【正文】 類風險，保證國家法律法規(guī)切實得到遵守 ， 根據(jù)深圳證監(jiān)局頒發(fā)的《上市公司內(nèi)部控制工作指引》，結(jié)合本公司實際，特制定本制度。 （七）公司 制定《總經(jīng)理工作細則》，明確總經(jīng)理的任職資格、職責權(quán)限、績效評價等，以規(guī)范公司的經(jīng)營管理活動。 第四章 會計系統(tǒng)控制 第二十一條 會計系統(tǒng)控制可分為會計核算控制和財務管理控制。硬件及軟件系統(tǒng)的購置、使用及維護由信息管理中心統(tǒng)一負責。 第三十條 董事會審計委員會召集人由獨立董事?lián)?，?jīng)董事會決議通過。 （二）風險評估 —— 指公司對可能導致內(nèi)部控制目標無法實現(xiàn)的內(nèi)、外部因素進行評估，以確認這些因素的影響程度及發(fā)生的可能性，其評估結(jié)果可協(xié)助公司制定必要的內(nèi)部控制制度。 第四十三條 本制度由公司董事會負責解釋。 第八章 內(nèi)部控制效果的自我評估 第三十六條 公司制定《內(nèi)部控制評估制度》，針對環(huán)境控制、風險評估、控制活動、信息及溝通、監(jiān)督等內(nèi)容制定具體的評估項目，由內(nèi)部審計部門定期對公司內(nèi)部控制工作進行評估，協(xié)助董事會、監(jiān)事會及經(jīng)理層及時了解內(nèi)部控制的有效性，及時應對內(nèi)、外環(huán)境的變化，確保內(nèi)部控制的設(shè)計及執(zhí)行持續(xù)有效。公司通過建立信息披露責任制度，確保各類信息及時、準確、完整地對外披露?；A(chǔ)數(shù)據(jù)的輸入輸出通過明確授權(quán)的系統(tǒng)進行控制。 第十七條 公司制定《投資管理暫行辦法》， 規(guī)范公司投資行為和決策程序 ,對投資行為各環(huán)節(jié)實行全過程規(guī)范化管理， 建立有效的投資風險約束機制，促進 公司投資決策的科學化和民主化 ， 確保投資安全 。 （三）公司制定《董事會議事規(guī)則》，明確董事會的職權(quán)、組成、召集、議事程序、決議公告等，以 確保董事會的工作效率和科學決策，提高議事效率，更好地發(fā)揮董事會決策中心作用。 第二章 環(huán)境控制 第五條 環(huán)境控制包括授權(quán)控制和員工素質(zhì)控制。 第十條 公司制定《信息披露管理規(guī)定》、《關(guān)聯(lián)交易管理規(guī)定》、《募集資金管理規(guī)定》、《獨立董事工作制度》、《投資者關(guān)系管理制度》、《重大信息內(nèi)部報 告制度》，明確公司的信息披露內(nèi)容、關(guān)聯(lián)交易程序、募集資金使用規(guī)定、獨立董事工作規(guī)定、投資者關(guān)系管理、內(nèi)部信息報告和傳遞等，確保公司的規(guī)范運作。信息管理中心是公司負責電腦維護、網(wǎng)絡信息系統(tǒng)維護的專門職能部門，設(shè)信息中心主任一名及電腦工程師二名，有明確的職能及職責劃分。內(nèi)部信息溝通，除傳遞體系外，公司制定《公文處理實施細則》，通過公文管理、會議管理、印章管理、檔案管理、保密管理等，保證內(nèi)部信息的暢通。內(nèi)部審計基本準 則的內(nèi)容有職業(yè)道德準則、作業(yè)準則、報告準則、處罰處理建議準則、審計檔案工作準則。 第三十八條 公司內(nèi)部各部門定期自行檢查其內(nèi)部控制，并由內(nèi)部審計部門對各部門內(nèi)部控制執(zhí)行效果進行考核。評估報告至少應包括對上述五個方面內(nèi)容的評價及對公司內(nèi)部控制總體效果的結(jié)論性意見。 第三十三條 公司根據(jù)實際情況制定《內(nèi)部控制審計實施細則》，該細則包括下7 列項目： （一）對內(nèi)部控制制 度設(shè)計的完整性、科學性進行檢查或評估的程序和方法； （二）對內(nèi)部控制制度執(zhí)行情況進行檢查評估的程序和方法； （三）對檢查、評估發(fā)現(xiàn)的內(nèi)部控制缺陷及異常情況的處理程序和方法。 第二十七條 公司建立智能辦公系統(tǒng)，充分利用公司網(wǎng)站、網(wǎng)上辦公系