五項(xiàng)部門費(fèi)用支出人事管理辦法-全文預(yù)覽
【正文】 則第 一 條 為進(jìn)一步降低非生產(chǎn)性成本，明確公司各經(jīng)營(yíng)職能部門業(yè)務(wù)招待費(fèi)、差旅費(fèi)、辦公費(fèi)、電話費(fèi)、汽車使用費(fèi)（以下簡(jiǎn)稱：部門五項(xiàng)費(fèi)用）支出標(biāo)準(zhǔn)及監(jiān)控管理，保證五項(xiàng)費(fèi)用的開支能嚴(yán)格控制在公司預(yù)算范圍內(nèi)，提高公司整體競(jìng)爭(zhēng)能力，特制訂本實(shí)施細(xì)則。主要指餐費(fèi)、禮品費(fèi)、禮金等。財(cái)務(wù)人員對(duì)轉(zhuǎn)來(lái)的無(wú)簽單權(quán)限的人員簽署的就餐結(jié)算單據(jù)不予承認(rèn)。第 七 條 凡是因工作需要對(duì)外贈(zèng)送禮品（包括公司產(chǎn)品）、禮金的，由相關(guān)部門提出申請(qǐng)，由總經(jīng)理或其授權(quán)人審批后，方可執(zhí)行。第 十一 條 辦公用品采購(gòu)審批程序：各職能部門部門填寫《辦公用品購(gòu)置申請(qǐng)表》（見附表三）報(bào)行政中心審核，并經(jīng)行政總監(jiān)審批（2000元以下）或總經(jīng)理審批（2000元以上）后到定點(diǎn)單位采購(gòu)。未經(jīng)審批擅自采購(gòu)辦公用品而發(fā)生的費(fèi)用，不予報(bào)銷。將每月通話時(shí)間超過(guò)15分鐘以上電話分解到各相關(guān)部門，查明原因，與業(yè)務(wù)無(wú)關(guān)的電話。第五章 差旅費(fèi)第 二十一 條 差旅費(fèi)是指因公外出發(fā)生的各種交通費(fèi)、住宿費(fèi)、伙食費(fèi)補(bǔ)助等。二、 原則上不允許乘坐軟臥、客輪豪華倉(cāng)，夜間行走超過(guò)8個(gè)小時(shí)方可乘坐硬臥。五、 公司委派的各種會(huì)議的費(fèi)用開支，憑會(huì)議通知上注明的相關(guān)費(fèi)用報(bào)銷；已包食宿的，相關(guān)住宿費(fèi)、伙食補(bǔ)貼不予以報(bào)銷。經(jīng)理（含）以下人員當(dāng)日未往返地區(qū)出差實(shí)行事前申請(qǐng)制度，依據(jù)差旅費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)和預(yù)計(jì)出差時(shí)間填報(bào)《出差（長(zhǎng)途）申請(qǐng)表》（見附表五），原則上省內(nèi)出差審批人為出差人員的直接上級(jí)，省外出差審批人為主管副總經(jīng)理，國(guó)外出差審批人為總經(jīng)理。駐外商務(wù)經(jīng)理出差審批程序由營(yíng)銷單位制訂，報(bào)批后報(bào)公司財(cái)務(wù)部備案。一、 受境外客商邀請(qǐng)的出國(guó)人員，已由邀請(qǐng)單位支付交通費(fèi)用和住宿費(fèi)用的，不適用上述標(biāo)準(zhǔn)，但經(jīng)批準(zhǔn)，可按100港元/人*天標(biāo)準(zhǔn)，限額不超過(guò)1000港元/次，一次性發(fā)放出差補(bǔ)貼。對(duì)借款額及逾期情況注明不符者，財(cái)務(wù)有權(quán)退回當(dāng)事人更正，重新報(bào)批。四、 嚴(yán)禁人為將同批次差旅開支項(xiàng)目拆零分次報(bào)銷，繞避監(jiān)管，一經(jīng)發(fā)現(xiàn)，財(cái)務(wù)有權(quán)不予受理未報(bào)銷拆零部分，并在報(bào)銷單上標(biāo)識(shí)核銷。第 二十九 條 汽車費(fèi)用由財(cái)務(wù)部將費(fèi)用分解到各職能部門，由相應(yīng)部門進(jìn)行控制。第七章 費(fèi)用報(bào)銷責(zé)任界定第 三十三 條 報(bào)銷人的責(zé)任報(bào)銷人對(duì)所報(bào)銷項(xiàng)目的真實(shí)性、準(zhǔn)確性、及時(shí)性、單據(jù)的合法性、完整性負(fù)責(zé)。對(duì)報(bào)銷的內(nèi)容真實(shí)性、完整性，各項(xiàng)附件是否合法性、完整性負(fù)責(zé)。第 三十六 條 部門負(fù)責(zé)人的責(zé)任部門負(fù)責(zé)人對(duì)報(bào)銷項(xiàng)目的真實(shí)性、必要性負(fù)責(zé)。第九章 核算及考核管理第 三十九 條 財(cái)務(wù)部門對(duì)各部門五項(xiàng)費(fèi)用開支情況作好登記，按季度編制部門五項(xiàng)費(fèi)用匯總表，并通報(bào)各部門。第十章 處罰規(guī)定第 四十三 條 報(bào)銷人營(yíng)私舞弊、弄虛作假，對(duì)違規(guī)違紀(jì)金額不予報(bào)銷，對(duì)已經(jīng)報(bào)銷的，除退回違規(guī)報(bào)銷金額外，同時(shí)對(duì)報(bào)銷人予以違規(guī)報(bào)銷金額520%的罰款。一經(jīng)查核，該費(fèi)用直接轉(zhuǎn)由經(jīng)辦部門負(fù)責(zé)人工資內(nèi)扣除。第 五十 條 因?qū)徍诉^(guò)失造成費(fèi)用借款人未有效報(bào)帳沖銷借款，或者無(wú)法從工資扣回逾期借款者，由經(jīng)辦責(zé)任人（含：各級(jí)審批人）應(yīng)承擔(dān)不低于流失款總額50%的經(jīng)濟(jì)責(zé)任。第 五十三 條 各報(bào)銷人員提供的報(bào)銷憑證、發(fā)票、單據(jù)的填報(bào)要求及標(biāo)準(zhǔn)見《各類單據(jù)指引》（見附件）。 經(jīng)理一類地區(qū)二類地區(qū)三類地區(qū)200170140504030404020經(jīng)理以下市外周邊地區(qū)當(dāng)日往返2015東莞市范圍內(nèi)1020總監(jiān)當(dāng)日未往返的所有地區(qū)30060營(yíng)銷單位及各子分公司報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)由經(jīng)營(yíng)單位制訂，報(bào)財(cái)務(wù)部備案副總經(jīng)理及以上人員當(dāng)日未往返的所有地區(qū)實(shí)報(bào)實(shí)銷實(shí)報(bào)實(shí)銷說(shuō)明：1． 一類地區(qū)：北京、上海、深圳、珠海等沿海特區(qū)開放城市；2． 二類地區(qū)：汕頭、廈門、?？?、青島、天津等沿海開放城市，以及各省會(huì)直轄市；3． 三類地區(qū)：除上述一、二類地區(qū)外的，當(dāng)日不能往返的城市或地區(qū)；4． 市內(nèi)周邊地區(qū)：50公里以內(nèi)的地區(qū)；5． 一般主管到一、二類地區(qū)出差，外派常駐人員出差，從廣州有直達(dá)火車且路程時(shí)間不超過(guò)24小時(shí)的，應(yīng)乘火車；6． 外派常駐人員統(tǒng)一安排住房是指公司已在當(dāng)?shù)刭?gòu)買商住樓，或統(tǒng)一租用生活用房以及租用的辦公樓部分用于住房等。公司派往境外學(xué)習(xí)、實(shí)習(xí)和培訓(xùn)且有固定住所者，每人每天給
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