【正文】 主管45國(guó)外部分以臨時(shí)預(yù)算形式報(bào)總經(jīng)理審批陪餐人數(shù)原則上不超就餐人數(shù)的50%，且最多不超過四人經(jīng)理60總監(jiān)90副總經(jīng)理實(shí)報(bào)實(shí)銷說明：（1）本標(biāo)準(zhǔn)為業(yè)務(wù)接待支出的最高限額，若為一般性接待應(yīng)從儉； （2）就餐標(biāo)準(zhǔn)為部門負(fù)責(zé)人控制開支的參考標(biāo)準(zhǔn)； （3）業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)單位費(fèi)用按完成營(yíng)業(yè)額、產(chǎn)值比例結(jié)合預(yù)算進(jìn)行控制，職能部門按年度預(yù)算總額控制。住宿費(fèi)發(fā)票正面必須有出票日期、入住和退房日期、住宿費(fèi)用項(xiàng)目、單價(jià)、總金額、出票人簽名及出票單位公章、發(fā)票專用章等，背面必須有入住人簽名。三、各種車票據(jù)的要求各類長(zhǎng)途機(jī)、車、船票均有日期、起止地址、發(fā)票專用章，票面金額清楚，界線正確（以劃界最明顯的大寫金額為核報(bào)金額）。第 五十一 條 報(bào)銷審批程序中各相關(guān)審核、復(fù)核人員必須嚴(yán)格按照規(guī)定的標(biāo)準(zhǔn)和程序執(zhí)行，在未進(jìn)入財(cái)務(wù)審核程序之前，由相關(guān)部門最后審核人員承擔(dān)責(zé)任。預(yù)算申請(qǐng)流程為：（1）1萬元以內(nèi)（含1萬元）部門申請(qǐng) →主管副總經(jīng)理審核→財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)人審批（財(cái)務(wù)部費(fèi)用由總經(jīng)理或其授權(quán)人審批）（2）1萬元以上部門申請(qǐng) →主管副總經(jīng)理審核→財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)人批轉(zhuǎn)→總經(jīng)理審批第 三十八 條 報(bào)銷時(shí)間的規(guī)定所有費(fèi)用應(yīng)于發(fā)生之日起十日內(nèi)報(bào)銷（出差人員自返回公司之日起計(jì)算），駐外商務(wù)代表費(fèi)用固定每月報(bào)帳一次，上個(gè)月的費(fèi)用必須在下個(gè)月底之前報(bào)銷。特殊情況需要報(bào)銷的，應(yīng)由本人申請(qǐng)，報(bào)總經(jīng)理審批。因特殊原因未能事前申請(qǐng)的，應(yīng)于回公司后一周內(nèi)補(bǔ)辦申請(qǐng)審批手續(xù)。具體標(biāo)準(zhǔn)由各部門另行制定，報(bào)批后報(bào)財(cái)務(wù)部備案。事先由相關(guān)單位填寫《業(yè)務(wù)招待費(fèi)用申請(qǐng)表》（見附表二），交相應(yīng)部門主管審核，200元以下由主管總監(jiān)審批，2002000元由主管副總經(jīng)理審批，超過2000元以上呈總經(jīng)理審批。第 五 條 在公司指定簽單招待餐館就餐的，經(jīng)有簽單權(quán)的負(fù)責(zé)人同意后，事先報(bào)餐，就餐完畢由授權(quán)負(fù)責(zé)人簽字確認(rèn)。第 十八 條 公司內(nèi)總機(jī)、各單位所屬直撥電話、傳真機(jī)電話費(fèi)用由行政中心進(jìn)行管理。第 二十三 條 國(guó)內(nèi)臨時(shí)出差實(shí)行事先申報(bào)制度。三、 差旅期間發(fā)生的共同費(fèi)用報(bào)銷，報(bào)銷單需有同行人員簽名確認(rèn)。審查報(bào)銷項(xiàng)目審批手續(xù)的完整性。第 四十九 條 部門負(fù)責(zé)人對(duì)報(bào)銷人和職能經(jīng)理（主任）因違規(guī)造成的損失承擔(dān)連帶責(zé)任。多人一同出差，應(yīng)安排二人間或三人間住宿，住宿費(fèi)報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)相應(yīng)降20%。電話費(fèi)用必須憑郵電部門開具的有效發(fā)票為報(bào)銷憑證。飛機(jī)乘坐標(biāo)準(zhǔn)。第 四十四 條 職能經(jīng)理（主任）在資料不全、原始憑證不充分、項(xiàng)目不真實(shí)的情況下簽名準(zhǔn)予報(bào)銷的，對(duì)職能經(jīng)理（主任）予以違規(guī)報(bào)銷金額3%15%的罰款。各項(xiàng)報(bào)銷票證、資料必須齊全并按要求粘貼，否則財(cái)務(wù)部有權(quán)拒絕報(bào)銷。二、 屬于由國(guó)家、省、市外事、外貿(mào)部門組團(tuán)赴國(guó)外參展和貿(mào)易洽談的，按代表團(tuán)統(tǒng)一規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行，不適用本章規(guī)定。特殊情況下，經(jīng)主管副總經(jīng)理書面批準(zhǔn)請(qǐng)，憑票據(jù)報(bào)銷80%，否則憑票據(jù)只能報(bào)銷50%費(fèi)用。第 十二 條 公司行政中心應(yīng)按月將辦公用品領(lǐng)用及費(fèi)用分配表報(bào)財(cái)務(wù)部，財(cái)務(wù)部將費(fèi)用劃轉(zhuǎn)入各職能部門。五項(xiàng)部門費(fèi)用支出管理辦法(征求意見稿)第一章 總 則第 一 條 為進(jìn)一步降低非生產(chǎn)性成本，明確公司各經(jīng)營(yíng)職能部門業(yè)務(wù)招待費(fèi)、差旅費(fèi)、辦公費(fèi)、電話費(fèi)、汽車使用費(fèi)（以下簡(jiǎn)稱：部門五項(xiàng)費(fèi)用）支出標(biāo)準(zhǔn)及監(jiān)控管理，保證五項(xiàng)費(fèi)用的開支能嚴(yán)格控制在公司預(yù)算范圍內(nèi)，提高公司整體競(jìng)爭(zhēng)能力，特制訂本實(shí)施細(xì)則。第 十一 條 辦公用品采購(gòu)審批程序：各職能部門部門填寫《辦公用品購(gòu)置申請(qǐng)表》（見附表三）報(bào)行政中心審核，并經(jīng)行政總監(jiān)審批（2000元以下）或總經(jīng)理審批（2000元以上）后到定點(diǎn)單位采購(gòu)。二、 原則上不允許乘坐軟臥、客輪豪華倉(cāng)，夜間行走超過8個(gè)小時(shí)方可乘坐硬臥。一、 受境外客商邀請(qǐng)的出國(guó)人員，已由邀請(qǐng)單位支付交通費(fèi)用和住宿費(fèi)用的，不適用上述標(biāo)準(zhǔn)，但經(jīng)批準(zhǔn)，可按100港元/人*天標(biāo)準(zhǔn)，限額不超過1000港元/次，一次性發(fā)放出差補(bǔ)貼。第七章 費(fèi)用報(bào)銷責(zé)任界定第 三十三 條 報(bào)銷人的責(zé)任報(bào)銷人對(duì)所報(bào)銷項(xiàng)目的真實(shí)性、準(zhǔn)確性、及時(shí)性、單據(jù)的合法性、完整性負(fù)責(zé)。第十章 處罰規(guī)定第 四十三 條 報(bào)銷人營(yíng)私舞弊、弄虛作假，對(duì)違規(guī)違紀(jì)金額不予報(bào)銷，對(duì)已經(jīng)報(bào)銷的，除退回違規(guī)報(bào)銷金額外，同時(shí)對(duì)報(bào)銷