【正文】 理部門授權，可由物資使用部門自行采購所需物資。重點檢查付款通知書填寫是否完整，審批手續(xù)是否正確有效，是否憑付款通知書支付購貨款。 （三）物資采購合同的訂立情況，合同要約是否完整、規(guī)范、合法有效。 第十條 公司總部、各分公司的物資采購權由各物資管理部門集中行使，未經(jīng)各本單位負責人批準和物資管理部門授權，其他部門一 律不得自行采購本部門所需的物資，否則倉庫不得驗收入庫，財務部門不得給予報賬，并要按違規(guī)追究有關責任人的責任。 第三節(jié) 實施與執(zhí)行 第八條 公司總部、各分公司物資管理部門應根據(jù)本單位生產經(jīng)營的 范圍、特點和供貨地點的遠近，保持本單位適當品種和數(shù)量的庫存物資，并根據(jù)物資實際庫存情況，在各自的采購權限內自主決定物資采購的品種、數(shù)量和地點，及時補充物資庫存量。 第四節(jié) 檢查與監(jiān)督 第十八條 本公司由內部審計人員對采購與付款業(yè)務行使檢查監(jiān)督權。此前有關集團公司對控（參）股公司管理的規(guī)定，凡與本辦法有抵觸的，均依照本辦法執(zhí)行。 第十四條 按合同約定需要預付購貨款的，由采購員提供合同復印件并填寫付 款通知書，注明付款事由、付款金額、對方單位名稱、 開戶銀行及賬號，按批準物資采購的權限辦理付款批準手續(xù)后，交公司財務部門辦理預付貨款業(yè)務。 母子公司管控體系制度匯編之 浙江天能集團公司 內部 控制制度 — 采購與付款