【正文】 錄V 質(zhì)量管理 ...........................................48 人員管理 ...........................................49 財務(wù)管理 ...........................................49 技術(shù)培訓(xùn) ...............................................49 勞動安全、衛(wèi)生 .........................................50第八章 投資估算與資金來源 ..............................51 投資估算依據(jù) ...........................................51 投資估算 ...............................................51 總投資 .............................................51 建設(shè)投資 ...........................................51 流動資金 ............................................52 資金來源 ...............................................52 中央財政資金 .......................................52 地方財政配套資金 ...................................52 自籌資金及來源 .....................................52 資金使用和管理 .........................................52 財政資金使用和管理 .................................52 自籌資金使用和管理 ..................................53第九章 財務(wù)評價 ........................................54 財務(wù)評價依據(jù) ...........................................54 銷售（營業(yè)）收入、銷售（營業(yè)）稅金和附加估算 ...........54目 錄VI 銷售（營業(yè)）收入 ....................................54 銷售（營業(yè)）稅金及附加 ..............................55 總成本及經(jīng)營成本估算 ...................................55 單位產(chǎn)品生產(chǎn)成本估算 ...............................55 項目總成本及經(jīng)營成本估算 ...........................55 財務(wù)效益分析 ...........................................56 不確定性分析 ...........................................57 盈虧平衡分析 .......................................57 敏感性分析 .........................................58 財務(wù)評價結(jié)論 ...........................................59第十章 社會效益分析 ....................................61 社會評價基本結(jié)論 ......................................61 參與農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營示范性分析 ..........................61 壯大主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)，促進(jìn)結(jié)構(gòu)調(diào)整分析 ....................61 輻射帶動能力分析 ..................................62 對比分析 ..........................................64附 錄 ...................................................65一、附表附表 1：可研報告編寫人員基本情況表附表 2：建設(shè)投資估算表附表 21：土建工程投資明細(xì)表目 錄VII附表 22：設(shè)備投資明細(xì)表附表 23：科技投資明細(xì)表附表 3：流動資金估算表附表 4：資金籌措與使用計劃表附表 41：財政資金使用明細(xì)表附表 5：總成本費(fèi)用估算表附表 51：單位產(chǎn)品生產(chǎn)成本估算表附表 6：固定資產(chǎn)折舊、無形資產(chǎn)和其他資產(chǎn)攤銷估算表附表 7：利潤及利潤分配表附表 71：銷售（營業(yè)）收入、銷售（營業(yè)）稅金及附加和增值稅估算表附表 8：項目投資現(xiàn)金流量表附表 9：財務(wù)計劃現(xiàn)金流量表二、附圖：地理位置圖現(xiàn)狀圖總平面布置圖三、附件：附件 1：項目逐級聯(lián)合上報文件附件 2：項目單位營業(yè)執(zhí)照、組織機(jī)構(gòu)代碼證及稅務(wù)登記證附件 3：由社會中介機(jī)構(gòu)出具的項目單位 2022 年、2022 年財目 錄VIII務(wù)審計報告附件 4：自籌資金來源證明材料附件 5: 地方配套資金證明材料附件 6：信用等級證明附件 7：存款證明附件 8：供銷合作社入股情況證明材料、股東構(gòu)成情況資料附件 9：土地租賃合同附件 10：環(huán)保部門審批意見附件 11：入社成員名單（包括姓名、住址、身份證號、聯(lián)系方式、入股金額） 、合作社章程、企業(yè)管理制度、財務(wù)管理制度、以及合作社同意申報項目的決議附件 12：與農(nóng)戶簽訂的種植訂單合同附件 13：水果銷售合同附件 14：優(yōu)質(zhì)果品證書、名牌產(chǎn)品證書附件 15：合作社的榮譽(yù)證書附件 16：法定代表人榮譽(yù)證書附件 17：其它證明附件第一章 總 論1第一章 總 論 項目單位基本情況 概況**洪興果業(yè)專業(yè)合作社成立于 2022 年 5 月，由 7 個農(nóng)民發(fā)起，自發(fā)、自愿組織成立了農(nóng)民專業(yè)合作經(jīng)濟(jì)組織——**洪興果業(yè)專業(yè)合作社。表 11 生產(chǎn)綱領(lǐng)計劃表產(chǎn)品名稱 單位第 2 年（80%）第 3 至 10 年（100%）蜜桔 萬噸 冠翠梨 萬噸 合計 萬噸 3建設(shè)規(guī)模①原有建設(shè)規(guī)模**洪興果業(yè)專業(yè)合作社水果種植基地 萬畝，現(xiàn)有辦公用房建筑面積 380 平方米，簡易倉庫面積為 5000 平方米。財務(wù)內(nèi)部收益率：％。本項目將建成有機(jī)、無公害的綠色水果產(chǎn)業(yè)園種植示范基地，以現(xiàn)代農(nóng)業(yè)的經(jīng)營理念建園，引進(jìn)新技術(shù)、新藥肥、新工藝，培育和推廣新品種，實(shí)行標(biāo)準(zhǔn)化生產(chǎn)，把科技園建成科技成果轉(zhuǎn)化基地、綠色生態(tài)示范基，觀光農(nóng)業(yè)樣板基地。本項目建設(shè)地點(diǎn)選擇完全達(dá)到現(xiàn)代化水果種植的環(huán)境標(biāo)準(zhǔn)要求。 2022 年水果總面積 22 萬畝，總產(chǎn)量 6 萬噸，其中**蜜桔 10 萬畝，占 %；早熟梨 萬畝，占 %，板栗 萬畝，占 %；楊梅 萬畝，占 %；冬棗 1 萬畝，占 %。根據(jù)各地的資源優(yōu)勢、區(qū)位優(yōu)勢、競爭優(yōu)勢等進(jìn)行特色化布局，促進(jìn)第二章 背景及必要性16特色農(nóng)產(chǎn)品生產(chǎn)向優(yōu)勢產(chǎn)區(qū)集中，不斷形成優(yōu)勢產(chǎn)區(qū)，以提高我市農(nóng)業(yè)的整體素質(zhì)和效益，增強(qiáng)農(nóng)業(yè)的適應(yīng)性和競爭力。該項目將進(jìn)一步推動優(yōu)質(zhì)蜜桔、翠冠梨的種植。土地為合作社承包土地，占地 1 萬畝，涉及果農(nóng) 3500 戶，屬自治省級無公害水果生產(chǎn)基地 自然條件土壤資源：**市區(qū)土壤共劃 7 個土類：水稻土、潮土、紫色土、石灰土、紅色石灰土、山地黃壤。歷年平均日照時數(shù)為 小時，年平均日照百分率為 38%，有利于蜜桔、翠冠梨的生長。年末農(nóng)業(yè)機(jī)械總動力 萬千瓦，比上年末增長 %，其中農(nóng)用排灌動力機(jī)械 萬千瓦，增長 %。電力能源供應(yīng)有保障。**蜜桔大部分進(jìn)入鮮果消費(fèi)市場，隨著其他柑桔產(chǎn)區(qū)的興起，特別是廣東沙糖桔進(jìn)入市場，對**蜜桔銷售產(chǎn)生了一定影響。成熟期中熟偏早，10 月下旬轉(zhuǎn)色，11 月上旬完熟采摘，著色好。常吃桔子不僅身體補(bǔ)充多種維生素和無機(jī)鹽等營養(yǎng)具有健身益體促進(jìn)生長發(fā)育之功效，而且還能健胃消食、燥濕除脹，是治療消化不良，脾虛腹脹、氣逆不下、胸部飽滿。三是爭取擴(kuò)大出口份額。注重廣告宣傳。翠冠梨規(guī)格：桔徑 5cm8cm，成熟度七成以上；外觀質(zhì)量：果實(shí)近圓形，表皮光滑亮澤，黃綠色；第五章 建設(shè)方案35重量：每個約 250500 克。施肥量逐年增加。流程圖：種植地點(diǎn)選擇→果苗挑選→栽植→施肥及管理→整形修剪→花果管理→病蟲害防治→采摘→包裝→冷藏→運(yùn)輸翠冠梨技術(shù)路線：包括生產(chǎn)所要求的種植地點(diǎn)選擇與規(guī)劃、栽植、土肥水管理方法、整形、花果管理、病蟲害防治以及采摘這些方面進(jìn)行管理。第二年繼續(xù)拉枝引縛，冬剪主枝延長枝剪除 20%左右。采摘時要求輕摘輕放，分級分批采收，采下果實(shí)要放在陰涼處，避免太陽暴曬。生長期防治，根據(jù)病蟲發(fā)生（侵染）危害狀況，做到防治對象、防治適期、防治藥劑三對口，并做到安全合理用藥，提高防效，主要病蟲害防治用藥見表 1。不留中心枝，呈開心狀。B，防治藥劑：波爾多液、氫氧化銅、世高、百菌清、甲基托布津、代森錳鋅（大生M45） 、多菌靈等殺菌劑。新栽樹在 38 月每月追施 12 次 10%腐熟人糞尿或 ～1%尿液，8月中旬10 月上旬停止追肥。本工程建筑結(jié)構(gòu)的選型主要依據(jù)建設(shè)單位的主導(dǎo)意見，按國家現(xiàn)行的有關(guān)規(guī)范和國家提倡的“技術(shù)先進(jìn)、經(jīng)濟(jì)合理、安全實(shí)用、節(jié)約成本” 的原則進(jìn)行建設(shè)。注重為顧客提供全方位服務(wù)。二是積極實(shí)施自主品牌戰(zhàn)略，加大與“新合作”連鎖超市的合作力度，通過遍及全國的“新合作”超市，將產(chǎn)品銷第四章 市場分析與銷售方案30往南昌、廣州、上海、合肥等大中城市。 1990 年，世界第四章 市場分析與銷售方案28柑桔總產(chǎn)量近 6900 萬噸，居各種水果首位，人均消費(fèi)量 公斤以上。 項目產(chǎn)品的市場競爭優(yōu)勢分析產(chǎn)品特色優(yōu)勢：**蜜桔除保持了原品種品質(zhì)優(yōu)、抗寒、適宜加工的固有性狀外，還有五大新特點(diǎn)：結(jié)果早，五年生樹平均株產(chǎn) 10 公斤以上；產(chǎn)量高，成年樹一般畝產(chǎn) 2022 公斤以上。四是**蜜桔產(chǎn)業(yè)水平進(jìn)一步提高。項目建設(shè)地點(diǎn)位于**市高新技術(shù)經(jīng)濟(jì)產(chǎn)業(yè)園區(qū)內(nèi)，北連滬瑞高速公路，南接贛粵高速公路，東距南昌機(jī)場 135 公里，西距**火車站（浙贛線）7 公里，交通便利。全年農(nóng)民人均純收入 6445 元，比上年增長 %，其中，農(nóng)業(yè)從產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營中獲得的收入達(dá)到 4561 元。氣候溫和，年平均氣溫 ℃，年平均地溫值 ℃，年平均相對濕度 80%。24’ 。 項目建設(shè)有利于開發(fā)農(nóng)業(yè)資源，促進(jìn)農(nóng)業(yè)可持續(xù)發(fā)展項目區(qū)有良好的蜜桔、翠冠梨種植生態(tài)條件，提高優(yōu)質(zhì)蜜桔、翠冠梨的種植率，降低種植成本及風(fēng)險，是實(shí)現(xiàn)農(nóng)民增收的重要途徑。大力發(fā)展以**蜜桔為主的優(yōu)質(zhì)水果業(yè)。**蜜桔為主的優(yōu)質(zhì)水果生產(chǎn)基地作為《**市“十一五” 農(nóng)業(yè)發(fā)展規(guī)劃（2022—2022 年） 》中“建設(shè)八大優(yōu)質(zhì)農(nóng)產(chǎn)品基地”之一。解決方案是將本項目列入 2022 年農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)新型合作示范項目，取得政府和相關(guān)部門的指導(dǎo)和扶持，盡快批準(zhǔn)項目可行性研究報告，爭取國家扶持和地方政府，以解決項目實(shí)施中的資金短缺問題。第一章 總 論9 項目建設(shè)的可行性本項目符合國家產(chǎn)業(yè)政策和農(nóng)業(yè)、農(nóng)村發(fā)展規(guī)劃要求，尤其是有利于對“三農(nóng)”問題的解決，是國家重點(diǎn)扶持的產(chǎn)業(yè)之一。年平均利潤總額： 萬元。何元道同志所創(chuàng)建的協(xié)會與合作社先后被省、市兩級命名為科技致富示范基地，先后獲得 2022 年“全市農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化優(yōu)秀龍頭企業(yè)” 、 “農(nóng)民專業(yè)合作經(jīng)濟(jì)組織省級示范點(diǎn)” 、 “全省高效經(jīng)濟(jì)作物種植標(biāo)兵”等稱號，同時還獲得了 2022 年、2022 年市“科技普及先進(jìn)單位，2022 年市“農(nóng)村科普先進(jìn)集體” 、2022 年市“精品農(nóng)技協(xié)會” ，2022 年江西省“科普惠農(nóng)行動先進(jìn)單位” 、 “全省優(yōu)秀農(nóng)民專業(yè)合作社”等榮譽(yù)。2022 年 7 月依《農(nóng)民專業(yè)合作社法》經(jīng)**市工商局開發(fā)區(qū)分局登記注冊，經(jīng)營范圍：果樹種植、加工、技術(shù)培訓(xùn)，注冊資金56 萬元，使 56 戶農(nóng)民從一家一戶的分散經(jīng)營中走了出來成為社員，隨著經(jīng)營規(guī)模的擴(kuò)大，2022 年合作社從新接受了 49 戶社員入社，注冊資金擴(kuò)大到 150 萬元，其中**市同盛實(shí)業(yè)有限公司（由**市供銷社全額出資，100%控股）出資 46 萬元，農(nóng)民出資 104 萬元。配備主要設(shè)備包括分選機(jī) 2 臺、耕整機(jī) 12 臺、周轉(zhuǎn)箱 3000 只、植保機(jī) 60 臺等。財務(wù)凈現(xiàn)值（ic＝8％）： 萬元。經(jīng)環(huán)保部門審定，符合國家有關(guān)環(huán)保要求。本項目的實(shí)施立足于國內(nèi)豐富的蜜桔、翠冠梨資源，以此形成產(chǎn)、供、銷一體化的完整產(chǎn)業(yè)鏈，將成為帶動一方農(nóng)民致富的農(nóng)村水果產(chǎn)業(yè)化的種植基地。并在布局上，強(qiáng)化“渝桔鈐栗” 、 “渝梨鈐梅”的果業(yè)格局。力求每個主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)，都有龍頭企業(yè)作為依托，主導(dǎo)產(chǎn)品有明顯的供給區(qū)域和消費(fèi)層次定位，產(chǎn)業(yè)發(fā)展有加工、經(jīng)營和技術(shù)網(wǎng)絡(luò)的支撐，使整個規(guī)劃納入產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營的軌道。優(yōu)化種植、生產(chǎn)加工標(biāo)準(zhǔn)，提高科學(xué)種植、加工、流通等水平，從而提高農(nóng)業(yè)科技含量。**市處于九嶺、武功山、峰頂山交接地帶，地跨揚(yáng)子準(zhǔn)地臺、華南褶皺系兩大構(gòu)造單元，地質(zhì)構(gòu)造