提供把自己的作品展示給大家的一個平臺，顧客之間可以相互探討，以達到增加知識，提高能力的效果。公司將提供一系列健康時尚飲料和中、西餐點，為不同人群定制特定營養(yǎng)套餐，同時舉辦各類趣味性活動，幫助顧客排解壓力，休憩身心，開展面對面的交流，彌補當代青年人過份依賴網絡社交方式所造成的遠離現(xiàn)實社會的不足，增強人們的語言表達能力和人際溝通水平。圖12 傾訴服務提供各種音樂器材，設置表演舞臺，給顧客一個展示才藝的機會，可以盡情釋放心中的情感，顧客之間可以相互歌曲PK,相互斗舞。2．市場分析隨著我國經濟的發(fā)展和人們生活水平的提高，餐飲業(yè)保持著高速增長的態(tài)勢，已成為了我國消費需求市場中增長幅度最高、發(fā)展速度最快的行業(yè)之一。在飲食方面，講究營養(yǎng)和風味，講吃“精”、吃“怪”，居民在外就餐越來越多，外出就餐花費持續(xù)升高，支出也明顯增加。、社會交往活動的增多，人們相互間的聯(lián)系會更加密切，接觸更加頻繁，探親訪友、觀光度假、商務會議等活動也會增多。公司前期投入主要來自場地租金、裝修費用、設施和設備購買的費用以及宣傳費用等。，在其余的大部分時間，如何吸引更多的客戶來增加收入，將關系到公司是否盈利！4．風險分析及對策隨著中國加入WTO，國外大型餐飲公司進軍中國，國際品牌既快又多地進入中國市場，必將給中國餐飲業(yè)帶來極大的沖擊。所以我們必須考慮到市場的風險，具體有以下幾種風險可能：，市場上可能會同時出現(xiàn)類似餐廳的開業(yè)。公司前期投入主要來自場地租金、裝修費用、設施和設備購買的費用以及宣傳費用等。燈光是烘托食堂氛圍的重要部分，可以選擇不同顏色的燈光，烘托出食堂人的氛圍。公司通過為顧客提供桌面游戲，他最需要的就是桌子，我們可以設計成那種大的圓桌或長方形的，面積要足夠大，靈活方便。2．在節(jié)日開展系列主題活動。為比賽提供優(yōu)惠券、會員卡 等作為獎品白領電視廣播西安電視臺、公交車視頻等制作小段視頻展示公司服務活動。表75 成本費用預算表項目年份201520162017制造費用應付職工薪酬　　　折舊費　　　產品耗材及水電費　　　合計　　　銷售費用應付職工薪酬　　　廣告費　　　其他　　　合計　　　管理費用應付職工薪酬　　　折舊費　　　無形資產攤銷　　　合計　　表76 成本費用預算表序號項目年份2015年 2016年2017年1成產成本　　　原材料　 　制造費用　　　2銷售費用　　　3管理費