【正文】 00,000 4,760 %　4冷鮮庫(kù)噸50000 2,000 10,000 %　5罩棚m24400 527 232 %彩鋼6標(biāo)準(zhǔn)廠房m240000 400 1,600 %鋼結(jié)構(gòu)廠房三生產(chǎn)設(shè)備　　　 1,150 %　1普通大米生產(chǎn)線條3 1,500,000 450%　2精加工大米生產(chǎn)線條1 2,000,000 200%　3大豆生產(chǎn)線條2 2,500,000 500 %　四其他　　　 1,460 %　5土地平整費(fèi)m2400000 30 1200%　6道路及綠化　　　60%　7環(huán)?！　　?00%　四總投資　　　 34,162 %?。ǘ┝鲃?dòng)資金需求估算流動(dòng)資金估算表序號(hào)名稱單位數(shù)量單價(jià)(元)合計(jì)(萬(wàn)元)備注一儲(chǔ)備資金　　　10100政策性任務(wù)1糧食噸5000017008500　2豬肉噸1000160001600周轉(zhuǎn)金二生產(chǎn)資金及成品資金周轉(zhuǎn)　　　4000　三經(jīng)營(yíng)、貿(mào)易資金　　　6000　四合計(jì)　　　20100　二、 資金籌措與使用計(jì)劃資金籌措與使用計(jì)劃表序號(hào)項(xiàng)目合計(jì)（萬(wàn)元）2008年712月2009年112月完成比例土地投入金額設(shè)備投資金額小計(jì)完成比例設(shè)備投入金額小計(jì)一投資總額 54,262 　　　 12,861 　　 41,402 1土地使用權(quán) 5,760 100% 5,760 　 5,760 　　 2固定資產(chǎn) 28,402 25%　 7,101 7,101 75% 21,302 21,302 3流動(dòng)資金 20,100 　　　 100% 20,100 20,100 二資金來(lái)源 54,262 　　　 15,000 　　 39,262 1自籌資金 15,262 66% 10,000 　 10,000 34% 5,262 5,262 2招商引資 15,000 33% 5,000 　 5,000 67% 10,000 10,000 3中期銀行借款 24,000 　　　　　 24,000 24,000 三、 借款使用與償還計(jì)劃 借款使用與償還計(jì)劃單位:萬(wàn)元序號(hào)項(xiàng)目2008年2009201020112012年貸款本金及利息2012年償還本息固定資產(chǎn)及土地使用權(quán)使用借款固定資產(chǎn)及土地使用權(quán)使用借款固定資產(chǎn)使用借款固定資產(chǎn)使用借款一利息計(jì)算　　　　　　1貸款本金 　 24,000 24,000 24,000 24,000 2年貸款利率%　%%%　3貸款利息 　 1,800 1,800 1,800 5,400 二利息分配　　　　　　1固定資產(chǎn) 　　　　　2財(cái)務(wù)費(fèi)用　　 1,800 1,800 1,800 　三還本息資金來(lái)源　　　　　　1未分配利潤(rùn)　　　　　 21,187 2折舊費(fèi)　　　　　 1,813 3攤銷費(fèi)　　　　　 1,000 第九章 財(cái)務(wù)分析一、總成本和營(yíng)業(yè)收入估算 （一）總成本估算總成本估算表序號(hào)名稱單位數(shù)量單位成本（元）成本總額（萬(wàn)元）備注一大米生產(chǎn)線　　　 43,800 　1東北大米噸 70,000 2,629 18,400 大眾產(chǎn)品2東北大米噸 30,000 3,000 9,000 精細(xì)產(chǎn)品3普通大米噸 100,000 1,640 16,400 普通雜交大米二2條大豆生產(chǎn)線噸　　 60,600 　1豆油噸 34,000 　 60,600 　2豆粕噸 156,000 　　　三豬肉銷售噸 4,000 16,000 6,400 年周轉(zhuǎn)4次四租金及經(jīng)營(yíng)收入　　　 542 　1標(biāo)準(zhǔn)廠房租金收入㎡ 20,000 　 43 　2鋪面租金收入　 96,000 　 152 30元/月/㎡3綜合樓出租收入㎡ 10,000 　 70 　4期貨交易傭金收入　 1,600,000 　　　5糧食儲(chǔ)備收入噸 50,000 　　　6凍庫(kù)租金收入　 50,000 　 271 年360天計(jì)算7糧食物流噸 1,000,000 　 6 　8倉(cāng)儲(chǔ)中轉(zhuǎn)噸 30,000 　　　9經(jīng)營(yíng)收入　 100,000 　　　8利息支出　　　　　　合計(jì)　　　 111,342 　36 （二）成本明細(xì)表 成本明細(xì)表單位：萬(wàn)元成本費(fèi)用項(xiàng)目大米豆油鋪面辦公樓期貨交易糧食儲(chǔ)備凍庫(kù)罩棚標(biāo)準(zhǔn)廠房成本合計(jì)數(shù)量(萬(wàn)噸)單價(jià)成本金額數(shù)量(萬(wàn)噸)單價(jià)成本金額成本金額成本金額成本金額成本金額儲(chǔ)存數(shù)量(噸)成本金額成本金額成本金額材料 20 2,000 40,000 20 2,880 57,600 　　　　　　　　　折舊　　　　　　　　　　　　　　　制造費(fèi)　　3,800 　　3,000 　　　　　　　　　合計(jì)　　43,800 　　60,600 50,000 1,551 42 53 156,046 （三）營(yíng)業(yè)收入與利潤(rùn)預(yù)測(cè)營(yíng)業(yè)收入與利潤(rùn)預(yù)測(cè)表序號(hào)名稱單位數(shù)量收入單價(jià)(元)總收入(含稅)(萬(wàn)元)單位成本（元）成本總額（萬(wàn)元）毛利潤(rùn)（萬(wàn)元）備注一大米生產(chǎn)線　　　 46,100 　 43,800 2,300 　1東北大米噸 70,000 2,700 18,900 2,629 18,400 500 大眾產(chǎn)品2東北大米噸 30,000 3,400 10,200 3,000 9,000 1,200 精細(xì)產(chǎn)品3普通大米噸 100,000 1,700 17,000 1,640 16,400 600 普通雜交大米二2條大豆生產(chǎn)線噸　　 66,480 　 60,600 5,880 　1豆油噸 34,000 9,000 30,600 　 60,600 5,880 　2豆粕噸 156,000 2,300 35,880 　　三豬肉儲(chǔ)備收入噸 4,000 20,000 8,000 16,000 6,400 1,600 年周轉(zhuǎn)4次四租金及經(jīng)營(yíng)收入　　　 14,322 　 542 13,780 　1標(biāo)準(zhǔn)廠房租金收入年㎡ 20,000 72 144 　 43 101 　2鋪面租金收入年㎡ 96,000 240 2,304 　 152 2,152 20元/月/㎡3綜合樓出租收入年㎡ 10,000 300 300 　 70 230 　4期貨交易傭金收入　1,600,000 4,800 　　 4,800 　5糧食儲(chǔ)備收入噸 50,000 80 400 　　 400 　6凍庫(kù)租金收入年㎡ 50,000 1,080 5,400 　 271 5,129 年360天計(jì)算7糧食物流噸1,000,000 4 350 　 6 344 　8倉(cāng)儲(chǔ)中轉(zhuǎn)噸 30,000 108 324 　　 324 　9自主貿(mào)易收入　 100,000 30 300 　　 300 　　合計(jì)　　　 134,902 　 111,342 23,560 ?。ㄈ?yīng)納稅金稅金測(cè)算表序號(hào)項(xiàng)目計(jì)稅金額銷項(xiàng)稅進(jìn)項(xiàng)稅應(yīng)繳稅金備注稅率 稅金 計(jì)稅金額 稅率 稅金 1增值稅大米銷售40796 13% 5,304 40,000 13% 5,200 104 　　增值稅豆油58831 13% 7,648 57,600 13% 7,488 160 　2增值稅豬肉儲(chǔ)備收入7080 13% 920 6,400 10%