【正文】 存在的客觀性，商業(yè)銀行是不可能準(zhǔn)確地預(yù)測(cè)到全部貸款風(fēng)險(xiǎn)的，無論商業(yè)銀行在貸款風(fēng)險(xiǎn)控制方面多么的謹(jǐn)小慎微，不良貸款總是難以避免的，貸款中總會(huì)有一定比例發(fā)生損失。在經(jīng)濟(jì)環(huán)境出現(xiàn)惡化時(shí)，中國銀行體系內(nèi)的這種系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)極易導(dǎo)致信貸緊縮、支付或信心危機(jī)，從而對(duì)經(jīng)濟(jì)穩(wěn)定與增長(zhǎng)產(chǎn)生重大的負(fù)面影響，形成惡性循環(huán)。商業(yè)銀行撥備覆蓋率 %，比 2021 年初上升 %。 不良貸款率 %，比年初下降 個(gè)百分點(diǎn)。這樣勢(shì)必造成銀行經(jīng)營效益下降，甚至虧損。央行各監(jiān)管部門的職能由于缺乏界定的協(xié)調(diào)，造成一些監(jiān)管職能的重復(fù)或遺漏，監(jiān)管效率低。 在貸前風(fēng)險(xiǎn)調(diào)查與貸后風(fēng)險(xiǎn)管理方面，不少商業(yè)銀行也存在問題。由于波蘭銀行不良貸款主要源于企業(yè)，政府又沒有足夠的經(jīng)濟(jì)實(shí)力集中處理不良貸款，于是就選擇了國有企業(yè)重組與銀行不良貸款處理的計(jì)劃，即將銀行資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)調(diào)整與解決企業(yè)問題結(jié)合起來進(jìn)行。其次，根據(jù)不良貸款產(chǎn)生的原因與背景不同，對(duì)不同的對(duì)象采用不同的處理方法。接收前，由資產(chǎn)管理公司、商業(yè)銀 行、當(dāng)?shù)匚飪r(jià)部門和資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)組成抵貸品估價(jià)小組，對(duì)抵貸品重新評(píng)估按照重估價(jià)格進(jìn)行剝離。 （二） 不良貸款的防范措施 1. 提高風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí) 銀行不能不發(fā)放信貸，只要資金出銀行大門就有收不回來的風(fēng)險(xiǎn)。為此，通過對(duì) 銀行業(yè)監(jiān)管，了解動(dòng)態(tài)信息，防患事態(tài)于未然，維護(hù)社會(huì)秩序，這是完全必要的。在此我要向我的導(dǎo)師致以最衷心的感謝和深深的敬意。 17 參考文獻(xiàn) [1] 中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì) 2021年年報(bào) . 2021 [2] 舍鷺莎 . 國有商業(yè)銀行不良貸款的成因及應(yīng)對(duì)策略研究 .華商， 2021(3):45 [3] 裘清 . 構(gòu)筑我國商業(yè)銀行現(xiàn)代化信貸風(fēng)險(xiǎn)管理體系 .中央財(cái)經(jīng)大學(xué)學(xué)報(bào) ,2021(4):31 [4] 皮景霞 . 商業(yè)銀行不良資產(chǎn)管理機(jī)制創(chuàng)新淺探 [J].金融理論與實(shí)踐， 2021，（ 03）． [5] 胡懷邦 . 國有金融機(jī)構(gòu)發(fā)展與監(jiān)管 [M].北京：中國金融出版社， 2021． [6] 胡建平 ,諸葛宏 . 防范和化解銀行不良資產(chǎn)的對(duì)策 .經(jīng)濟(jì)與管理研究 . 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Basically, the host of problems banks are faced with have their origins in nonperforming loan, and it is nonperforming assets together with the fragile banking system that proves to be the direct cause of this crisis. Due to the magnitude of the global financial crisis, a grave situation is presented to the Chinese government. Meanwhile, it should be noted that nonperforming loan is a key factor for the stability and development of the overall economy. In order to ensure the smooth growth of China’s economy against a global economic downturn, how to avoid and solve the problems has bee an essential task. Given that the nonperforming loan of China’s financial banks originates from a unique historical background, and that fallacies do exist in the risk management mechanism of bank loan, it is suggested that inward and outward reasons should be taken to analysis the management of nonperforming loan of China’s financial banks. In addition, a prehensive remediation should be adopted and the government should increase the efforts to dispose of bad loans. Key words: Financial crisis。除了文中特別加以標(biāo)注引用的內(nèi)容外，本論文不包含任何其他個(gè)人或集體已經(jīng)發(fā)表或撰寫的成果作品。 涉密論文按學(xué)校規(guī)定處理。 不良貸款的界定是建在貸款分類基礎(chǔ)之上的，但迄今為止，國際上還沒有形成一套被各國普遍接受的貸款分類辦法。 2. 財(cái)政風(fēng)險(xiǎn) 貨幣政策是推動(dòng)我國經(jīng)濟(jì)繼續(xù)增長(zhǎng)，抵御金融危機(jī)的重要的宏觀經(jīng)濟(jì)政策，但貨幣政策的有效實(shí)施，需要以健全的銀行體系為基礎(chǔ)。 表 2：商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)情況 表 4 單位：億元、百分比 時(shí)間 2021 年 2021 年 項(xiàng)目 四季度 一季度 二季度 三季度 四季度 不良貸款余額 4336 4333 4229 4078 4279 其中：次級(jí)類貸款 1619 1665 1663 1536 1725 可疑類貸款 2052 2021 1910 1867 1883 損失類貸款 664 663 656 675 670 不良貸款率 % % % % % 其中：次級(jí)類貸款 % % % % % 可疑類貸款 % % % % % 損失類貸款