【正文】 控制，強化激勵機制， 充分發(fā)揮信貸 管理人員的主觀能動性。法律知識要“精”，這對順利完成和提高工作質量大有好處 。 二是 強化現金管理職能，建立健全銀行內部考核機制。我國商業(yè)銀行不良資產率高，信貸資產安全性差，不良貸款比重大，貸款損失嚴重。例如出于避稅的考慮：銀行所持有的公司債券其稅前收益率較高但是要納稅，而 市政債券則可能無需繳納地方所得稅。 與上一策略相反，這種策略下，銀行只持有長期證券，不持有 短期證券。 商業(yè)銀行證券投資策略 商業(yè) 銀行證券投資策略 主要 包括：穩(wěn)健型投資策略和進取型投資策略 。也就是說將風險分散到不同的證券投資組合中，以達到分散風險的目的。 （ 3）創(chuàng)新的投資工具。如果貸款需求減小，證券投資可以提高。 （ 4） 破產索賠。 財務方面的問題可由分析借款者的財務報表發(fā)現 。標準的程序是一種加價的方式，借款人通常被報出“基準利率 +2” 的價格，也就是在基準利率的基礎上上浮兩個百分點，有的也可能是“基準利率 2” 的價格。 （ 3） 借款 人的信用以及與銀行的關系。 （ 3） 貸款大戶的檔案制度 。 (3)按貸款 風險 可分為 正常類 貸款 、 關注類 貸款 、 次級類 貸款 、 可以類貸款 、 損失類貸款 。 銀行在發(fā)放中長期貸款時，風險最大的是項目貸款。如果銀行的客戶比較單一，季節(jié)性流動性需求就很明顯?？捎妙^寸既是一個時點指標，又是一個時期指標。銀行在分析存款波動對超額準備金需要量的影響時，重點應分析導致存款下降的情況，因為只有在存款下降的情況下，才會導致超額準備金需要量的增加。 第三是 安全保障。它是指商業(yè)銀行存放在代理行和相關商業(yè)銀行的存款。 因此，我們必須對商業(yè)銀行資產管理進行研究。商業(yè)銀行資產管理是對資產負債表中的資產項目進行的管理。那么 提高商業(yè)銀行的實力 我們必須 完善 商業(yè) 銀行的管理制度， 健全的管理制度才 有利于 商業(yè) 銀行穩(wěn)定快速的發(fā)展。s economic strength, the national bank higher requirements. Commercial Banks of China39。因此， 研究商業(yè)銀 行資產管理必須掌握這三個方面， 但是 由于篇幅的限定，本文 不可能對資產管理的所有方面進行研究 ,所以本文 只對 現金資產管理﹑貸款管理﹑證券投資管理 這三個方面的內容進行具體研究。接下來本文 從現金資產管理開始，詳細分析商業(yè)銀行資產管理。如果沒有一定的原則或者制度，那么 所進行 的管理很有可能是雜亂無章，甚至是無效的管理。 存款準備金 管理 存款準備金是商業(yè)銀行現金資產的主要構成部分。 （ 3） 其 它因素對超額準備金需要量的影響。我們研究時通常將預測期較長的頭寸預測 稱 為中長期預測，將預測期較短的頭寸預測稱為短期頭寸預測。雖然本文所談到的三個部分是對商業(yè)銀行現金資產的不同資產進行的管理，但是在具體運用時應該把這三個部分結合起來，因為它們三者之間是相互聯系，相互影響。這類貸款從理論上講 風險較大，因而銀行要收取較高的利息，而且一般只向銀行熟悉的較大的公司借款人提供，對借款人的條件要求較高。⑤ 損失類貸款是指在采取所有可能的措施和一切必要的法律程序之后，本息仍然無法收回或只能收回極小部分的貸款。 因此要充分了解銀行貸款定價的原理，把握銀行貸款價格的影響因素，正確使用貸款定價的方法。 （ 4） 預期的通貨膨脹率。 問題貸款 管理 制定了合理的貸款價格并不一定能保證銀行 從每一筆貸款中獲利，是否能完全﹑及時地收回貸款才是問題的關鍵。一旦貸款出現問題，銀行和借款者應該通過共同努力來改善借款者的經營和財務狀況，從而保證貸款的回收。因為對于任何一家商業(yè)銀行而言，其貸款業(yè)務對于 它 的發(fā)展是非常重要的 。因此，證券投資構成了銀行業(yè)務的重要內容，但在實際中，銀行為了追求高回報率，往往容易忽視證券投資。 商業(yè)銀行證券投資 組合 的原則 具體說明商業(yè)銀行 證券投資 組合 的原則前， 必須明白 商業(yè)銀行證券投資 是存 在一定的風險，一般可以將其分為：購買力風險﹑信用風險﹑利率風險﹑流動性風險和提前贖回風險等。那么證券投資收益率可以表示為：證券投資收益率 =（現金收入 +利息 +證券市價的變動） /證券期初市價。實施這種策略的基本思路是： 根據銀行資產組合中 分布在證券上的資金量，把它們均勻地投資到不同期限的同質證券上。 這種策略通過不斷預測利率變動情況，隨時改變銀行所投資證券的到期日來獲得最大盈利。 本文對也花了很大的篇幅對證券投資管理進行研究，因為很多商業(yè)銀行忽視了對證券投資的管理，希望通過研究 能有越來越多的人重視證券投資的管理。借款人之所以敢于逃廢銀行債務，動不動就把債權人涼在一邊，根源就在于基層法院很大程度上存在無法可依，有法不依，執(zhí)法不嚴的問題 ；第二，經營方式粗放 。 組織一線人員認真有效地學習現金管理的政策法規(guī)、制度辦法，完善臨柜大額現金管理、審批、登記以及備案制度 ?！岸奔葧\用計算機處理實際問題；此外通曉行業(yè)生產經營和企業(yè)管理知識、統(tǒng)計知識、計算機應用知識等。貸款業(yè)務是商業(yè)銀行收入的主要來源 。 本文的創(chuàng)新之處：本文在對 商業(yè)銀行資產管理 的研究過程中，主要選取了幾個關鍵部分 ： 現金資產﹑貸款﹑證券投資三 個方面，又 對 這 三 個方面展開 詳細 研究 ，讓大家進一步了解商業(yè)銀行資產管理的組成，從而引起人們對商業(yè)銀行資產管理的重視。從一個國家的角度講，我 國 正處在經濟發(fā)展的階段，國際競爭日益加劇，我們必須提高自身的綜合實力才能夠在世界舞臺上站穩(wěn)。 21 為了改善證券投資管理 有以下的對 策 ：一 是 樹立以人為本﹑激勵與約束并重的管理 思想。二是應具備法律知 識。 盡快出臺適應我國目前經濟情況的現金管理配套法規(guī)，指導金融機構的現金管 理工作，規(guī)范現金收支行為 。 其次 目前 我國商業(yè)銀行信貸資產呈現“三高，三差”的特點。 銀行可以出于各方面的考慮轉換證券。 ④ 后置期限策略 。三是收益率曲線的形狀決定了銀行通過用長期證券替換短期證券能為銀行贏得多少 額外收益。 （ 5） 投資風險分散原則。 這類證券具有期限長，收益高的特點。第二，隨著經濟周期的變化，貸款的需求也在變化。如果無抵押品，或者抵押品的拍賣價格無法償還全部貸款，債權銀行可以通過法律裁決，要求借款者或擔保人承擔還貸的責任。通常 有助于發(fā)現問題貸款的早期信號有：財務方面 、 經營方面 、 銀行往來 、 管理方面。 一般而言銀行都是通過在基準利率的基礎上加價來對信用定價。不過，銀行貸款目標收益水平不應太高，否則，將使銀行貸款價格失去競爭力。通常，委員會只審查那些超過一定金額的或有疑難問題的貸款。 另外 這種貸款的安全性和流動性都比較好。銀行在發(fā)放這類貸款時，要進行詳細的信用分析。因為銀行貸款的一半對象是存款客戶，因此流動性需求的季節(jié)性變動過程也 就 是存款和貸款的相互影響過程。 可用頭寸是商業(yè)銀行獨立核算行處 于 某一時期中可以運用的資金，它包括基礎頭寸和銀行存放同業(yè)款項。對公存款的變化主要是通過 轉賬 形式進行的，對個人的儲蓄存款和部分對公存款的變化則主要是通過現金收支來表現的。具體是 指銀行要根據業(yè)務過程中的 現金流量 變化，及時的調節(jié)資金短缺頭寸，確?，F金資產的規(guī)模適度。 （ 3） 存放同業(yè)款項。 商業(yè) 銀行只有保證了資產的流動性，才能夠達到安全性﹑流動性﹑效益性的統(tǒng)一。 那么商業(yè)銀行資產管理是什么？其實商業(yè)銀行資產管理是商業(yè)銀行經營管理的一項重要內容，屬于商業(yè)銀行自身管理的范疇。為了能夠在競爭 中處于優(yōu)勢地位，獲得更多的利益，我們只有不斷提高 商業(yè)銀行的實力，擴大我國商業(yè)銀行在國際中的影響力。s financial industry is the important ponent of the operating condition, not only affects the bank39。 商業(yè)銀行資產管理的 必要性 首先 資產負債管理是現代商業(yè)銀行管理的核心內容。 4 2 商業(yè)銀行 現金資產管理 商業(yè)銀行現金資產 的類別 直接滿足流動性的現金管理構成銀行 資產 管理的最基本的組成 部分。因此， 本文在對每項資產進行管理前，必須研究一下 該資產管理 的基本原則。存款準備金包括兩個部分：一是按照中央銀行規(guī)定的比例上交的法定存款準備金：二是準備金賬戶中超過了法定存款準備金的超額準備金。除了存款因素外，其它一些因素也影響到商業(yè)銀行超額準備金的需要量。 中長期頭寸預測主要是通過預測一定時期內商業(yè)銀行存貸款的變動趨勢來預測頭寸余缺的方法。 8 3 商業(yè)銀行 貸款管理 商業(yè)銀行貸款 的 類別 貸款 業(yè)務是現代商業(yè)銀行最重要的一種職能，它對銀行的經營運作有著重要的意義。 ②擔保貸款 是指具有一定財產或信用作還款保證的貸款。 本文前面 曾提到，對于管理任何東西，首先要了解它的組成部分或者說它包含了哪些東西；其次要了解相關的管 理原則或者管理制度。 貸款定價，狹義上是指確定貸款利率，廣義上是指通過核算貸款應達到的目標收益率，對每筆貸款制定綜合價格的過程。通貨膨脹會減少貸款的實際利息收益，因此，銀行為維護自身的經濟利益，必須在貸款定價時根據預期的通貨膨脹率，對名義貸款利率進行調整。但是， 即使 對那些制定了很謹慎的貸款政策并嚴格執(zhí)行的銀行，出現問題貸款和貸款呆帳損失也是不可避免的。 一旦貸款確定為問題貸款，銀行就應該立即著手為收回貸款做計劃安排。如果一家銀行不能對它的貸款業(yè)務進行良好的管理，那么該銀行也很難在 激烈 競爭 的市場中取得勝利。那么銀行管理的高層應該重視證券投資。因此 ， 在進行證券投資時應該慎重，一般銀行的證券投資并不是購買單一金融證券，而是購入不同種類與期限的證券形成證券組合。一般證券期初市價是指初始投資時所花費的用于購買證券的總成本，而證券市價的變動是指證券持有到期期末的價格與期初價格的差值。 由到期證券提供流動性的同時，基本保證獲得平均收益。當預期利率將上升時，銀行購入短期證券，以待將來利率上升時能夠及時出售證券，再投資于高利率的其他資產；預期利率將下降時，則購入長期證券，以待將來利 率下降，銀行資產仍有較高收益，或者出售證券實現資本利得。 18 5 商業(yè)銀行資產管理 存在問題及 建議 存在的問題 首先是我國商業(yè)銀行現金管理存在的問題 ：第一，“黑戶”支現現象嚴重 。 19 主要表現在在貸款上盲目進行資產擴張，對于存款不惜一切手段千方百計拉存款；第三， 信貸資產質量低。 定人定崗 ， 落實責任 。 那么為了改善我國商業(yè)銀行貸款管理的現狀， 有以下的對策：一 是 強化貸 款 管理 意識，樹立現代銀行 貸款管理 理念 ； 二是 建立以企業(yè)現金流為核心的信貸審查機制。證券投資業(yè)務 不僅滿足銀行的流動性，又能夠 保證銀行的盈利性。 在研究