【正文】 的分享，擴(kuò)展到公司所有員工，并最終形成一種良好風(fēng)險(xiǎn)的控制環(huán)境。來自外部監(jiān)管環(huán)境的影響對(duì)有效的內(nèi)控和風(fēng)險(xiǎn)管理同樣重要，如果證券市場監(jiān)管機(jī)關(guān)不能有效監(jiān)管，就會(huì)使合規(guī)運(yùn)作的基金公司無所適從。11 / 12論基金管理公司的內(nèi)控體系 　　近年來，國內(nèi)基金管理公司的風(fēng)險(xiǎn)控制日益顯示出其重要意義，并近乎成為基金管理公司的第一要?jiǎng)?wù)。　　六、監(jiān)管機(jī)關(guān)的有效監(jiān)管和良好的市場秩序?！　〖訌?qiáng)內(nèi)控培訓(xùn)，培育全員風(fēng)險(xiǎn)管理文化在與境外基金管理公司的訪問交流中認(rèn)識(shí)到，基金管理公司的風(fēng)險(xiǎn)控制不僅僅是風(fēng)險(xiǎn)管理部門的事，而必須由每一個(gè)員工自覺地落實(shí)到日常的工作中去?！　≡谥坪鈾C(jī)制方面，根據(jù)業(yè)務(wù)流程和制度規(guī)定，部門之間對(duì)明顯違反法律法規(guī)和制度流程的行為有制止權(quán)和報(bào)告責(zé)任，因而可以通過部門、崗位的相互制衡達(dá)到控制風(fēng)險(xiǎn)的目的。隨著整個(gè)基金業(yè)規(guī)范運(yùn)作程度的不斷提高，專門從事風(fēng)險(xiǎn)管理的人才會(huì)受到重視，將會(huì)形成一只專門從事基金風(fēng)險(xiǎn)管理的隊(duì)伍，風(fēng)險(xiǎn)控制的方法和手段也會(huì)大大增加，相信基金管理公司的風(fēng)險(xiǎn)控制能力和經(jīng)營管理水平將會(huì)有進(jìn)一步的提高。　　近年來，鵬華監(jiān)察稽核部不斷加強(qiáng)對(duì)各項(xiàng)業(yè)務(wù)的監(jiān)察稽核，在監(jiān)察流程、方式、措施、手段上取得了長足進(jìn)步：盡量實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)控制由“事后處理”向“事前防范”的轉(zhuǎn)變，并在事前、事中、事后等各階段對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行全面控制，確保公司管理和基金運(yùn)作的合法、合規(guī)；虛心學(xué)習(xí)境外合作伙伴在內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)控制和監(jiān)察稽核方面的先進(jìn)經(jīng)驗(yàn)和量化監(jiān)控方法，引進(jìn)了關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)（KPI）月度評(píng)估報(bào)告制度等?！　≡趦?nèi)控制度中鵬華對(duì)公司所有部門和崗位的內(nèi)控職責(zé)進(jìn)行了明確，也就是具體規(guī)定了由哪個(gè)部門誰對(duì)何種風(fēng)險(xiǎn)、按照何種程序、在多長時(shí)間內(nèi)進(jìn)行控制。　　四、有效的內(nèi)控依賴于內(nèi)控職責(zé)的明確劃分，管理層在劃分內(nèi)控職責(zé)時(shí)要將“控制”與“監(jiān)督”職責(zé)加以細(xì)化分解，并需將責(zé)任落實(shí)到人。因此，基金管理公司必須將風(fēng)險(xiǎn)控制當(dāng)作一項(xiàng)戰(zhàn)略決策來對(duì)待，通過全面、嚴(yán)密、科學(xué)的制度設(shè)計(jì)和體系構(gòu)造，確保在控制風(fēng)險(xiǎn)的基礎(chǔ)上為投資者創(chuàng)造收益，實(shí)現(xiàn)公司的經(jīng)營戰(zhàn)略目標(biāo)。風(fēng)險(xiǎn)控制職能部門，如監(jiān)察稽核部和基金風(fēng)險(xiǎn)績效評(píng)估小組，對(duì)日常監(jiān)控過程中發(fā)現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)問題，應(yīng)定期、及時(shí)編制風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估報(bào)告提交管理層，并將有關(guān)信息及時(shí)反饋給業(yè)務(wù)部門?！　〗?jīng)過三年多的實(shí)踐和努力，鵬華良好的內(nèi)控環(huán)境和溝通平臺(tái)已構(gòu)造完成，初步形成了全員風(fēng)險(xiǎn)管理文化?！　《?、風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)平臺(tái)的建設(shè)對(duì)于流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)、波動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)、行業(yè)、個(gè)股集中度風(fēng)險(xiǎn)等系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)，除通過基金投資部門對(duì)基金進(jìn)行日常的風(fēng)險(xiǎn)管理外，公司還設(shè)有專門的金融工程小組，負(fù)責(zé)開發(fā)