【正文】 率、違約損失率、違約風險暴露、期限。（第174 頁）53. 答案C期權費由期權的內(nèi)在價值和時間價值兩部分組成。（第207 頁）風險規(guī)避是指商業(yè)銀行拒絕或退出某一業(yè)務或市場，以避免承擔該業(yè)務或市場具有的風險。（第210 頁）68. 答案D操作風險的人員因素主要是指因商業(yè)銀行員工發(fā)生內(nèi)部欺詐、失職違規(guī)，以及因員工的知識/技能匱乏、核心員工流失、商業(yè)銀行違反用工法等造成損失或者不良影響而引起的風險。無法避免、降低、緩釋的操作風險即為應承擔的操作風險，商業(yè)銀行應為必須承擔的風險計提損失準備或分配資本金，這也是商業(yè)銀行操作風險管理的措施，因此C 選項說法錯誤。（第325 頁）88. 答案A市場風險是指因市場價格變動而導致商業(yè)銀行表內(nèi)外頭寸損失的風險，包括表外頭寸損失的風險，故A 選項的說法錯誤。（第97 頁）CP 模型主要用于主權評級。E 選項不是信用衍生工具。當久期缺口為負值時，市場利率上升，銀行凈值將增加；市場利率下降，銀行凈值將減少。凈頭寸限額是交易限額的一種，故A、E 選項正確。（第314 頁）38. 答案ABCDE盈利能力監(jiān)管指標包括：資本金收益率、資產(chǎn)收益率、凈業(yè)務收益率、凈利息收益率、非利息收入率及非利息收入比率。（第185 頁）12. 答案F銀行使用久期缺口測量其資產(chǎn)和負債的利率風險（而不是信用風險）。（第73 頁）8. 答案F違約頻率是事后檢驗的結果，而違約概率是分析模型作出的事前預測，兩者有本質(zhì)的區(qū)別。（第291~292頁）36. 答案ABCE銀監(jiān)會提出的良好銀行監(jiān)管標準包括：一是促進金融穩(wěn)定和金融創(chuàng)新共同發(fā)展；二是努力提升我國銀行業(yè)在國際金融服務中的競爭力；三是對各類監(jiān)管設限做到科學合理，有所為有所不為，減少一切不必要的限制；四是鼓勵公平競爭，反對無序競爭；五是對監(jiān)管者和被監(jiān)管者都要實施嚴格、明確的問責制；六是高效、節(jié)約地使用一切監(jiān)管資源。其中P 表示債券價格，△P 表示債券價格的變化幅度，y 表示市場利率，△y 表示市場利率的變化幅度，D 表示麥考利久期。銀監(jiān)會下發(fā)的《商業(yè)銀行資本充足率管理辦法》明確規(guī)定了交易賬戶包括的三項內(nèi)容：商業(yè)銀行從事自營而短期持有并旨在日后出售或計劃從買賣的實際或預期價差、其他價格及利率變動中獲利的金融工具頭寸；為執(zhí)行客戶買賣委托及做市而持有的頭寸；為規(guī)避交易賬戶其他項目的風險而持有的頭寸。（第159 頁）16. 答案BDECAP 曲線與AR 值和KS 檢驗是用于客戶違約風險區(qū)分能力的驗證，而不是關于違約概率準確性的驗證。（第17 頁）5. 答案ABCDE我國商業(yè)銀行監(jiān)管當局借鑒國際先進經(jīng)驗，也提出了商業(yè)銀行公司治理的要求，主要內(nèi)容包括A、B、C、D、E 五個選項的內(nèi)容。（第321~325頁）87. 答案B經(jīng)濟資本是指商業(yè)銀行用于彌補非預期損失的資本，而不是彌補預期損失的資本，故A選項錯誤。（第237~238 頁）76. 答案D在商業(yè)銀行投保前，不論是商業(yè)銀行自身還是保險機構都要充分評估商業(yè)銀行操作風險的暴露程度、風險管理能力及財務承受能力，最終確定商業(yè)自擔風險還是保險機構承保，而不是盡可能多地購買保險，故D 選項的說法錯誤。（第207 頁）風險規(guī)避是指商業(yè)銀行拒絕或退出某一業(yè)務或市場，以避免承擔該業(yè)務或市場具有的風險。（第193 頁）62. 答案A缺口分析和久期分析采用的都是利率敏感性分析方法。（第168 頁）50. 答案C外匯結構性風險是匯率風險的一種，而不屬于其他三種風險，故C 選項正確。效率比率體現(xiàn)管理層管理和控制資產(chǎn)的能力。故C 選項正確。（第147~148 頁）23. 答案B應收賬款周轉(zhuǎn)率＝銷售收入/[(期初應收賬款＋期末應收賬款)/2)]＝6/[(＋1)/2)]＝5，應收賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)＝360/應收賬款周轉(zhuǎn)率＝360/5＝72 天。（第57~58 頁）15. 答案D參照國際最佳實踐，在日常風險管理操作中，具體的風險管理/控制措施可以采取從基層業(yè)務單位到業(yè)務領域風險管理委員會，最終到達高級管理層的三級管理方式。風險規(guī)避是指商業(yè)銀行拒絕或退出某一業(yè)務或市場，以避免承擔該業(yè)務或市場具有的風險。故D 選項的說法正確。（第6~7 頁）3. 答案B違約風險既可以針對個人，也可以針對企業(yè)，故A 選項的說法錯誤。正態(tài)隨機變量X %，所以一個月后該股票的股價增長率落在 (2%－1%,2%＋1%) 即 (1%, 3%) 區(qū)間內(nèi)的概率約為68%。（第97 頁）18. 答案BRiskCalc 模型是一種適用于非上市公司的違約概率模型，故A 選項錯誤。（第101 頁）27. 答案B收益評分用于預測消費者開戶后給商業(yè)銀行帶來潛在收益；風險評分用于預測消費者違約/壞賬風險的大??；破產(chǎn)評分用于預測消費者破產(chǎn)風險的大小。統(tǒng)計預警法是對警兆與警素之間的相關關系進行時差相關分析，確定其先導長度和先導強度，再根據(jù)警兆變動情況，確定各警兆的警級，結合警兆的重要性進行警級綜合，最后預報警度。因此對于非零售暴露，兩種評級法都必須估計的風險因素是違約概率，故A 選項正確。（第176 頁）54. 答案B記入交易賬戶的頭寸必須在交易方面不受任何條款的限制，或者能夠完全規(guī)避自身的風險，故B 選項的說法錯誤。風險分散是指通過多樣化的投資來分散和降低風險的方法。（第213 頁）69. 答案D在《巴塞爾新資本協(xié)議》中為商業(yè)銀行提供三種可供選擇的操作風險經(jīng)濟資本計量的方法，即基本指標法、標準法和高級計量法，不包括內(nèi)部評級法。（第249 頁）78. 答案D商業(yè)銀行的資產(chǎn)負債期限結構是指，在未來特定時段內(nèi)，到期資產(chǎn)數(shù)量（現(xiàn)金流入）與到期負債數(shù)量（現(xiàn)金流出）的構成狀況。（第330~331 頁）89. 答案B風險管理評級是對銀行風險管理系統(tǒng)，即識別、計量、監(jiān)測和控制風險的政策、程序、技術等的完整性、有效性進行評價并定級的過程。（第122 頁）9. 答案ABCDE貸款的定價＝資金成本＋經(jīng)營成本＋風險成本＋資本成本。（第162 頁）19. 答案ABCE利率風險包括重新定價風險、收益率曲線風險、基準風險和期權性風險四類。所以A、B、C 選項都正確。（第206 頁）單一客戶限額是信用風險限額管理的方法。（第319~320 頁）39. 答案AB核心資本包括實收資本或普通股、資本公積、盈余公積、未分配利潤和少數(shù)股權，故A、B 選項正確。（第187 頁）13. 答案F最常見的資產(chǎn)負債的期限錯配情況是，商業(yè)銀行將大量短期借款（負債）用于長期貸款（資產(chǎn)），即“借短貸長”，因此有可能因到期支付困難而面臨較高的流動性風險。（第156 頁）7. 答案T由于企業(yè)的發(fā)展可能處于開發(fā)期、成長期、成熟期或衰退期，進行現(xiàn)金流量分析時需要考慮不同發(fā)展時期的現(xiàn)金流特征。（第240~242 頁）35. 答案ABCDE有助于改善商業(yè)銀行聲譽風險管理的操作實踐包括A、B、C、D、E 選項。（第199 頁）27. 答案AC根據(jù)久期計算公式，△P/P＝－D△y/(1＋y)＝－1%/(1＋9%)＝－%，△P＝－%105＝－。交易賬戶記錄的是銀行為了交易或規(guī)避交易賬戶其他項目的風險而持有的可以自由交易的金融工具和商品頭寸。（第151 頁）15. 答案ABCDE貸款重組主要包括但不限于以下措施：調(diào)整信貸產(chǎn)品、減少貸款額度、調(diào)整信貸業(yè)務的期限、調(diào)整貸款利率、增加控制措施。商業(yè)銀行可以通過貸款出售或與其他商業(yè)銀行組成銀團貸款的方式，使自己的授信對象多樣化，從而分散和降低風險。（第316~317 頁）86. 答案A風險監(jiān)管的內(nèi)容和要素包括：風險狀況、公司治理、內(nèi)部控制、風險管理體系、風險計量模型、管理信息系統(tǒng)、管理人員素質(zhì)和人力資源管理，不包括風險補償。（第235 頁）75. 答案D操作風險與內(nèi)部控制評估的工作流程按照階段先后順序排序結果是：（1）全員風險識別與報告；（2）作業(yè)流程分析和風險識別與評