【正文】 反饋至系統(tǒng)管理人員，由系統(tǒng)管 理人員向用友公司提出程序修正和軟件參數(shù)調(diào)整要求； 財務(wù)部門在收到用友公司修正程序或調(diào)整參數(shù)后的軟件時，應(yīng)由系統(tǒng)管理人員進行安裝和運行，經(jīng)測試正常后方能正式使用； 因憑證錄入錯誤導(dǎo)致的會計帳簿的錯誤只能通過修改憑證的方法來修正數(shù)據(jù)，不得通過數(shù)據(jù)庫維護操作來進行修改； 出現(xiàn)下列情況，系統(tǒng)管理人員可通過數(shù)據(jù)庫維護來修正數(shù)據(jù)： A、 未錄入年初余額或年初余額不平但已記帳； B、 記帳時中斷； C、 錯誤操作引起的數(shù)據(jù)錯誤。結(jié)帳后，則不可也不能修改當(dāng)期會計數(shù)據(jù)。 設(shè)置會計科目時，必須按照現(xiàn)行財務(wù)制度規(guī)定并結(jié)合公司實際情況 來設(shè)置各級會計科目的名稱及編碼；同時應(yīng)本著利于簡化核算、便于各種會計報表從電腦帳中自動取數(shù)的原則，合理適當(dāng)?shù)貙Σ糠挚颇吭O(shè)置輔助核算功能。 ? 以知識鋪就成功之道，用智慧編織美好人生 . 第 五 頁 共 17 頁 ? 會計電算化管理制度 ? 檔案管理 及時備份系統(tǒng)中各種帳表數(shù)據(jù)，并分類編號存檔，數(shù)據(jù)備份至少 做一次硬盤備份和兩次軟盤備份； 對打印輸出的憑證、帳簿、報表等應(yīng)及時裝訂存檔； 對系統(tǒng)軟硬件相關(guān)的光盤、磁盤、使用手冊等資料進行分類編號， 妥善保管。 記帳憑證經(jīng)審核、打印輸出后，制單人員應(yīng)及時在系統(tǒng)中記帳，記帳憑證未打印出之前，不得記帳。帶有“查詢”字樣的會計核算資料不能作為正式的書面檔案資料保存； 會計電算化檔案發(fā)生缺損時，應(yīng)重新打印補充，操作人員在打印出的資料上注明此種情況并簽字，經(jīng)會計主管和系統(tǒng)管理人員簽字認可后歸檔； 查閱已存檔的會計核算資料應(yīng)填寫《檔案查閱登記表》，查閱時不得在會計檔案上做任何記錄、勾刪 和修改，更不能抽取單據(jù)； 對于存儲在硬盤上的會計數(shù)據(jù)及其備份數(shù)據(jù)，不得做任何刪除、修改操作。儲存在硬盤中的會計數(shù)據(jù)，可在兩年后根據(jù)需要進行存毀。 月末所有原始都已輸入系統(tǒng)并已記帳后，應(yīng)及時運用系 統(tǒng)匯總功能，對所有已記帳憑證進行匯總，并打印輸出匯總表；同時運用對帳、試算平衡等功能，核對各科目總帳、明細帳與輔助核算帳等，帳帳核對無誤后，即可開始編制當(dāng)期會計報表。 ? 系統(tǒng)操作 根據(jù)會計主管、系統(tǒng)管理人員對本崗位工作的具體安排、要求開展工作； 及時準(zhǔn)確地輸入、打印輸出各種記帳憑證、帳簿、會計報表； 及時準(zhǔn)確為領(lǐng)導(dǎo)查詢所需的各種財務(wù)數(shù)據(jù)； 正確使用權(quán)限內(nèi)系統(tǒng)中的各種功能。 ? 以知識鋪就成功之道，用智慧編織美好人生 . 第 七 頁 共 17 頁 ? 會計電算化管理制度 二、會計帳表的初始化 每個獨立核算的會計單位只能在系統(tǒng)內(nèi)設(shè)立一套帳。其他輔助報表則應(yīng)于核對無誤后在該會計期后十日內(nèi)編報完畢。 ? ? 會計電算化管理制度 網(wǎng)線 服務(wù)器 工作站 3 工作站 2 工作站 1 工作站 4 打印機 1 打印機 2 打印機 3 以知識鋪就成功之道，用智慧編織美好人生 . 第 十五 頁 共 17 頁 ? 硬件維護與管理 會計電算化專用硬件設(shè)備由財務(wù)部統(tǒng)一管理和使用，其他部門一 般情況下不得使用電算用計算機；確需使用時必須經(jīng)財務(wù)部經(jīng)理 批準(zhǔn)，并確認不會影響會計電算的正常工作，切操作使用時必須 進行操作登記； 為使電算化設(shè)備有一個良好的運行環(huán)境，財務(wù)部門應(yīng)確保良好的衛(wèi)生環(huán)境； 任何人員不得使用電算化專用設(shè)備玩游戲、進行個人文字處理和對外服務(wù)； 為保證系統(tǒng)不受計算機病毒干擾，使用軟