【正文】 況。 (4)審計(jì)結(jié)束后應(yīng)及時(shí)通知送審單位領(lǐng)回概預(yù)算，對(duì)較重要的概預(yù)算審計(jì)部應(yīng)有復(fù)印件存檔，一般概預(yù)算審計(jì)部只在登記受理本上記錄備查。 ⑥工程投票招標(biāo)會(huì)議必須要有審計(jì)人員參加。應(yīng)急工程要隨來(lái)隨審，并盡快審計(jì)完畢。被調(diào)查單位和人員應(yīng)當(dāng)積極協(xié)助統(tǒng)計(jì)人員 的工作，及時(shí)提供真實(shí)資料和情況。各級(jí)統(tǒng)計(jì)人員收到下級(jí)統(tǒng)計(jì)人員的統(tǒng)計(jì)資料后，應(yīng)及時(shí)進(jìn)行審核，如發(fā)現(xiàn)問題，應(yīng)及時(shí)責(zé)成有關(guān)統(tǒng)計(jì)人員予以核實(shí)、訂正。此外，每年開展兩次統(tǒng)計(jì)工作評(píng)比檢查。 ，爐具、廚具、餐具等列入基建費(fèi)用，以后需要 增添的用品用具列入福利費(fèi)，不能列入營(yíng)業(yè)支出。 、出納要有明確分工，不允許會(huì)計(jì)兼出納，管賬為一人，管現(xiàn)金飯菜票為另一人。 (三 )檢查原始記錄及統(tǒng)計(jì)臺(tái)帳的真實(shí)情況，具體幫助、輔導(dǎo)班組記錄員做好原始記錄與統(tǒng)計(jì)臺(tái)帳登記工作 。其他任何單位均不得向各自以外的單位制發(fā)統(tǒng)計(jì)調(diào)查表。各分公司配置綜合統(tǒng)計(jì)人員，管理分公司統(tǒng)計(jì)業(yè)務(wù)，其職能可參照公司綜合統(tǒng)計(jì)人員工作內(nèi)容。 ③下列情形之一審計(jì)時(shí)間應(yīng)順延： (A)在審計(jì)過程中需要被審單位或送審單位提供補(bǔ)充資料而影響審計(jì)進(jìn)度時(shí)。 ④實(shí)行獨(dú)立核算自負(fù)盈虧的子 公司工程立項(xiàng)由各子公司領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)，預(yù)、結(jié)算也必須送公司審計(jì)部審計(jì)。深入現(xiàn)場(chǎng)，一查到底。 (4)檢查預(yù)算的執(zhí)行情況，幫助解決預(yù)算執(zhí)行過程中存在的問題。 。 、上級(jí)審計(jì)機(jī)構(gòu)交辦的其他審計(jì)事項(xiàng)，以及配合上級(jí)審計(jì)部門和會(huì)計(jì)師事務(wù)所對(duì)公司及所屬公司進(jìn)行審計(jì)。 五、 機(jī)械的模具管理措施 1． 為了工廠工作的正常進(jìn)行，模具一般情況下不做借出之用，以免影響正常工作。按照采購(gòu)不同和有關(guān)標(biāo)準(zhǔn)嚴(yán)格驗(yàn)收，做到準(zhǔn)確無(wú)誤。 (1)團(tuán)體參觀：機(jī)關(guān)學(xué)校或社會(huì)團(tuán)體約定來(lái)廠參觀者。公司資產(chǎn)全面盤存。對(duì)緊急事項(xiàng)可即時(shí)領(lǐng)用。 3. 倉(cāng)庫(kù)對(duì)訂有標(biāo)準(zhǔn)的物資品種進(jìn)行控制，實(shí)際庫(kù)存量降到訂購(gòu)點(diǎn)時(shí)，即可提出補(bǔ)充采購(gòu)計(jì)劃申請(qǐng)。 ，征詢用戶意見，收集市場(chǎng)信息，寫出書面匯報(bào)。為對(duì)廣泛的市場(chǎng)信息進(jìn)行有效的管理，從而作出近乎實(shí)際的市場(chǎng)預(yù)測(cè)，特制定本工作管理制度。 (二 )與客主串通勾結(jié)者，一經(jīng)查證屬實(shí)，一律解雇。 銷售人員獎(jiǎng)懲辦法 □ 獎(jiǎng)懲架構(gòu) (一 )獎(jiǎng)勵(lì)： (二 )懲罰： (三 ) =一大功 =一大過 ： 例：一小功抵一小過 一大功抵一大過 3 分 次加當(dāng)月考核 9 分 3 分 9 分 □ 獎(jiǎng)勵(lì)辦法 (一 ) 行銷新構(gòu)想 ，而為公司采用，即記小功一次。 ，并持有上級(jí)主管部門或統(tǒng)計(jì)局介紹信件來(lái)廠索取統(tǒng)計(jì)資料時(shí)，統(tǒng)由 接洽提供，或由 指定有關(guān)部門提供。計(jì)劃管理科負(fù)責(zé)組織領(lǐng)導(dǎo)和協(xié)調(diào)全廠統(tǒng)計(jì)工作。 第八條 對(duì)于參加人員相同、內(nèi)容接近、時(shí)間相適的幾個(gè)會(huì)議，廠辦有權(quán)安排合并召開。 (2)廠務(wù)會(huì)： 總結(jié)評(píng)價(jià)當(dāng)月生產(chǎn)行政工作情況，安排布置下月工作任務(wù)。 □ 準(zhǔn)呆賬的處理 (一 )準(zhǔn)呆賬的處理乃以營(yíng)業(yè)單位為主辦，至于所配合的法律程序，由法律部另以專案研究處理。 第十三條 對(duì)阻撓、破壞審計(jì)人員行使職權(quán)的，打擊報(bào)復(fù)檢舉人和審計(jì)人員的以及拒不執(zhí)行審計(jì)決定，甚至誣告、陷害他人的都應(yīng)對(duì)直接責(zé)任 者給予必要的處分，造成嚴(yán)重后果的要移交司法機(jī)關(guān)懲處。 第二條 根據(jù)國(guó)家的方針政策、財(cái) 政法規(guī)和我廠的方針目標(biāo)、規(guī)章制度、對(duì)全廠的財(cái)務(wù)收支及其經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的真實(shí)性、合理性和效益性，進(jìn)行系統(tǒng)地審計(jì)監(jiān)督，以達(dá)到堵塞漏洞、完善制度、改進(jìn)管理、提高經(jīng)濟(jì)效益的目的。 □ 職權(quán) 第十條 審計(jì)工作的主要職權(quán)： (一 )有權(quán)調(diào)審或就地審查各經(jīng)濟(jì)單位的會(huì)計(jì)憑證、賬簿、決算及分配方案，查詢有關(guān)的文件、工藝設(shè)計(jì)圖紙和資料； (二 )有權(quán)參加有關(guān)的會(huì)計(jì)； (三 )有權(quán)向有關(guān)單位和人員進(jìn)行調(diào)查，并索取證明材料； (四 )有權(quán)提出制止、糾正和處理違反財(cái)經(jīng)法紀(jì)和嚴(yán)重失職等事項(xiàng)的意見； (五 )對(duì)阻撓、拒 絕和破壞審計(jì)工作的，經(jīng)廠長(zhǎng)批準(zhǔn)，有權(quán)采取封存其賬冊(cè)和凍結(jié)資金等臨時(shí)措施，必要時(shí)，提出追究有關(guān)人員責(zé)任的建議； (六 )有權(quán)對(duì)審計(jì)工作中出現(xiàn)的重大問題及時(shí)向?qū)徲?jì)委員會(huì)報(bào)告，必要時(shí)向上級(jí)審計(jì)機(jī)關(guān)報(bào)告。 (二 )前項(xiàng)情形該轄區(qū)經(jīng)理級(jí)主 管，應(yīng)于未收款期限內(nèi)，監(jiān)督所屬解決。 (三 )會(huì)議安排 第三條 例會(huì)的安排。 第六條 凡廠辦已列入會(huì)計(jì)計(jì)劃的會(huì)議，如需改期，或遇特殊情況需安排新的其他會(huì)議時(shí)，召集單位應(yīng)提前 2 天報(bào)請(qǐng)廠辦調(diào)整會(huì)議計(jì)劃。 統(tǒng)計(jì)管理辦法 □ 總則 、科學(xué)地組織統(tǒng)計(jì)工作，保證統(tǒng)計(jì)資料的準(zhǔn)確性與及時(shí)性，發(fā)揮統(tǒng)計(jì)工作在企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中的重要作用，特制定本制度。 ，各科室、車 間主管領(lǐng)導(dǎo)應(yīng)對(duì)上報(bào)報(bào)表進(jìn)行認(rèn)真審查，簽字后方能報(bào)出。 ，以檢查計(jì)劃為重心，測(cè)定計(jì)劃完成程度，分析計(jì)劃完成與未完成原因，并提出改進(jìn)意見。 (八 )其他表現(xiàn)優(yōu)異者，得視貢獻(xiàn)程度予以獎(jiǎng)勵(lì)。 (十 )私自使用營(yíng)業(yè)車輛者，記小過一次。 第三條 市場(chǎng)調(diào)查方式： ：對(duì)各類型用戶進(jìn)行抽樣書面調(diào)查，征詢對(duì)本廠產(chǎn)品質(zhì)量及銷售服務(wù)方面的意見。 5. 根據(jù)公司生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)時(shí)間特點(diǎn)，制定倉(cāng)庫(kù)入 、出庫(kù)工作時(shí)間。 6. 堅(jiān)持原則，不徇私情，嚴(yán)格按批準(zhǔn)數(shù)量、質(zhì)量領(lǐng)取、發(fā)放物品。 2. 中盤點(diǎn)，每半年一次。 2. 本辦法由倉(cāng)管部門解釋、補(bǔ)充，由公司總經(jīng)理頒發(fā)生效。 (五 )本辦法 如有未盡事宜得隨時(shí)檢討修正。 6． 對(duì)機(jī)械設(shè)備、配件定期進(jìn)行涂油或密封處理，避免因油脂干脫造成性能受到影響。 (6)對(duì)公司及所屬公司的內(nèi)部控制制度的健全、有效及執(zhí)行情況進(jìn)行監(jiān)督檢查。 ，審計(jì)范圍、內(nèi)容、方式和時(shí)間，并通知被審計(jì)單位要求提供必要的工作條件。 (2)負(fù)責(zé)本公司及屬下獨(dú)立核算、自負(fù)盈虧的公司 (包括實(shí)行獨(dú)立核算不自負(fù)盈虧的二級(jí)公司 )所有工程預(yù)、結(jié)算的審計(jì)。若資料或報(bào)建手續(xù)不全者，則退回重新補(bǔ)辦；若屬巧立名目，未經(jīng)批準(zhǔn)擅自定項(xiàng)的工程，則通知送審單位，取消該項(xiàng)目，并報(bào)告公司領(lǐng)導(dǎo)。若屬計(jì)劃外工程則必須填制計(jì)劃外工程審批表，報(bào)部門審核并經(jīng)公司主管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)立項(xiàng)。因此，一般都應(yīng) 在規(guī)定的時(shí)間內(nèi)完成。隨著市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，統(tǒng)計(jì)信息的重要性將日益明顯。 第十一條 上級(jí)布置本公司填報(bào)的統(tǒng)計(jì)調(diào)查表，由公司綜合統(tǒng)計(jì)人員及時(shí)、準(zhǔn)確地填制，送呈總經(jīng)理簽發(fā)。 □ 統(tǒng)計(jì)工作責(zé)任制 第二十一條 綜合統(tǒng)計(jì)人員主要職責(zé) (一 )全面組織公司統(tǒng)計(jì)信息網(wǎng)，貫徹執(zhí)行各項(xiàng)統(tǒng)計(jì)制度、細(xì)則及有關(guān)規(guī)定，安排統(tǒng)計(jì)工作任務(wù)； (二 )及時(shí)、準(zhǔn)確、全面地報(bào)送上級(jí)布置的統(tǒng)計(jì)表及其他統(tǒng)計(jì)資料； (三 )組織落實(shí)統(tǒng)計(jì)基礎(chǔ)工作，建立健全各項(xiàng)原始記錄和統(tǒng)計(jì)臺(tái)帳制度，檢查指導(dǎo)基層統(tǒng)計(jì)工作； (四 )開展統(tǒng)計(jì)分析和調(diào)查研究，適時(shí)地提出統(tǒng)計(jì)綜合分析和調(diào)查研究報(bào)告； (五 )統(tǒng)一管理各項(xiàng)基本統(tǒng)計(jì)資料，系統(tǒng)地完整地整理各個(gè)時(shí)期的統(tǒng)計(jì)資料，定期公布各項(xiàng)技術(shù)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)和經(jīng)濟(jì)指標(biāo)完成情況； (六 )會(huì)同有關(guān)部門采取措施使全公司的統(tǒng)計(jì)信息系統(tǒng)逐步實(shí)現(xiàn)自動(dòng)化。 第三十一條 本工作細(xì)則自公布之日起施行。 建議設(shè)置食堂的單位，都要成立監(jiān)委會(huì)，在員工中選舉監(jiān)委會(huì)成員，加強(qiáng)對(duì)職工食堂的管理和監(jiān)督，責(zé)任是監(jiān)督職工食堂收支情況，每月賬目由職工食堂向監(jiān)委會(huì)匯報(bào)一次，并抄報(bào)財(cái)務(wù)部一份，每季要定期向員工公布職工食堂的收支情況?？弁隇橹?。 □ 統(tǒng)計(jì)資料管理 第十七條 所有統(tǒng)計(jì)資料均為內(nèi)部文件性質(zhì)，某些屬于機(jī)密甚至絕密性質(zhì)，均應(yīng)按國(guó)家關(guān)于保密工作規(guī)定辦理；未經(jīng)批準(zhǔn)，不得向無(wú)關(guān)人員泄漏。 第八條 統(tǒng)計(jì)人員如因病、事假等原因不能工作時(shí)，各有關(guān)單位負(fù)責(zé)人應(yīng)當(dāng)指定臨時(shí)統(tǒng)計(jì)人員代理其工作，以保證統(tǒng)計(jì)工作正常進(jìn)行。 (1)屬本公司企業(yè)內(nèi)部之間的爭(zhēng)議，報(bào)總經(jīng)理或主管公司領(lǐng)導(dǎo)裁定。 ②送審概 (預(yù) )算時(shí)必須提供的資料有：施工合同、設(shè)計(jì)圖紙、有關(guān)設(shè)計(jì)補(bǔ)充材料、經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)立項(xiàng)的需求單、工程計(jì)劃任務(wù)書；由外單位施工的工程，如是 第一次進(jìn)我公司施工的，還應(yīng)提供施工單位的營(yíng)業(yè)執(zhí)照和企業(yè)級(jí)別證明。 (6)審計(jì)部接到結(jié)算書后必須先對(duì)結(jié)算資料進(jìn)行審核，對(duì)資料不全者則退回補(bǔ)辦；對(duì)還未竣工或竣工驗(yàn)收沒有通過的工程則不予結(jié)算；對(duì)資料齊全并已竣工驗(yàn)收通過的工程則及時(shí)登記受理，交由專人審計(jì)。 (3)經(jīng)常深入施工現(xiàn)場(chǎng)，掌握第一手資料，保證審計(jì)質(zhì)量。 ，有以權(quán)謀私、舞弊行為者應(yīng)給予行政處分，情節(jié)嚴(yán)重而構(gòu)成犯罪的提請(qǐng)司法機(jī)關(guān)依法追究其刑事責(zé)任。 (5)對(duì)正在進(jìn)行的嚴(yán)重違反財(cái)經(jīng)法紀(jì)、嚴(yán)重?fù)p失浪費(fèi)行為作出臨時(shí)制止的決定。 (三 )內(nèi)部審計(jì)是在公司總經(jīng)理的直接領(lǐng)導(dǎo)下，對(duì)公司各部門以及公司所屬單位的財(cái)務(wù)收支和經(jīng)濟(jì)效益等進(jìn)行監(jiān)督，獨(dú)立行使審計(jì)職權(quán)，對(duì)總經(jīng)理負(fù)責(zé)并報(bào)告工作，在業(yè)務(wù)上同時(shí)受上級(jí)審計(jì)機(jī)構(gòu)的領(lǐng)導(dǎo)和地方審計(jì)機(jī)關(guān)的監(jiān)督。 三、 材料保管保養(yǎng) 1． 根據(jù)庫(kù)存材料的性能和特點(diǎn)進(jìn)行合理儲(chǔ)存和保管，做到保質(zhì)、保量、保安全。 ：同普通參觀。各種統(tǒng)計(jì)報(bào)表一式多聯(lián)分送有關(guān)財(cái)務(wù)、生產(chǎn)、營(yíng)銷部門。 十一、倉(cāng)庫(kù)建立庫(kù)存物資臺(tái)帳、總帳、明細(xì)帳、庫(kù)存卡系統(tǒng)。倉(cāng)庫(kù)管理員對(duì)所有庫(kù)物品及時(shí)入帳。 二、管理原則和體制 1. 公司實(shí)行倉(cāng)庫(kù)分散管理體制。此項(xiàng)資料由全質(zhì)辦和研究所分別在每年 6 月前提出。 (六 )涉足職業(yè)賭場(chǎng)或與客戶賭博者，記大過一次。 (四 )客戶信用調(diào)查屬實(shí)，事先防范得宜，使公司避免蒙受損失者 (即：呆 賬 )，記小功一次。 ，可根據(jù)不同情況按下列辦法訂正： ① 日?qǐng)?bào)表當(dāng)日發(fā) 現(xiàn)差錯(cuò)時(shí)，應(yīng)及時(shí)用電話或口頭查詢訂正，隔日發(fā)現(xiàn)差錯(cuò)時(shí)，應(yīng)當(dāng)在當(dāng)日?qǐng)?bào)表上說明。未經(jīng)廠部批準(zhǔn)的報(bào)表，各單位可拒絕填報(bào)。 第五條 員工上下班，必須親自打卡，若替人打卡，打卡者及被打卡者，均給予各記大過一次處分。 (9)科務(wù)會(huì)： 檢查、總結(jié)、布置工作。 (二 )會(huì)議分類及組織 第一條 全廠會(huì)議歸納為四類： ：主要包括黨政領(lǐng)導(dǎo) (擴(kuò)大 )會(huì)、全廠干部會(huì)、全廠班組長(zhǎng)會(huì)、全廠黨員大會(huì)、全廠團(tuán)員大會(huì)、全廠職工大會(huì)、全廠技術(shù)人員會(huì)以及各種代表大會(huì)。 (一 )經(jīng)銷店已宣告倒閉或雖未正式宣告倒閉，但其征候已漸明顯者。 第六條 審計(jì)室是在審計(jì)委員會(huì)直接領(lǐng)導(dǎo)下的日常辦事機(jī)構(gòu)。其主要任務(wù)是加強(qiáng)對(duì)審計(jì)工作的行政領(lǐng)導(dǎo)和業(yè)務(wù)指導(dǎo)，對(duì)涉及到財(cái)務(wù)、基建、工程技術(shù)等方面比較復(fù)雜的審計(jì)項(xiàng)目進(jìn)行研究處理。 □ 準(zhǔn)呆賬 經(jīng)銷店有下列所述的情形者，其貨款列為 準(zhǔn)呆賬 。 □ 準(zhǔn)呆賬的檢查 準(zhǔn)呆賬移送法律部后，由法律部移請(qǐng)董事會(huì)定期召集營(yíng)業(yè)、企劃、財(cái)務(wù)等單位，召開檢查會(huì)，檢查案件的前因后果，以為前車之鑒，并評(píng)述有關(guān)人員是否失職 企業(yè)會(huì)議管理制度 (一 )總則 為改進(jìn)作風(fēng)、減少會(huì)議、縮短會(huì)議時(shí)間、提高 會(huì)議質(zhì)量，特制訂本制度。 (8)生產(chǎn)調(diào)度會(huì)： 調(diào)度、平衡生產(chǎn)進(jìn)度，研究解決各車間科室不能自行解決的重大問題。 第四條 本公司員工因事早退或出差需要離開公司，且當(dāng)天不再返回公司者，應(yīng)打退卡后才能離開公司。廠內(nèi)正 式定期統(tǒng)計(jì)報(bào)表，由 制訂 報(bào)表目錄 ，頒發(fā)全廠執(zhí)行。受表單位發(fā)現(xiàn)數(shù)字錯(cuò)誤時(shí)，應(yīng)立即通知填報(bào)單位訂正，填報(bào)單位不得推諉或拖延。 (三 )提供競(jìng)爭(zhēng)廠牌動(dòng)態(tài)，被公司采用為政策者，記小功一次。 (五 )挑撥公司與員工的感情或泄漏職務(wù)機(jī)密者，一經(jīng)查證屬實(shí)，記大過一次，情節(jié)嚴(yán)重者解雇。 ，技術(shù)要求和主機(jī)廠配套意見，借以提供高產(chǎn)品質(zhì)量，開發(fā)新品種，滿足用戶要求。 2. 本辦法適用于公司生產(chǎn)、銷售、辦公所需各種原輔材料、在制品、半成品、成品、包裝物、備品備件、工具、辦公、衛(wèi)生用品等物料的庫(kù)存管理規(guī)定。 五、出貸 1. 凡持經(jīng)各級(jí)主管簽批的領(lǐng)用單、領(lǐng)料單經(jīng)確認(rèn)后，方可領(lǐng)料出庫(kù)。 十、倉(cāng)庫(kù)嚴(yán)禁吸煙，非倉(cāng)庫(kù)人員，未經(jīng)同意，不準(zhǔn)入內(nèi)。 十四、倉(cāng)管員每日作出物料入出 庫(kù)的統(tǒng)計(jì)報(bào)表，以及每月和年度的入出庫(kù)和庫(kù)存統(tǒng)計(jì)。 ：以煙茶招待的，由管理部或有關(guān)部門派員陪同。 3． 按照材料保存期限，對(duì)于快要過期失效或變質(zhì)的材料應(yīng)在規(guī)定期限內(nèi)發(fā)放，對(duì)能回收利用的材料盡可能利用，剩余材料及時(shí)回收利用，非正常手續(xù)不得出庫(kù)。 (二 )內(nèi)部審計(jì)的目的是加強(qiáng)公司及所屬公司的管理和監(jiān)督，維護(hù)財(cái)經(jīng)法紀(jì)，改善經(jīng)營(yíng)管理，提高經(jīng)濟(jì)效益。 (4)索取有關(guān)的證明材料。 □ 獎(jiǎng)懲 予表?yè)P(yáng)和獎(jiǎng)勵(lì)。 (2)審計(jì)人員要對(duì)審計(jì)內(nèi)容負(fù)責(zé)，嚴(yán)格監(jiān)督執(zhí)行標(biāo)準(zhǔn)定額和各項(xiàng)規(guī)定，審計(jì)時(shí)要做到依據(jù)充分，計(jì)價(jià)合理，計(jì)算準(zhǔn)確。結(jié)算書由施工單位編制，送審方法和送審要求與第一條相同。 (2)對(duì)送審預(yù)、結(jié)算的資料要求 ①根據(jù)審計(jì)工作需要，在送審預(yù)、結(jié)算的同時(shí)必須報(bào)送有關(guān)資料。對(duì)問題較多、情況較復(fù)雜的工程，為保證審計(jì)質(zhì)量，可根據(jù)實(shí)際需要，不受以上時(shí)間限制，查清楚為止。統(tǒng)計(jì)人員應(yīng)當(dāng)認(rèn)真負(fù)責(zé)地搞好統(tǒng)計(jì)工作，加強(qiáng)學(xué)習(xí)，參加培訓(xùn)，不斷提高自身業(yè)務(wù)水平。統(tǒng)計(jì)人員必須認(rèn)真做好這兩項(xiàng)工作。 第二十六條 考核與評(píng)分標(biāo)準(zhǔn) (一 )統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)：滿分為 100 分，按數(shù)據(jù)量的多少，每錯(cuò)或漏報(bào) 1/10數(shù)據(jù)量扣 10 分，遲報(bào)一天扣 15