【正文】 填制方法：在K3系統(tǒng)主控臺(tái)中進(jìn)入倉存管理（商業(yè)）系統(tǒng)，財(cái)務(wù)人員通過業(yè)務(wù)處理中的入庫單模塊新增采購入庫單，根據(jù)退貨單和商品實(shí)物進(jìn)行相應(yīng)的填寫。單據(jù)體中要求填制的項(xiàng)目包括：商品代碼、單位、數(shù)量、銷售單價(jià)、發(fā)出倉位。單據(jù)體中要求填制的項(xiàng)目包括：商品代碼、單位、數(shù)量、銷售單價(jià)、發(fā)出倉位。單據(jù)體中要求填制的項(xiàng)目包括：商品代碼、單位、數(shù)量、單位成本、收入倉位。l 在新建盤點(diǎn)進(jìn)程時(shí)，根據(jù)盤點(diǎn)業(yè)務(wù)的要求選擇需進(jìn)行盤點(diǎn)的倉庫備份其庫存數(shù)據(jù)。l 調(diào)整成本計(jì)算出來后，財(cái)務(wù)人員據(jù)此填制入庫成本調(diào)整單，其中的入庫倉位選用普通倉，填制完成后交主管領(lǐng)導(dǎo)審核。業(yè)務(wù)流程圖 業(yè)務(wù)流程圖編號(hào)：FL0702 業(yè)務(wù)名稱：財(cái)務(wù)模塊期末處理 功能域 編制 日期：2001/06/02 審核 日期財(cái)務(wù)期末處理開始期末結(jié)帳月末處理結(jié)束結(jié)轉(zhuǎn)損益憑證過帳檢查憑證是否審核憑證過帳審核結(jié)轉(zhuǎn)損益后的憑證流程說明l 為了保證期末處理數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性和期末處理工作的順利進(jìn)行，財(cái)務(wù)人員在期末處理工作開始前要進(jìn)行憑證審核的檢查，保證所有憑證均已審核。 主要業(yè)務(wù)單據(jù)填制及關(guān)鍵工作操作說明l 成本計(jì)算 操作方法：在K3系統(tǒng)主控臺(tái)中進(jìn)入存貨核算（商業(yè)）系統(tǒng)，倉管員通過結(jié)轉(zhuǎn)成本模塊的成本計(jì)算功能由系統(tǒng)對(duì)存貨成本進(jìn)行自動(dòng)結(jié)轉(zhuǎn)。三、 成本調(diào)整業(yè)務(wù)成本調(diào)整是指當(dāng)母公司在需要調(diào)整商品調(diào)撥價(jià)時(shí)，各經(jīng)營部要將當(dāng)期期初庫存成本進(jìn)行調(diào)整。 填制項(xiàng)目：?jiǎn)螕?jù)頭中要求填制的項(xiàng)目包括：日期、單據(jù)編號(hào)、部門、業(yè)務(wù)員。l 其中，對(duì)于退回的商品為不良品時(shí)，要求退回入庫單的入庫倉庫為“不良品倉”，正常品則入“普通倉位”。 填制項(xiàng)目：?jiǎn)螕?jù)頭中要求填制的項(xiàng)目包括：代銷單位、日期、單據(jù)編號(hào)。具體流程如下圖：業(yè)務(wù)流程圖 業(yè)務(wù)流程圖編號(hào)：FL0302 業(yè)務(wù)名稱：一般銷售業(yè)務(wù)處理 功能域 編制 日期：2001/06/02 審核 日期先發(fā)貨業(yè)務(wù)開始Sal01銷售出庫單財(cái)務(wù)人員填制，并交主管審核Sal02總帳憑證財(cái)務(wù)人員填制，并交財(cái)務(wù)主管審核先發(fā)貨業(yè)務(wù)結(jié)束流程說明l 業(yè)務(wù)員銷售時(shí)要求客戶將貨款先交往財(cái)務(wù)，財(cái)務(wù)人員收到貨款后填制銷售出庫單，并審核完成后，由倉管員進(jìn)行實(shí)物檢查并發(fā)貨。l 財(cái)務(wù)人員根據(jù)采購?fù)嘶貥I(yè)務(wù)填制紅字采購憑證，沖減應(yīng)付帳款，填制完成后由財(cái)務(wù)主管進(jìn)行審核。l 采購憑證填制操作方法：在K3系統(tǒng)主控臺(tái)中進(jìn)入總帳系統(tǒng)，財(cái)務(wù)人員通過憑證的憑證錄入模塊新增憑證。金蝶K/3系統(tǒng)提供的業(yè)務(wù)解決方案經(jīng)過多方面、長(zhǎng)時(shí)間的實(shí)踐檢驗(yàn)，能夠?yàn)槠髽I(yè)提供相對(duì)標(biāo)準(zhǔn)的業(yè)務(wù)流程，幫助企業(yè)建立更加完善的管理環(huán)境。主要業(yè)務(wù)單據(jù)填制及關(guān)鍵工作操作說明l 采購收貨單 填制方法：在K3系統(tǒng)主控臺(tái)中進(jìn)入倉存管理（商業(yè)）系統(tǒng)，財(cái)務(wù)人員通過業(yè)務(wù)處理中的入庫單模塊新增采購收貨單。 憑證格式：借：庫存商品品名借：應(yīng)交稅金應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)稅額貸：應(yīng)付帳款應(yīng)付公司貨款三、 采購?fù)嘶亓鞒淘摌I(yè)務(wù)是指收到供應(yīng)商的商品后，由于各種原因?qū)е乱素浀臉I(yè)務(wù)。以下我們將根據(jù)不同的情況分析銷售業(yè)務(wù)流程。l 當(dāng)客戶來進(jìn)行結(jié)算時(shí)，財(cái)務(wù)人員根據(jù)結(jié)算情況進(jìn)行正常銷售出庫（委托代銷結(jié)算），結(jié)算可分為多次也可一次完成，根據(jù)結(jié)算填制銷售出庫單。 憑證格式：借：應(yīng)收帳款—客戶 （紅字）貸：主營業(yè)務(wù)收入品名 （紅字）貸：應(yīng)交稅金應(yīng)交增值稅銷項(xiàng)稅額 （紅字）四、 委托代銷退回流程該業(yè)務(wù)是指企業(yè)在委托代銷業(yè)務(wù)進(jìn)行中，客戶因?yàn)楦鞣N原因要求退回所代銷的商品的業(yè)務(wù)。業(yè)務(wù)流程圖 業(yè)務(wù)流程圖編號(hào)：FL0501 業(yè)務(wù)名稱：商品調(diào)撥業(yè)務(wù)流程 功能域 編制 日期：2001/06/02 審核 日期商品調(diào)撥處理開始Inv01調(diào)撥單財(cái)務(wù)人員填制，并交主管領(lǐng)導(dǎo)審核商品調(diào)撥處理結(jié)束流程說明l 當(dāng)需要進(jìn)行商品調(diào)撥業(yè)務(wù)時(shí)，倉管員根據(jù)業(yè)務(wù)通知財(cái)務(wù)人員填制調(diào)撥單，要求根據(jù)調(diào)撥業(yè)務(wù)發(fā)生的情況如實(shí)的填制，并交主管領(lǐng)導(dǎo)審核。在進(jìn)行必要的修改后（如單位成本）由主管領(lǐng)導(dǎo)審核。其中暫估處理是針對(duì)以前錄入的采購入庫單，由于不存在與發(fā)票的核銷處理，故所有入庫均需暫估處理。l 然后將該結(jié)轉(zhuǎn)損益后的憑證進(jìn)行審核，并再次過帳。 填制項(xiàng)目：?jiǎn)螕?jù)頭中要求填制的項(xiàng)目包括：日期、單據(jù)編號(hào)。l 在盤點(diǎn)實(shí)存數(shù)量錄入完成后，要生成盤贏單和盤虧單。經(jīng)營部需按照購銷合同，建立銷售訂單，辦理銷售出庫（該業(yè)務(wù)參見銷售業(yè)務(wù)），將集團(tuán)消費(fèi)商品直接發(fā)往經(jīng)銷商處并將收回的貨款全額支付母公司。具體流程如下圖：業(yè)務(wù)流程圖 業(yè)務(wù)流程圖編號(hào)：FL0304 業(yè)務(wù)名稱：銷