【正文】 付令或執(zhí)行公證債權(quán)文書(shū)等，通過(guò)管轄法院（或仲裁機(jī)構(gòu)）的判決（或裁決）、裁定，確立債權(quán)的合法性，依據(jù)判決書(shū)或裁定書(shū)回收債權(quán)，或者依靠強(qiáng)制執(zhí)行程序（含和解）收回債權(quán)的清收處置方式。二、適用條件常規(guī)催收主要適用于滿足以下條件的不良授信客戶：（一）有較強(qiáng)的還款意愿。（三）民事督促（支付令）指人民法院根據(jù)債權(quán)人的給付現(xiàn)金和有價(jià)證券的申請(qǐng)，以支付令的形式，催促債務(wù)人限期履行義務(wù)的一種特殊法律程序。（三）適用民商事仲裁的條件當(dāng)事各方自愿達(dá)成仲裁協(xié)議。為盡可能控制債務(wù)人/擔(dān)保人的有效資產(chǎn)及其處分的主動(dòng)權(quán)，防止其轉(zhuǎn)移或惡意處分財(cái)產(chǎn)，在提交訴訟（或仲裁）時(shí)應(yīng)及時(shí)向管轄法院申請(qǐng)財(cái)產(chǎn)保全，必要時(shí)采取訴前保全，力爭(zhēng)首封，掌握資產(chǎn)處置權(quán)。抵押人不同意處置或者提出異議的時(shí)候?qū)⒂绊懫涮幹?。三、工作流程四、利弊分析（一）有利方面有利于調(diào)動(dòng)企業(yè)還款的積極性。（三）債務(wù)人已宣告破產(chǎn)，銀行有破產(chǎn)分配受償權(quán)。對(duì)于操作風(fēng)險(xiǎn)，在制定以物抵債方案時(shí)，要嚴(yán)格按照行內(nèi)有關(guān)規(guī)程的規(guī)定辦理以物抵債，還要加強(qiáng)對(duì)中介機(jī)構(gòu)資質(zhì)及其所提供相關(guān)報(bào)告的審核；接收抵債資產(chǎn)后，要妥善保管和維護(hù)抵債資產(chǎn)，避免人為原因造成抵債資產(chǎn)價(jià)值貶損；在抵債資產(chǎn)處置環(huán)節(jié)，要合理選擇具體處置形式、確定處置底價(jià)及付款方式等，保障我行債權(quán)利益。綜合運(yùn)用我行核心銀行系統(tǒng)信息、金融同業(yè)信息、外部信息等對(duì)借款人或保證人的償債能力、生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)情況、有效資產(chǎn)情況、還款資金來(lái)源等進(jìn)行充分的調(diào)研，在此基礎(chǔ)上制定減免方案。四、利弊分析與其他清收方式相比，混合性債務(wù)重組傾向于對(duì)債務(wù)人債務(wù)償還期限的調(diào)整、對(duì)擔(dān)保品的重置和補(bǔ)充，而不是對(duì)債務(wù)人資產(chǎn)的處置。三、工作流程無(wú)四、利弊分析2006年破產(chǎn)法規(guī)定的破產(chǎn)重整制度促成了我國(guó)破產(chǎn)法律價(jià)值觀的歷史性變化，使之在不損害債權(quán)人利益的前提下，朝著挽救債務(wù)人和維護(hù)社會(huì)經(jīng)濟(jì)秩序的方向轉(zhuǎn)化，債權(quán)人權(quán)利的實(shí)現(xiàn)建立在債務(wù)人再生的基礎(chǔ)上，力圖保留企業(yè)營(yíng)運(yùn)價(jià)值，使債權(quán)人能夠得到比在破產(chǎn)清算的情況下更為有利的清償結(jié)果；同時(shí)，通過(guò)債務(wù)人企業(yè)產(chǎn)權(quán)、資本結(jié)構(gòu)、經(jīng)營(yíng)戰(zhàn)略和內(nèi)部管理等多方面的調(diào)整，消除破產(chǎn)原因，擺脫經(jīng)濟(jì)困境，獲得重生。四、利弊分析破產(chǎn)清算制度旨在通過(guò)司法程序，強(qiáng)制將債務(wù)人的全部財(cái)產(chǎn)變價(jià)及公平分配，以一次性了結(jié)債務(wù)人的全部債務(wù)。債權(quán)人要求保證人承擔(dān)保證責(zé)任的，應(yīng)當(dāng)在破產(chǎn)程序終結(jié)后六個(gè)月內(nèi)提出。其他不良資產(chǎn)。（五）開(kāi)展賣(mài)方盡職調(diào)查通過(guò)審閱不良資產(chǎn)檔案和現(xiàn)場(chǎng)調(diào)查等方式，客觀、公正地反映不良資產(chǎn)狀況，充分披露資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)。（十）方案審批發(fā)起單位不良資產(chǎn)批量轉(zhuǎn)讓方案須履行相應(yīng)的內(nèi)部審批程序。（十八）損失核銷與稅前抵扣各行應(yīng)按照有關(guān)規(guī)定，對(duì)資產(chǎn)（已核銷的賬銷案存資產(chǎn)除外）轉(zhuǎn)讓成交價(jià)格與賬面價(jià)值的差額進(jìn)行核銷，并按照《中國(guó)銀行股份有限公司不良資產(chǎn)批量轉(zhuǎn)讓賬務(wù)處理辦法》及時(shí)進(jìn)行賬務(wù)處理，按規(guī)定進(jìn)行稅前扣除。根據(jù)國(guó)外資產(chǎn)證券化的成功經(jīng)驗(yàn)，適合于證券化交易的信貸資產(chǎn)一般具備以下特征：能夠產(chǎn)生可預(yù)測(cè)的穩(wěn)定現(xiàn)金流收入，這是最基本條件?？傂胸?cái)務(wù)管理部負(fù)責(zé)擬定信貸資產(chǎn)證券化業(yè)務(wù)賬務(wù)處理辦法，負(fù)責(zé)資產(chǎn)支持證券的估值計(jì)量，負(fù)責(zé)信貸資產(chǎn)證券化業(yè)務(wù)資本計(jì)提及相關(guān)資本管理工作。從銀行資產(chǎn)質(zhì)量、結(jié)構(gòu)和規(guī)模的角度看，一方面，不良資產(chǎn)證券化出售可以實(shí)現(xiàn)批量處置大規(guī)模不良資產(chǎn)，使不良資產(chǎn)比率的快速下降，提高資產(chǎn)質(zhì)量；另一方面，由于擴(kuò)大了銀行中間業(yè)務(wù)比例，減輕了資本充足率的壓力，改善了資產(chǎn)結(jié)構(gòu)，有利于短期內(nèi)提高籌資能力，從而為擴(kuò)展新資產(chǎn)提供融資來(lái)源，有助于資產(chǎn)組合的快速增長(zhǎng)。為了實(shí)現(xiàn)效益最大化，資產(chǎn)組合的設(shè)計(jì)需要結(jié)合具體的市場(chǎng)情況靈活設(shè)計(jì)。主要職責(zé)包括：牽頭擬定我行資產(chǎn)證券化業(yè)務(wù)規(guī)章制度，組織中介機(jī)構(gòu)及行內(nèi)相關(guān)部門(mén)完成業(yè)務(wù)方案設(shè)計(jì)（包括基礎(chǔ)資產(chǎn)入池標(biāo)準(zhǔn)、產(chǎn)品方案、結(jié)構(gòu)設(shè)計(jì)等），牽頭完成項(xiàng)目申報(bào)及監(jiān)管溝通工作，組織擬定資產(chǎn)支持證券推介方案并完成定價(jià)發(fā)行，牽頭組織后續(xù)產(chǎn)品管理工作，開(kāi)展資產(chǎn)支持證券的投資經(jīng)營(yíng)并履行風(fēng)險(xiǎn)管控職責(zé)。（二）道德風(fēng)險(xiǎn)在不良資產(chǎn)批量轉(zhuǎn)讓工作中應(yīng)嚴(yán)防各類道德風(fēng)險(xiǎn)，杜絕與債務(wù)人串通、逃廢資產(chǎn)、轉(zhuǎn)移債務(wù)；抽調(diào)、隱匿原始不良資產(chǎn)檔案資料，編造、偽造不良資產(chǎn)檔案或其他數(shù)據(jù)、資料等各類違法違紀(jì)行為。所有擬移交的材料，均需留存復(fù)印件或副本，并裝訂成冊(cè)以備查使用。發(fā)出要約邀請(qǐng)同時(shí)發(fā)出保密協(xié)議，要求接受邀請(qǐng)方簽署保密協(xié)議。（三）轉(zhuǎn)讓方式和交易結(jié)構(gòu)應(yīng)科學(xué)合理，提高效率，降低成本，實(shí)現(xiàn)處置回收價(jià)值最大化。（四）破產(chǎn)財(cái)產(chǎn)分配后，應(yīng)及時(shí)領(lǐng)取，最遲不超過(guò)最后分配公告之日起二個(gè)月。２、我行法定代表人或負(fù)責(zé)人的身份證明書(shū)。具備成熟完備的生產(chǎn)設(shè)施及經(jīng)驗(yàn)豐富的操作人員。有新增授信的混合性債務(wù)重組項(xiàng)目，由分行風(fēng)險(xiǎn)管理部或總行風(fēng)險(xiǎn)管理總部（授信審批）進(jìn)行申報(bào)，總行風(fēng)險(xiǎn)管理總部（授信審批）進(jìn)行盡責(zé)審查，并提交授信評(píng)審委員會(huì)審議，總行風(fēng)險(xiǎn)管理總部（授信執(zhí)行）就方案中資產(chǎn)處置內(nèi)容提出意見(jiàn)。二是對(duì)債務(wù)人生產(chǎn)工藝、管理水平、領(lǐng)導(dǎo)班子和經(jīng)營(yíng)前景的分析判斷缺乏簡(jiǎn)便且易于執(zhí)行的標(biāo)準(zhǔn)，即對(duì)該處置方式適用條件的判斷具有一定的主觀性，這會(huì)導(dǎo)致適用對(duì)象范圍的擴(kuò)大或縮小。（二）市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)抵債資產(chǎn)價(jià)格與市場(chǎng)情形密切相關(guān)，市場(chǎng)價(jià)格的走勢(shì)以及市場(chǎng)交易的活躍程度會(huì)影響抵債資產(chǎn)的變現(xiàn)價(jià)值。不良資產(chǎn)清收處置手段與流程（三）——以物抵債及抵債資產(chǎn)處置和中小企業(yè)與涉農(nóng)債務(wù)減免 以物抵債及抵債資產(chǎn)處置一、定義以物抵債是指我行債權(quán)到期，債務(wù)人無(wú)法用現(xiàn)金償還債務(wù)；或債權(quán)雖未到期，但債務(wù)人已出現(xiàn)嚴(yán)重經(jīng)營(yíng)問(wèn)題或其他足以嚴(yán)重影響債務(wù)人按時(shí)足額用現(xiàn)金償還債務(wù)；或當(dāng)債務(wù)人完全喪失清償能力時(shí)，擔(dān)保人也無(wú)力以現(xiàn)金償還債務(wù)；或當(dāng)債務(wù)人完全喪失清償能力時(shí)，經(jīng)我行與債務(wù)人、擔(dān)保人或第三人協(xié)商同意；或經(jīng)人民法院、仲裁機(jī)構(gòu)依法裁決，債務(wù)人、擔(dān)保人或第三人以實(shí)物資產(chǎn)或財(cái)產(chǎn)性權(quán)利作價(jià)抵償我行部分或全部債權(quán)的行為。（三）借款人信用等級(jí)為BBB級(jí)（含）以下，未評(píng)級(jí)借款人視為BBB級(jí)以下。四、利弊分析（一）有利方面有利于債務(wù)盡快得到償還，特別是在貸款形成不良之后，有利于盡快收回不良資產(chǎn)，改善資產(chǎn)質(zhì)量。債權(quán)債務(wù)關(guān)系清晰，抵押合法有效，相關(guān)手續(xù)材料齊備。其他適合采取訴訟方式的情形。（五）可要求并落實(shí)追加擔(dān)保。（二）有效資產(chǎn)能完全覆蓋其債務(wù)。（四）執(zhí)行公證債權(quán)文書(shū)指當(dāng)債務(wù)人不履行或不適當(dāng)履行經(jīng)公證的以給付為內(nèi)容并載明債務(wù)人愿意接受強(qiáng)制執(zhí)行的承諾的債權(quán)文書(shū)時(shí)，債權(quán)人可以向原公證機(jī)關(guān)申請(qǐng)執(zhí)行證書(shū)，并憑原公證書(shū)及執(zhí)行證書(shū)依法向有管轄權(quán)的人民法院申請(qǐng)執(zhí)行。仲裁協(xié)議合法有效。盡可能避免發(fā)生普通債權(quán)人的審理或執(zhí)行法院先采取查封、扣押、凍結(jié)等措施，取得對(duì)擔(dān)保物的處置權(quán)。一旦抵質(zhì)押物被其他債權(quán)人查封在先，即使我行審定了抵押且有效，但仍無(wú)法實(shí)現(xiàn)處置，只有等其他債權(quán)人處置時(shí)主張優(yōu)先受償。有利于減輕債務(wù)人的負(fù)擔(dān)。（四）經(jīng)對(duì)債務(wù)人強(qiáng)制執(zhí)行，無(wú)法執(zhí)行到現(xiàn)金資產(chǎn)，且執(zhí)行實(shí)物資產(chǎn)或財(cái)產(chǎn)權(quán)利按司法慣例降價(jià)處置仍無(wú)法成交。 中小企業(yè)與涉農(nóng)債務(wù)減免一、定義中小企業(yè)與涉農(nóng)貸款減免是指?jìng)鶆?wù)人發(fā)生財(cái)務(wù)困難，無(wú)力及時(shí)足額償還貸款本息時(shí)，經(jīng)債務(wù)人提出申請(qǐng)，在充分分析債務(wù)人經(jīng)營(yíng)狀況、還款能力等因素基礎(chǔ)上，對(duì)債務(wù)人貸款予以減免的清收處置方式。其次要提供緩釋工具，要求借款人或保證人提供抵質(zhì)押或保證作為信用風(fēng)險(xiǎn)緩釋工具，一旦客戶違約，我行能夠立即執(zhí)行抵質(zhì)押物或向保證人進(jìn)行追索。因此，在確保債務(wù)人經(jīng)營(yíng)的前提下，債權(quán)人通?？梢垣@得較高的受償甚至全額受償，而債務(wù)人通過(guò)重組方式亦可能獲得重生的機(jī)會(huì)。但破產(chǎn)重整計(jì)劃由債務(wù)人負(fù)責(zé)執(zhí)行，且需要持續(xù)較長(zhǎng)的一段時(shí)間通常都是以年來(lái)計(jì)算，即意味著在破產(chǎn)重整程序中，債權(quán)人對(duì)于債務(wù)人的控制是相對(duì)較弱的，特別是當(dāng)債務(wù)人的投資人/上級(jí)主管單位提出重整時(shí)，債權(quán)人的知情權(quán)、控制權(quán)更是被削弱，承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)更大。其功能重在合理分配債務(wù)人的破產(chǎn)財(cái)產(chǎn)，目的是為了實(shí)現(xiàn)對(duì)全體債權(quán)人的公平保護(hù)。 批量轉(zhuǎn)讓一、定義（一）批量轉(zhuǎn)讓批量轉(zhuǎn)讓是指我行對(duì)10戶/項(xiàng)（“戶”指獨(dú)立企業(yè)法人，“項(xiàng)”指抵債資產(chǎn)，下同）以上規(guī)模的不良資產(chǎn)進(jìn)行組包，將不良資產(chǎn)及全部相關(guān)權(quán)利義務(wù)定向轉(zhuǎn)讓給資產(chǎn)管理公司的行為。（二）不可批量轉(zhuǎn)讓不良資產(chǎn)的范圍債務(wù)人或擔(dān)保人為國(guó)家機(jī)關(guān)。按照地域、行業(yè)、金額等特點(diǎn)確定樣本資產(chǎn)，樣本資產(chǎn)金額（債權(quán)為本金金額）應(yīng)不低于每批次資產(chǎn)的80%，并對(duì)樣本資產(chǎn)（其中債權(quán)資產(chǎn)應(yīng)包括抵質(zhì)押物）開(kāi)展現(xiàn)場(chǎng)調(diào)查。(十一)確定受讓方根據(jù)招標(biāo)、競(jìng)價(jià)、拍賣(mài)等轉(zhuǎn)讓方式，按照市場(chǎng)化原則和國(guó)家有關(guān)規(guī)定，確定受讓資產(chǎn)管理公司。附：批量轉(zhuǎn)讓業(yè)務(wù)流程圖五、利弊分析（一）有利方面實(shí)現(xiàn)商業(yè)銀行不良資產(chǎn)的快速處置商業(yè)銀行通過(guò)批量轉(zhuǎn)讓可以實(shí)現(xiàn)不良資產(chǎn)的快速處置，與以往的單筆不良資產(chǎn)處置相比，迅速改善商業(yè)銀行的資產(chǎn)結(jié)構(gòu)，提高資產(chǎn)質(zhì)量，提高經(jīng)營(yíng)效益。有持續(xù)一定時(shí)期的較低比例的拖欠、低違約率、低損失率的歷史記錄。（五）不良信貸資產(chǎn)證券化的風(fēng)險(xiǎn)控制不良信貸資產(chǎn)證券化相較于常規(guī)資產(chǎn)證券化而言，在風(fēng)險(xiǎn)控制手段上，應(yīng)該特別注意以下的問(wèn)題：品種設(shè)計(jì)多樣化。從提高市場(chǎng)化運(yùn)作水平的角度看，我行作為貸