【正文】 民間資金參與新設(shè)的村鎮(zhèn)銀行，但《村鎮(zhèn)銀行管理暫行規(guī) 定》指出境內(nèi)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)是最大（或唯一）股東，且其持股比例不低于 20%，其余股東最高不得超過(guò) 10%，這種法人治理結(jié)構(gòu)可能導(dǎo)致村鎮(zhèn)銀行成為主發(fā)起行的一個(gè)分支，村鎮(zhèn)銀行獨(dú)立法人自主決策無(wú)法體現(xiàn)出來(lái)，并極大地影響了民間資本的積極性。但從問(wèn)題銀行處置和銀行業(yè)改革實(shí)踐中，可以發(fā)現(xiàn)我國(guó)對(duì)所有存款人進(jìn)行隱性的國(guó)家信用擔(dān)保，即實(shí)質(zhì)上采取了隱性存款保險(xiǎn)。 最后，村鎮(zhèn)銀行的多數(shù)股東是具備一定實(shí)力的民營(yíng)企業(yè)，而控股股東卻規(guī)定是銀行業(yè)金融企業(yè)，實(shí)體企業(yè)在村鎮(zhèn)銀行中的話語(yǔ)權(quán)較弱，其參與積極性受到影響，這些都會(huì)對(duì)村鎮(zhèn)銀行的生存與發(fā)展形成束縛。一方面，村鎮(zhèn)銀行作為根植于廣大農(nóng)村地區(qū)的新型金融機(jī)構(gòu)，其業(yè)務(wù)范圍復(fù)雜多樣，并且其業(yè)務(wù)具有涉及金額小、頻率高等特點(diǎn)，另一方面，村鎮(zhèn)銀行的經(jīng)營(yíng)規(guī)模大小不一，以注冊(cè)資本為衡量指標(biāo)，大規(guī) 模者如南陽(yáng)村鎮(zhèn)銀行注冊(cè)資本高達(dá) 5 億元，是目前全國(guó)注冊(cè)資本最大的村鎮(zhèn)銀行，小規(guī)模者如全國(guó)首家村鎮(zhèn)銀行 —— 四川儀隴惠民村鎮(zhèn)銀行的注冊(cè)資本只有 200 萬(wàn)元。而 像郵政儲(chǔ)蓄銀行、小額貸款公司以及村鎮(zhèn)銀行的涉農(nóng)貸款幾乎可以忽略不計(jì)。截至 2021 年 6 月末，涉農(nóng)不良貸款余額為 億元，較年初下降 億元；涉農(nóng)不良貸款占比為%，較年初下降 個(gè)百分點(diǎn)。 提高自身經(jīng)營(yíng)管理水平 創(chuàng)新金融產(chǎn)品和服務(wù)方式 村鎮(zhèn)銀行作為新成立的銀行，要在五大國(guó)有商業(yè)銀行和其他股份制銀行快速發(fā)展、金融市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)日益激烈的今天求得生存和發(fā)展，必須正確分析當(dāng)前的金融市場(chǎng)環(huán)境，積極創(chuàng)新金融產(chǎn)品和服務(wù)方式， 找準(zhǔn)自己的發(fā)展方向。 金融服務(wù)產(chǎn)品的準(zhǔn)確定位 擁有滿足客戶需求的金融服務(wù)產(chǎn)品對(duì)村鎮(zhèn)銀行業(yè)務(wù)的順利開展非常重要。整體完成涉農(nóng)貸款投放目標(biāo)。農(nóng)業(yè)銀行涉農(nóng)貸款為 186283 萬(wàn)元，僅占總額的 %；農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行涉農(nóng)貸款為 211736 萬(wàn)元，僅占總額的 %。隨著村鎮(zhèn)銀行的發(fā)展，其監(jiān) 管問(wèn)題日益成為社會(huì)各界關(guān)注的焦點(diǎn)，其監(jiān)管問(wèn)題突出表現(xiàn)在以下方面： （ 1）監(jiān)管法律法規(guī)不完善 目前我國(guó)對(duì)村鎮(zhèn)銀行的監(jiān)管沒(méi)有專門的法律法規(guī)，《規(guī)定》、《指引》等是中國(guó)銀監(jiān)會(huì)根據(jù)《銀行業(yè)監(jiān)督管理法》、《商業(yè)銀行法》和《公司法》等有關(guān)法律法規(guī)制定的專門針對(duì)村鎮(zhèn)銀行的特殊指引，并不是嚴(yán)格意義上的國(guó)家立法機(jī)關(guān)立法，且其立法層次較低，內(nèi)容不夠完善，比如需要監(jiān)管部門對(duì)村鎮(zhèn)銀行的業(yè)務(wù)范圍、存貸款目的做出更具操作性的界定，對(duì)鎮(zhèn)級(jí)銀行是否可在所轄村開設(shè)網(wǎng)點(diǎn)、存款準(zhǔn)備金率與利率的執(zhí)行標(biāo)準(zhǔn)等重要問(wèn)題，都未做出明確規(guī)定。 首先，稅收減免優(yōu)惠政策沒(méi)有到位。中國(guó)人民銀行《 2021 年中國(guó)金融穩(wěn)定報(bào)告》首次列出專門一章強(qiáng)調(diào)， 當(dāng)前需要進(jìn)一步提升系統(tǒng)性金融風(fēng)險(xiǎn)管理能力。在他們看來(lái)，村鎮(zhèn)銀行與一些假冒的小額貸款公司、地下錢莊及高利貸組織性質(zhì)相類似。 但村鎮(zhèn)銀行是“自主經(jīng)營(yíng)，自負(fù)盈虧”的獨(dú)立的一級(jí)企業(yè)法人，實(shí)現(xiàn)利潤(rùn)最大化必定成為那些發(fā)起人或出資人的最大追逐。就要使金融資源的開發(fā)利用與經(jīng)濟(jì)發(fā)展的需求相協(xié)調(diào) 。他們正確地指出了金融抑制給有關(guān)國(guó)家?guī)?lái)的不良后果 ,并開出了相應(yīng)的處方。因此 ,應(yīng)該把堅(jiān)持“可持續(xù)”作為村鎮(zhèn)銀行發(fā)展的戰(zhàn)略目標(biāo) [55]。周立 (2021) [9]認(rèn)為高成本和缺少擔(dān)保物 ,可能會(huì)對(duì)農(nóng)戶貸款產(chǎn)生不良影響 ,所以還需政府的介入以照顧小農(nóng)戶的利益。 發(fā)展中國(guó)家進(jìn)行農(nóng)村金融改革 ,拓寬了農(nóng)村地區(qū)的融資范圍 ,促進(jìn)了農(nóng)業(yè)生產(chǎn)的增長(zhǎng) ,推動(dòng)了農(nóng)村經(jīng)濟(jì)的增長(zhǎng) ,但是農(nóng)村資金需求問(wèn)題沒(méi)有從根本上解決。 村鎮(zhèn)銀行存在的問(wèn)題 村鎮(zhèn)銀行在經(jīng)營(yíng)管理上的問(wèn)題逐漸顯現(xiàn) ,杜曉山 (2021)認(rèn)為村鎮(zhèn)銀行在的和市場(chǎng)定位、資金來(lái)源、產(chǎn)品設(shè)計(jì)、業(yè)務(wù)流程、經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)等方面都不同程度的存在很多問(wèn)題。 實(shí)證證明社區(qū)銀行的發(fā)展對(duì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展有重要的促進(jìn)作用 ,它能夠促進(jìn)銀行業(yè)提高效率 ,產(chǎn)生大的信貸流 ,由此帶來(lái)就業(yè)率的提高和 GDP的增長(zhǎng)。 研究意義 村鎮(zhèn)銀行的設(shè)立是我國(guó)農(nóng)村金融改革的一次大膽嘗試和重大突破 ,標(biāo)志著我國(guó)農(nóng)村金融改革進(jìn)入新階段 ,必將對(duì)我國(guó)新型金融機(jī)構(gòu)的組建產(chǎn)生良好的示范作用。 定量分析與定性分析相結(jié)合。以促進(jìn)村鎮(zhèn)銀行的發(fā)展為契機(jī) ,優(yōu)化農(nóng)村金融環(huán)境 ,提高農(nóng)村的金融體系的風(fēng)險(xiǎn)管理能力。據(jù)統(tǒng)計(jì)，截至到 2021 年，國(guó)有商業(yè)銀行一共撤消了 31000 多個(gè)縣級(jí)以下營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)，農(nóng)村金融網(wǎng)點(diǎn)覆蓋率越來(lái)越低。s reform, opening up and socialist modernization construction in China. On the basis of summarizing the relevant research results at home and abroad, indepth analysis as a new thing of the development of village Banks in our country, using parative analysis, case analysis and financial analysis to be pared with other financial institutions。而 1994 年成立的政策銀行 ——中國(guó)農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行，其業(yè)務(wù)以支持糧棉油的流通為主，很少涉及農(nóng)業(yè)基礎(chǔ)建設(shè)方面，對(duì)我國(guó)農(nóng)村金融市場(chǎng)的影響相對(duì)較小。 第三章是村鎮(zhèn)銀行發(fā)展現(xiàn)狀和問(wèn)題部分。中國(guó)農(nóng)業(yè)基礎(chǔ)薄弱 ,農(nóng)村經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展水平大大落后于城市 ,城鄉(xiāng)居民收入差距越來(lái)越大 ,其重要原因之一就是農(nóng)村地區(qū)在資金上的嚴(yán)重“貧血”。村鎮(zhèn)銀行的設(shè)立使我國(guó)傳統(tǒng)的農(nóng)村金融市場(chǎng)組織更加多元化 ,形成村鎮(zhèn)銀行與農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行、農(nóng)業(yè)銀行、農(nóng)村信用社、郵 政儲(chǔ)蓄以及各種非正規(guī)金融機(jī)構(gòu)同時(shí)并存的局面。 DeYoungamp?？偟膩?lái)說(shuō) ,杜曉山認(rèn)為目前村鎮(zhèn)銀行經(jīng)營(yíng)管理面臨的最大挑戰(zhàn)是未能跳出傳統(tǒng)金融機(jī)構(gòu)經(jīng)營(yíng)理念的圈子 ,創(chuàng)新力度不夠。該理論強(qiáng)調(diào)了政府的作用 ,奠定了村鎮(zhèn)銀行設(shè)立的理論基礎(chǔ) ,為村鎮(zhèn)銀行的發(fā)展提供了一定的借鑒。該觀點(diǎn)強(qiáng)調(diào)可持續(xù)發(fā)展的最終落腳點(diǎn)是人類社會(huì) ,“只有包括了提高人類健康水平 ,改善人類生活質(zhì)量合伙的必須資源的途徑 ,并創(chuàng)造一個(gè)保障人們平等、自由、人權(quán)的環(huán)境等內(nèi)涵的發(fā)展 ,才是真正的發(fā)展”。環(huán)境可持續(xù)是村鎮(zhèn)銀行可持續(xù)發(fā)展的必要條件和重要保障。同時(shí)他們豐富和發(fā)展了金融自由化思想 ,從不同的角度論證了金融自由化的必要性 ,使得金融自由化理論的實(shí)用性更加強(qiáng)。③整體 功能性高層金融資源 ,即由國(guó)家掌握的具有壟斷性、獨(dú)立性的金融制度、金融政策等。那些發(fā)生在農(nóng)村地區(qū)的國(guó)有商業(yè)銀行信貸資金“農(nóng)轉(zhuǎn)非”現(xiàn)象又在村鎮(zhèn)銀行重現(xiàn)，市場(chǎng)定位出現(xiàn)偏差，同時(shí)也加大了村 鎮(zhèn)銀行的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。另一方面，在村鎮(zhèn)銀行經(jīng)營(yíng)管理過(guò)程中，股東會(huì)、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)實(shí)際作用缺失現(xiàn)象比較嚴(yán)重。隱性存款保險(xiǎn)對(duì)我國(guó)經(jīng)濟(jì)發(fā)展和銀行業(yè)改革過(guò)程中對(duì)金融穩(wěn)定發(fā)揮了一定作用，但其弊端也日益顯著，主要表現(xiàn)以下在兩個(gè)方面。政府應(yīng)積極出臺(tái)更多的扶持政策，進(jìn)一步放寬對(duì)村鎮(zhèn)銀行的限制，允許其存款利率適當(dāng)上浮，吸引城市資本進(jìn)入農(nóng)村，同時(shí)主發(fā)起行與企業(yè)股東應(yīng)發(fā)揮強(qiáng)強(qiáng)聯(lián)合的優(yōu)勢(shì)，共促村鎮(zhèn)銀行的健康持續(xù)發(fā)展。經(jīng)營(yíng)規(guī)模的不同導(dǎo)致其經(jīng)營(yíng)管理模式必然各不相同，故監(jiān)管機(jī)構(gòu)無(wú)法實(shí)施統(tǒng)一監(jiān)管，而應(yīng)根據(jù)村鎮(zhèn)銀行的經(jīng)營(yíng)范圍和特點(diǎn)實(shí)施差別化和分類監(jiān)管，進(jìn)一步加大了監(jiān)管的難度。尤其是村鎮(zhèn)銀行， 4 月份涉農(nóng)貸款額為很小，沒(méi)有發(fā)揮村鎮(zhèn)銀行應(yīng)有的作用。分縣（市）來(lái)看，離石、臨縣、文水、等三縣（市、區(qū)）涉農(nóng)不良貸款率較高，均在 20%以上，分別為 %、 %、 %。 首先，要注重提升服務(wù)水平。加上村鎮(zhèn)銀行的許多客戶是那些大銀行資金不愿意貸款扶持的農(nóng)村中 小企業(yè)，因而村鎮(zhèn)銀行會(huì)向他們收取比較高的貸款利率，使得凈利差就高于大銀行，促使存款利率也高于大銀行，反過(guò)來(lái)有利于存款來(lái)源的穩(wěn)定。 截至 2021 年 6 月末，全市農(nóng)村信用社涉農(nóng)貸款余額為 億元，較年初增加 億元，增幅為 %，高于同 期各項(xiàng)貸款增幅 個(gè)百分點(diǎn)。其中農(nóng)信社發(fā)放涉農(nóng)貸款最多為 1586428 萬(wàn)元，占到涉農(nóng)貸款總額的 %，其次是工商銀行為 556796 萬(wàn)元，占到總額的 %。 金融監(jiān)管方面 作為新型農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)的村鎮(zhèn)銀行，從試點(diǎn)到擴(kuò)大至全國(guó)各地已歷時(shí)五年時(shí)間。村鎮(zhèn)銀行雖以立足農(nóng)村、服務(wù)“三農(nóng)”為其宗旨，但是支持其發(fā)展的財(cái)政扶持、稅費(fèi)減免 、農(nóng)貸貼息、支農(nóng)再貸款等優(yōu)惠政策不力或不明 確。 2021 年 4 月，中央銀行對(duì)中國(guó)存款類金融機(jī)構(gòu)的存款賬戶結(jié)構(gòu)進(jìn)行了詳細(xì)的抽樣調(diào)查，為存款保險(xiǎn)制度設(shè)計(jì)提供了依據(jù)；同時(shí)征求并吸納了主要存款類金融機(jī)構(gòu)的意見。據(jù)銀監(jiān)會(huì) 2021 年對(duì)部分村鎮(zhèn)銀行的調(diào)查報(bào)告反饋，農(nóng)民更愿意到大中型商業(yè)銀行辦理存款業(yè)務(wù)，原因是對(duì)村鎮(zhèn)銀行的存款安全存在疑慮。很多發(fā)起人在設(shè)立村鎮(zhèn)銀行時(shí)，起初都會(huì)嚴(yán)格貫徹有關(guān)政策和法規(guī)， 積極開展農(nóng)村金融服務(wù)工作，并且謹(jǐn)記承諾恪守服務(wù)“三農(nóng)”的宗旨。 為維護(hù)和促進(jìn)金融可持續(xù)發(fā)展 ,政策上就要保證金融穩(wěn)定 ,提高金融效率 。羅納德 ?麥金農(nóng)和愛(ài)德華 ?肖提出的金融深化理論的最大貢獻(xiàn)是建立了一個(gè)分析金融深化和經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)關(guān)系的框架。村鎮(zhèn)銀行能否實(shí)現(xiàn)可持 續(xù)發(fā)展 ,不僅影響到農(nóng)村金融體制改革的整體布局和農(nóng)村新型金融機(jī)構(gòu)發(fā)展的未來(lái) ,而且事關(guān)農(nóng)村金融體系的穩(wěn)定。 農(nóng)村金融市場(chǎng)化在理論上和實(shí)踐中存在著很多不能解決的難題 ,比如利率自由化是否能夠徹底解決貸款難問(wèn)題。農(nóng)業(yè)的貸款利率必須低于其他產(chǎn)業(yè) ,引入大量政 府貼息貸款可將高利貸機(jī)構(gòu)擠出市場(chǎng)。還有學(xué)者運(yùn)用 SWOT 分析法 ,剖析了發(fā)展村鎮(zhèn)銀行外部存在的機(jī)遇和競(jìng)爭(zhēng) ,內(nèi)部自身的優(yōu)勢(shì)和劣勢(shì) , 由此認(rèn)為村鎮(zhèn)銀行應(yīng)該主要針對(duì)欠發(fā)達(dá)地區(qū)的微型企業(yè)和農(nóng)戶發(fā)放小額信貸 (鄒力宏 ,姚澄 ,2021)。國(guó)外關(guān)于這些銀行的研究為我們研究村鎮(zhèn)銀行提供了經(jīng)驗(yàn)借鑒。 本文通過(guò)研究新農(nóng)村建設(shè)中村鎮(zhèn)銀行問(wèn)題 ,并具體到黒龍江省村鎮(zhèn)銀行的發(fā)展?fàn)顩r ,旨在剖析農(nóng)村當(dāng)前的社會(huì)、經(jīng)濟(jì)條件 ,分析村鎮(zhèn)銀行發(fā)展 中存在的主耍問(wèn)題及內(nèi)外環(huán)境 ,提出具體的完善措施 ,探尋一套適合農(nóng)村實(shí)際和適應(yīng)社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展要求的村鎮(zhèn)銀行體制 ,以期加大對(duì)“三農(nóng)”的金融支持力度 ,解除農(nóng)民的資金問(wèn)題 ,滿足農(nóng)業(yè)的金融服務(wù)需求 ,維護(hù)農(nóng)村政治經(jīng)濟(jì)社會(huì)穩(wěn)定持續(xù)發(fā)展。經(jīng)驗(yàn)啟示中也選取了發(fā)達(dá)國(guó)家和發(fā)展中國(guó)家的成功案例進(jìn)行分析。正 是基于這一原因 ,筆者在前人研究的基礎(chǔ)之上對(duì)不同地區(qū)的村鎮(zhèn)銀行發(fā)展現(xiàn)狀進(jìn)行分析 ,找出存在問(wèn)題。中央對(duì)“ 三農(nóng)”問(wèn)題高度關(guān)注 ,在多個(gè)政府一號(hào)文件中都將“三農(nóng)”問(wèn)題列為重點(diǎn)。 Objectively and prehensively discussed in the process of development of rural Banks, such as market positioning, its operation and management, supporting system and measures, and external service environment and financial regulation problem, at the same time actively draw lessons from foreign successful experience, on the basis of the above analysis and research, first proposed the idea of promoting the healthy and continuous development of village Banks Keywords： Village Banks。 ”農(nóng)村合作基金會(huì)失敗的制度原因 ,集體資金只是一個(gè)可以抽走的“準(zhǔn)資本金” ,鄉(xiāng)鎮(zhèn)級(jí)農(nóng)村合作基金會(huì)的實(shí)際所有者是地方政府 ,而不是集體 ”.鄉(xiāng)鎮(zhèn)級(jí)農(nóng)村合作基金會(huì)的實(shí)際所有者是地方政府 ,而不是 集體。由于我國(guó)地區(qū)差異大 ,不同地區(qū)的金融供需矛盾不同 ,不能一概而論 ,因此這一章節(jié)的分析分東、中、西部。 為有效地解決農(nóng)村地區(qū)的資金供給問(wèn)題 ,中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)于 2021 年12 月 20 日下發(fā)了《中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)關(guān)于調(diào)整放寬農(nóng)村地區(qū)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)準(zhǔn)入政策更好支持社會(huì)主義新農(nóng)村建設(shè)的若干意見》。多元化的農(nóng)村金融主體必將建立適度競(jìng)爭(zhēng)的農(nóng)村金融市場(chǎng) ,引導(dǎo)中國(guó)農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)朝著市場(chǎng)化的方向不斷邁進(jìn)。Duffy(2021)通過(guò)研究社區(qū)銀行也認(rèn)為社區(qū)銀行憑借其人性化的服務(wù)和在一個(gè)小型區(qū)域內(nèi)的優(yōu)勢(shì) ,能夠?qū)I(yè)務(wù)從大銀行手中爭(zhēng)取過(guò)來(lái)。村鎮(zhèn)銀行在實(shí)際運(yùn)行中由于追逐盈利會(huì)偏離服務(wù)“三農(nóng)”的市場(chǎng)定位 ,同時(shí)自身也存在低信 譽(yù)度、弱創(chuàng)新性、少差異性金融產(chǎn)品等問(wèn)題 (郭素貞 ,①劉瑩 .村鎮(zhèn)銀行發(fā)展的內(nèi)外部制約因素研究 [D],蘭州大學(xué) , 6 頁(yè)共 54 頁(yè)首都經(jīng)濟(jì)貿(mào)易大學(xué)碩士學(xué)位論文《我國(guó)村鎮(zhèn)銀行發(fā)展問(wèn)題研究》 2021)。 農(nóng)村金融市場(chǎng)論 McKinnon(1973) [4]、 Shaw (1973) [5]認(rèn)為發(fā)展中國(guó)家的金融市場(chǎng)是不完全的 ,資本市場(chǎng)嚴(yán)重扭曲 ,政府對(duì)金融的管制影響了經(jīng)濟(jì)發(fā)展 ,提出了金融抑制理論。 經(jīng)濟(jì)學(xué)家則認(rèn)為 ,可持續(xù)發(fā)展的核心是經(jīng)濟(jì)發(fā)展 ,強(qiáng)調(diào)“在保持自然資源的質(zhì)量 及其所提供服務(wù)的前提下 ,使經(jīng)濟(jì)發(fā)展的凈利益增加到最大限度”。構(gòu)建良 好的外部環(huán)境 ,形成配套的政策扶持體系、信用體系、擔(dān)保體系、監(jiān)管體系、法律體系是村鎮(zhèn)銀行可持續(xù)發(fā)展的必要支撐。 金融深化理