【正文】 退回重新開(kāi)立。 第二十六條 業(yè)務(wù)部主管及主任應(yīng)隨時(shí)核對(duì)業(yè)務(wù)人員手中的賬單，并負(fù)督促收款工作及催收的責(zé)任。 第十條 營(yíng)業(yè)部門對(duì)退票申訴案件送請(qǐng)財(cái)務(wù)部門或 相關(guān)法律部門辦理時(shí)，應(yīng)提供下列資料： （一）發(fā)票人及背書人戶籍所在地（先以電話告知財(cái)務(wù)部門） xx 石油發(fā)展集團(tuán)賬款管理制度（建議稿） 7 （二）發(fā)票人及背書人財(cái)產(chǎn)（土地應(yīng)注明所有權(quán)人、地段、地號(hào)、面積、持分、設(shè)定抵押）。本欄空白若不夠填寫，可另加白紙?zhí)顚懀? （四）處理意見(jiàn)欄乃供經(jīng)辦人自己擬具賠償意見(jiàn)之用，如有需單位協(xié)助者，亦請(qǐng)?jiān)诒緳趦?nèi)填明。 第十九條 本辦法由集團(tuán)公司財(cái)務(wù)總監(jiān)負(fù)責(zé)制訂、修改，經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)后公布實(shí)施。 第十二條 業(yè)務(wù)代表因故意導(dǎo)致款項(xiàng)不能收回者，應(yīng)承擔(dān)賠償責(zé)任，情節(jié)嚴(yán)重者 送交司法機(jī)關(guān)處理。 第七條 本規(guī)則由總部財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)解釋說(shuō)明。倘所退支票有背書人時(shí)，應(yīng)即填寫支票退票通知單，一聯(lián)送背書人，一聯(lián)存查，并進(jìn)行催討工作。 第十六條 經(jīng)核定由經(jīng)辦人承擔(dān)賠償責(zé)任的“問(wèn)題賬款”，相關(guān)部門仍應(yīng)尋求一切可能的途徑繼續(xù)處理。 第五條 前條報(bào)告書上的基本資料欄，由單位會(huì) 計(jì)員填寫，經(jīng)過(guò)情況、處理意見(jiàn)及附件明細(xì)等欄，由營(yíng)業(yè)人員填寫 。 第六條 本單位收受的支票提示付款期限，至遲應(yīng)于到期日后――日內(nèi)予以處理。 （八）壞賬的處理 第二十二條 “壞賬申請(qǐng)書”填寫一式三份，有關(guān)客戶的名稱、號(hào)碼、負(fù)責(zé)人姓名、營(yíng)業(yè)地址、電話號(hào)碼等，均應(yīng) — 一填寫清楚，并將申請(qǐng)理由的事實(shí)，收回的可能性等，作簡(jiǎn)明扼要的敘述，經(jīng)業(yè)務(wù)部門及經(jīng)理批準(zhǔn)后，連同賬單或票據(jù)轉(zhuǎn)交信用管理部門處理。自銷貨日期起――日內(nèi)（業(yè)務(wù)發(fā)生后――日內(nèi)）的票期。如因寄存賬單未取得客戶簽認(rèn)致不能收款時(shí)，由業(yè)務(wù)人員負(fù)責(zé)賠償。 xx 石油發(fā)展集團(tuán)賬款管理制度（建議稿） 2 第二欄：客戶名稱。 2. 另行訂購(gòu)抵賬，或 抵交未付賬款中的一部分。 第二條 各營(yíng)業(yè)部門應(yīng)詳實(shí)辦妥客戶征信調(diào)查，并隨時(shí)偵察客戶信用的變化（可利用機(jī)會(huì)通過(guò) A 客戶調(diào)查 B 客戶的信用情況）簽注于征信調(diào)查表相關(guān)欄內(nèi)。 第十三條 本單位營(yíng)業(yè)人員不依本辦法的各項(xiàng)規(guī)定辦理或有勾結(jié)行為，致使本單位權(quán)益蒙受損失者，依人事管理規(guī)則論處，情節(jié)重大者應(yīng)移交法辦。 第十二條 “問(wèn)題賬款”處理期間，經(jīng)辦人及其單位主管應(yīng)與相關(guān)部門充分合作，必要時(shí)相關(guān)部門可借閱有關(guān)單位的賬冊(cè)、資料，并應(yīng)請(qǐng)求有關(guān)單位主管或人員配合查證，該單位主管或人員不得拒絕或借故推拖。 第四條 為適應(yīng)市場(chǎng)，并配合客戶的營(yíng)業(yè)消長(zhǎng)，每年分兩次，可由業(yè)務(wù)代表呈請(qǐng)調(diào)整客戶的信用限額，第一次為 6 月 30 日，第二次為 12 月 31 日，核定方式如第二條。 第二條 事業(yè)部、子公司會(huì)計(jì)人員應(yīng)依應(yīng)收賬款管理辦法的規(guī)定，切實(shí)執(zhí)行賬款作業(yè)，以使該事業(yè)部、子公司每月的應(yīng)收賬款比率（月底應(yīng)收賬款余額／當(dāng)月份的銷貨凈額）保持在―― %以下，且無(wú)逾期賬款的記錄。 第三條 凡各事業(yè)部、子公司完成月份業(yè)績(jī)目標(biāo)，而其當(dāng)月底的應(yīng)收賬款比率在―― %以下者，該事業(yè)部、子公司應(yīng)給予會(huì)計(jì)人員獎(jiǎng)勵(lì)（根據(jù)具體情況制訂獎(jiǎng)勵(lì)辦法）。 第五條 業(yè)務(wù)代表所收受支票的發(fā)票人非客戶本人時(shí)，應(yīng)交客戶以店章及簽名背書，經(jīng)事業(yè)部、子公司主管核閱后繳交出納，若因疏忽所遭致的損失，則應(yīng)由業(yè)務(wù)代表及事業(yè)部、子公司主管 承擔(dān)責(zé)任。 第十四條 各業(yè)務(wù)員銷售時(shí)，應(yīng)負(fù)責(zé)收回全部貨款，遇倒賬或收回票據(jù)未能如期兌現(xiàn)時(shí)，經(jīng)辦人應(yīng)負(fù)責(zé)賠償售價(jià)或損失的――％（所 售對(duì)象為私人時(shí)，經(jīng)辦人員應(yīng)負(fù)賠償售價(jià)或損失的――％）。 第三章 問(wèn)題賬款管理辦法 第一條 為妥善處理“問(wèn)題賬款”，爭(zhēng)取時(shí)效，維護(hù)本集團(tuán)權(quán)益，特制定本辦法。如超過(guò)期限者，財(cái)務(wù)部就其未收款項(xiàng)詳細(xì)列表，通知各營(yíng)業(yè)部門主管，轉(zhuǎn)為呆賬。 第十七條 業(yè)務(wù)人員收到退票通知書后應(yīng)于 15 日內(nèi)前往洽收，并將結(jié)果填寫“退票洽收?qǐng)?bào)告”交回財(cái)務(wù)部，否則若發(fā)生問(wèn)題，概由業(yè)務(wù)人員負(fù)責(zé)，如因未能如期洽收，應(yīng)先通知財(cái)務(wù)部并說(shuō)明擬往洽收的日期，以確保時(shí)效，維護(hù)單位的權(quán)益。 賬單開(kāi)立日期； 銷貨金額。