【正文】 元/ 瓶 九、不確定性因素分析 在以下因素分別單獨提高或降低10%時，BEP值的變化： 因素 ＋ 10 % 0 － 10 %正常BEP值 出廠價 固定成本 變動成本 根據(jù)以上分析表明：出廠價格的變化對盈虧平衡點的影響最大，而固定成本的變化對盈虧平衡點的影響相比則最小。) 年工作日： 278 天 每日班數(shù)： 2 班 二、產(chǎn)品規(guī)格 包裝單位： 瓶 以棗濃縮汁為原料 ( 注：瓶，或罐、包、袋、只等)凈重： 500 毫升/ 瓶 經(jīng)計算， 每箱： 20 瓶 每噸成品 2000 瓶， 或 100 箱 年生產(chǎn)量 20000000 瓶， 或 1000000 箱 班生產(chǎn)量 35971 瓶 或 1799 箱， 或 噸按每班有效工時6 小時計， 相當于每小時生產(chǎn)能力 噸三、建廠投資預算 生產(chǎn)設備 2875 萬元 設備購置及安裝、調(diào)試、售后服務 水電蒸汽 120 萬元 土建費用 375 萬元 生產(chǎn)車間、庫房辦公、鍋爐房等 環(huán)保設施 100 萬元 質(zhì)檢設施 20 萬元 運輸車輛 80 萬元 籌建辦公 50 萬元 立項、籌備辦公、生產(chǎn)許可和衛(wèi)生許可手續(xù) 建廠設計 萬元 含生產(chǎn)工藝技術培訓，按設備總投資5 %不可預見 10 % 建設總投資預測： 萬元 （冷庫單獨核算，已將棗的原料成本按冷藏加工后費用計算。新建食品廠和飲料廠的初步經(jīng)濟效益分析和財務評估報告書計算機程序編制： 地址：項目名稱 年產(chǎn)1萬噸棗汁飲料項目（無菌冷灌裝PET瓶,原棗汁含量20%） 委托單位 評估單位評估人 評估日期 2005625 說明：本報告書的全部基本數(shù)據(jù)由委托人提供，并負責其數(shù)據(jù)的真實性。72%=◇ 飲料中棗汁的成本飲料中棗汁含量20%時：，b) 棗汁飲料的定價（棗汁含量20%的產(chǎn)品根據(jù)我國飲料行業(yè)產(chǎn)品定價的習慣，市場零售價一般為（原料+輔料+包裝）~3PET瓶500ml包裝（含瓶身、瓶蓋、標簽和外包裝紙箱成本）。需要引進資金7500萬元。新建食品廠和飲料廠的初步經(jīng)濟效益分析和財務評估報告書計算機程序編制：中國食品工業(yè)信息咨詢中心技術工程部 孫慶文 地址：北京阜成路42號中裕商務花園5B一層 電話：88117136 項目名稱 年產(chǎn)1萬噸棗汁飲料項目（無菌冷灌裝PET瓶,原棗汁含量40%） 委托單位 評估單位 中國食品工業(yè)協(xié)會中國食品工業(yè)信息咨詢中心技術工程部 評估人 孫慶文 評估日期 2005625 說明：本報告書的全部基本數(shù)據(jù)由委托人提供，并負責其數(shù)據(jù)的真實性。果汁含量100%的棗汁飲料市場零售價應設計為：(+)~3=~，考慮到目前我國各地市場中果汁飲料的流行價格和流行果汁含量，本項目產(chǎn)品在國內(nèi)銷售時，應以20%和40%棗汁含量產(chǎn)品為主導產(chǎn)品為宜。國內(nèi)棗汁飲料生產(chǎn)企業(yè)情況：目前國內(nèi)尚武一家以棗汁飲料為主導產(chǎn)品的大型棗汁飲料生產(chǎn)企業(yè)。計劃10天完成編制產(chǎn)品質(zhì)量企業(yè)標準。在此期間，廠內(nèi)同步進行下列工作：廠房、庫房、宿舍、食堂、辦公室的建筑和裝修。另外蒸汽鍋爐6噸，用水量6噸。許多果汁企業(yè)的生產(chǎn)實踐表明：使用該生產(chǎn)方法在榨取蘋果汁時，出汁率一般可以達到75—78%，如果榨梨汁則更高。今年來，****市調(diào)整農(nóng)業(yè)結(jié)構(gòu)，發(fā)展果業(yè)種植和生產(chǎn)，其中棗樹的種植已經(jīng)超過200萬畝，并已經(jīng)進入盛果期。該中心位于****縣****鎮(zhèn)108國道（霍侯路旁），交通十分便利，往來太原、西安、石家莊均有鐵路和高速公路直接相通。 生產(chǎn)工藝本項目采用生物工程技術和現(xiàn)代飲料工業(yè)化方法，這是目前國內(nèi)外果汁行業(yè)中最先進的生產(chǎn)技術。該項目的水電燃料用量如下：用水量：濃縮汁生產(chǎn)線：生產(chǎn)期間，每小時用水量10噸。以上工作計劃用30天。培訓生產(chǎn)技術工人。其主導產(chǎn)品是棗汁飲料，產(chǎn)品包裝形式是250ml三片式易拉罐，于2003年投產(chǎn)。72%=◇ 飲料中棗汁的成本飲料中棗汁含量100%時：，飲料中棗汁含量40%時：,飲料中棗汁含量20%時：，飲料中棗汁含量10%時：，根據(jù)我國飲料行業(yè)產(chǎn)品定價的習慣，市場零售價一般為（原料+輔料+包裝）~3PET瓶500ml包裝（含瓶身、瓶蓋、標簽和外包裝紙箱成本）。 鍋爐煙塵，除煙塵設備。每公斤棗原汁（100%）的原料成本為： 元/公斤247。但其中****縣還是最低的。 四、產(chǎn)品價格設計 零售價： 4 元/ 瓶 注：零售價設計為出廠價的(100＋ 30 )% 出廠價： 元/ 瓶 年產(chǎn)值： 6154 萬元 五、年生產(chǎn)總成本預測 (一)、年生產(chǎn)固定總成本 人工費用 人均工資： 1000 元/月 職工人數(shù)： 140 人 注：人工費用＝〖《人均月工資12個月(福利)＋300(勞保用品)》職工總?cè)藬?shù) 年人工費用預測為： 萬元/年工廠管理費及車間經(jīng)費 按 1 %提取。變動成本的影響則介于二者之中。72%= 冷庫的投資。 棗核：出售制碳。根據(jù)目前國內(nèi)飲料消費市場情況，500ml熱灌裝PET瓶果汁飲料市場零售價，根據(jù)果汁含量高低（5%—40%）， —。自上世紀90年代初開始，我國果汁飲料產(chǎn)品市場不斷發(fā)展，果汁和果汁飲料產(chǎn)品的品種不斷增加。調(diào)試10天◇驗收生產(chǎn)線。（計劃在30天內(nèi)完成）確定配方、工藝路線、技術參數(shù)；根據(jù)以上數(shù)據(jù)，完成生產(chǎn)流程的物料平衡計算；根據(jù)物料平衡參數(shù)，完成生產(chǎn)線設備配套方案和設備清單；根據(jù)生產(chǎn)線流程和設備清單，完成設備管線連接圖；根據(jù)設備布局要求，完成生產(chǎn)線平面布局和車間平面布局設計；根據(jù)設備清單和布局，計算水、電、蒸汽用量、車間占地面積、操作人員數(shù)據(jù)。在采用生物工程技術處理后，棗汁的出汁率比直接壓榨方法的出汁率大7倍以上，對濃縮棗汁及飲料的生產(chǎn)成本會起到比較巨大的影響，對這個產(chǎn)品的市場競爭能力和企業(yè)的經(jīng)濟效益也會產(chǎn)生非常重大的影響?？紤]到國內(nèi)外果汁產(chǎn)品市場對棗濃縮汁的需求，在該生產(chǎn)線中應考慮包含濃縮棗汁生產(chǎn)設備的配套。新建年產(chǎn)1萬噸無菌冷灌裝PET瓶棗汁飲料生產(chǎn)線項目可行性分析報告書承辦企業(yè)：山西省****實業(yè)有限公司編制單位： 報告書編制：副總工程師，高級工程師 二○○五年六月目 錄一、 總論二、 承建單位介紹三、 廠址選擇四、 建設內(nèi)容五、 市場分析六、 產(chǎn)品定價設計七、 公司組織結(jié)構(gòu)八、 環(huán)保與安全九、 投資估算與資金籌措十、 經(jīng)濟效益與財務分析十一、 結(jié)論十二、 附件附件一：棗汁飲料廠區(qū)布局示意圖附件二：棗汁飲料生產(chǎn)車間平面布局示意圖附件三：棗汁含量100%飲料的原料、冷庫、產(chǎn)品定價、建設投資、經(jīng)濟效益分析與財務預測附件四：棗汁含量20%飲料的原料、冷庫、產(chǎn)品定價、建設投資、經(jīng)濟效益分析與財務預測附件五：山西****市人民政府2002年招商引資文件第一章 總論第二章 承建單位基本情況 基本情況山西****實業(yè)有限公司位于****縣****鎮(zhèn)108國道（霍侯路旁），交通十分便利，占地50畝，建有恒溫庫、氣調(diào)保鮮庫，總庫容5000噸，注冊商標“歷山牌”。飲料中的棗汁含量為40%—100%；采用目前國內(nèi)外最先進的PET瓶無菌冷灌裝生產(chǎn)技術和成套設備；采用目前國內(nèi)外最先進的生物工程技術榨取棗汁，以到最高的出汁率和品質(zhì)。本項目準備采用的目前國內(nèi)外最先進的生物工程技術的多次榨汁實驗數(shù)據(jù)則表明，出汁率可以達到80%（按去棗核后的果肉計算），在工業(yè)化生產(chǎn)中，出汁率達到70%是比較可靠的（按整棗實計）。 建廠設計階段?！笤O備安裝和調(diào)試，計劃安裝30天。按照銷售總量，果汁飲料在其中的排列順序居第一，而功能飲料上漲趨勢最快。我國果汁飲料市場流行價格參考如下。第八章 環(huán)境保護和三廢處理棗汁生產(chǎn)中產(chǎn)生的三廢情況如下： 棗榨汁后的廢渣（主要成分：粗纖維），可以加工飼料。 附件一 棗汁飲料廠區(qū)平面布局示意圖附件二 棗汁飲料車間平面布局示意圖附件三：棗汁含量100%飲料產(chǎn)品的投資與經(jīng)濟效益分析一、 冷庫投資（棗汁含量100%的產(chǎn)品） 原料用量：按鮮棗去核率10%，棗肉出汁率80%，整棗出汁率=（100%10%）80%=72%，庫存損失率接近0%計算，年產(chǎn)1萬噸棗汁飲料（原棗汁含量100%）需要鮮棗：1萬噸247。 萬元/年 設備折舊費 按 5 年折舊期計算 萬元/年 設備大修基金 按 設備折舊費 50 %計算 萬元 建廠投資的貸款利息 按 年利率 %計算 萬元 年生產(chǎn)固定總成本預測： 萬元 (二)、年生產(chǎn)變動成本總成本 原、輔料費 每 瓶 元， 年總計 萬元 包裝材料 每 瓶 元， 年總計 萬元 包裝紙箱 每 只 元、 年總計 萬元 動力費 電