【正文】 回復(fù)解決，超出職責(zé)范圍的向領(lǐng)導(dǎo)請示，待上級答復(fù)后，及時落實。職責(zé)范圍內(nèi)的當時回復(fù)，協(xié)商解決；超出職責(zé)范圍的先向上請示，等上級答復(fù)，及時落實。 提供報表、財務(wù)分析信息資料。 處理協(xié)調(diào) 6 個窗口單位的相互銜接與配合，使到院的病人能夠及時的入院，出院等各項工作的順利進行。 不得隨意關(guān)窗，擅離工作崗位、串崗、聊天，關(guān)窗必須有提示告知。 節(jié)假日合理安排窗口及人員對住院病人的服務(wù)工作。 建立財務(wù)人員崗位責(zé)任制，健全內(nèi)部牽制制度，實行內(nèi)部崗位定期輪換制。 1負責(zé)落實醫(yī)院領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。 嚴 格遵守財經(jīng)紀律，認真貫徹執(zhí)行《會計法》《會計人員從業(yè)規(guī)范》《醫(yī)院財務(wù)制度》及《醫(yī)院會計制度》等相關(guān)國家財經(jīng)政策、法規(guī)及醫(yī)院的財務(wù)制度。 根據(jù)《醫(yī)院會計制度》、《醫(yī)院財 務(wù)制度》及上級領(lǐng)導(dǎo)部門有關(guān)文件精神，結(jié)合本單位實際情況參與擬定與成本核算及獎金分配、發(fā)放有關(guān)的管理規(guī)定。 負責(zé)物價檢查的組織、接待工作及起草匯報材料和有關(guān)物價的文字工作。銷毀時還應(yīng)清點件數(shù)，由財務(wù)、檔案部門共同參加監(jiān)銷，并在銷毀清冊上簽名蓋章，銷毀清冊應(yīng)長期保存。 負責(zé)及時提供稅務(wù)機關(guān)所需的數(shù)據(jù)報表等資料。 執(zhí)行國家及醫(yī)院各項財經(jīng)制度，健全各項內(nèi)控制度，保障醫(yī)院資金安全。 協(xié)調(diào)會計科內(nèi)、外關(guān)系，搞好協(xié)調(diào)、配合、溝通，做好上傳下達工作。月度終了，督 第二篇 職責(zé) 18 來自 海量資料搜索 促賬務(wù)及時結(jié)轉(zhuǎn)，月報按時生成，并督促各分管會計主動與總賬會計核對 余額，保證賬賬相符、賬實相符。 1管理好醫(yī)院財務(wù)專用章和支票專用印章，在核對無誤的支票、匯票、商票上簽章。 將取回的銀行單據(jù)及時分發(fā)給各責(zé)任會計做賬，避免遺失。 逐日核銷已使用的住院病人收據(jù)和病人預(yù)交款臨時收據(jù)。 完成領(lǐng)導(dǎo)臨時交給的工作。 按醫(yī)院有關(guān)規(guī)定，配合有關(guān)部門，審核發(fā)放職工的衛(wèi)生津貼、交通補貼、住房補貼、特保補貼等各種補貼。 嚴格遵守國家財經(jīng)紀律、法規(guī)，認真貫徹執(zhí)行《會計法》和 醫(yī)院及財務(wù)處的各項規(guī)章制度，督促落實崗位職責(zé)及做好考核考評工作。 按相關(guān)規(guī)定、制度，協(xié)同有關(guān)科室、部門，認真完成省、市、區(qū)及特約單位住院病人和本院職工住院病人的賬務(wù)處理。 住院病案號必須每人一號，不得重復(fù)。 1完成領(lǐng)導(dǎo)臨時交給的工作。 本院職工、同濟醫(yī)學(xué)院職工、華中科技大學(xué)職工大型檢查和特殊材料的記賬，須經(jīng)各單位保健科科長和分管領(lǐng)導(dǎo)批準后才能記賬，自負比例嚴格按照規(guī)定記賬。 出院結(jié)算會計職責(zé) 負責(zé)辦理住院病人出院結(jié)算工作。 負責(zé)組織科室財務(wù)人員的政治理論、業(yè)務(wù)技術(shù)培訓(xùn)學(xué)習(xí)考核工作。 1對處長負責(zé)，保障資金安全，負責(zé)收費室的防火、防盜工作。 遵守醫(yī)院各項規(guī)章制度，提前做好準備工作，早上 7:00 準時開窗，下午 5:00 關(guān)窗。 根據(jù)手續(xù)齊全的化驗單、檢查單準確及時記賬。 藥品會計職責(zé) 熟悉藥品核算、管理、法律、法規(guī)和財務(wù)制度。 及時編制各類財務(wù)報表、用款計劃、統(tǒng)計分析數(shù)據(jù)、核算資料以及計算機財務(wù)檔案管理工作。 （ 2）自制原始憑證應(yīng)根據(jù)憑證規(guī)格要求，準確填寫有關(guān)單位、時間、內(nèi)容、金額，并且大小寫必須相符，不得 涂改。 （ 6）出差參加各種會議報銷時，一律要有會議通知和報銷證 明，超出會議地點以外的所有費用自理。 （ 6）文章發(fā)表費經(jīng)科研處長審批，到會計科報銷。 （ 15）全院隨工資冊發(fā)放的各種費用由人事處審批 (特保補貼由保健科審定；特樓補貼、院外補貼、交通補助由總務(wù)科審定 )。 （ 4）對于內(nèi)容不全和手續(xù)不完備的原始憑證，原則上應(yīng)退回，要求更正，但由于客觀原因，有些問題可以酌情解決。報銷手續(xù)如下： 第三篇 財務(wù)報銷制度 42 來自 海量資料搜索 發(fā)生經(jīng)濟業(yè)務(wù)活動時，一般應(yīng)有兩個或兩個以上人在場，支付現(xiàn)金時，由收款人寫收條，如收款人不會寫的，由付款人或其他人代寫，但一定要收款人在金額、收款人處按手印，經(jīng)辦人寫明事由，證明人證明。 （ 12）職工報銷房租費時 (居住房管所管轄的房屋，所交的房租費才能報銷 )，先將房租 第三篇 財務(wù)報銷制度 41 來自 海量資料搜索 費發(fā)票送到總務(wù)科房管小組審批，再到會計科填寫《報銷單》，按規(guī)定由會計核準報銷房租費的三分之一。 （ 3）凡用領(lǐng)款單領(lǐng)款時，涉及到兩項內(nèi)容以上和兩人以上的，還應(yīng)附有簽字的清冊或花名冊。 （ 3）如車船票丟失，應(yīng)由當事人寫出丟失經(jīng)過和原因，并有證明人證明，手續(xù)辦妥后，經(jīng)財務(wù)處長審批才能報銷。 （ 2）借款憑證：用于一切經(jīng)濟活動未取得正式憑證之前的預(yù)借款。 負責(zé)辦理基 建項目工程日常報賬付款工作和基建項目工程竣工驗收轉(zhuǎn)賬工作。 逐月運用財務(wù)報表進行財務(wù)分析，保證資產(chǎn)物資得到有效運用和良好控制。 做到當日現(xiàn)金當日進行，當日進賬單當日上交。庫存現(xiàn)金嚴格控制在備用金額度內(nèi)，超過部分及時存行。 第二篇 職責(zé) 32 來自 海量資料搜索 負責(zé)督促收費、掛號人員逐日按時繳款。 負責(zé)辦理省、市、區(qū)公醫(yī)和特約單位、信用卡、離休醫(yī)保、華工、同濟醫(yī)學(xué)院、本院職工、職工家屬等特殊結(jié)算方式的門診病人的記賬、收費工作。 根據(jù)病歷內(nèi)醫(yī)囑和所附各類檢查化驗結(jié)果，核對各項費用有無漏記、重記、錯記，發(fā)現(xiàn)問題及時與病房和記賬人員聯(lián)系，迅速解決問題。數(shù)據(jù)錄入后，應(yīng)仔細核對，確保錄入金額、項目準確。合同工不屬于職工入院范疇，住院費視同普通自費病人。 根據(jù)醫(yī)生為病人所開入院證，準確及時地將病人相關(guān)資料輸入電腦登記；同時收取一定數(shù)額預(yù)繳款。 結(jié)算 科副科長職責(zé) —— 結(jié)賬處 在科長的領(lǐng)導(dǎo)下進行工作，科長不在時主持結(jié)賬處日常工作，履行科長職責(zé)。 嚴格執(zhí)行財務(wù)處有關(guān)現(xiàn)金管理、票據(jù)管理、檔案管理、印章管理、安全制度，確?？剖业陌踩?。 工資核算會計職責(zé) 第二篇 職責(zé) 23 來自 海量資料搜索 根據(jù)人事處工資變動通知，按月準確調(diào)整機內(nèi)數(shù)據(jù)，按時打印工資單、拷貝數(shù)據(jù)送結(jié)算中心，及時準確發(fā)放工資。 根據(jù)制度規(guī)定對財產(chǎn)、物資的庫存保管及使用情況進行檢查、分析，提出整改意見。 完成領(lǐng)導(dǎo)臨時交給的工作。 完成領(lǐng)導(dǎo)臨時交給的工作。 負責(zé)收入、支出賬簿的管理，月末工作結(jié)束后負責(zé)賬務(wù)結(jié)轉(zhuǎn)，編制月報表并生成賬簿，及時打印總賬及收支明細賬簿。 協(xié)助科長協(xié)調(diào)內(nèi)、外關(guān)系，宣傳財經(jīng)政策，爭取報銷人員的理解與配合，使各項財務(wù)活動能嚴格按財務(wù)規(guī)章制度順利進行。 嚴格遵守國家財經(jīng)紀律、法規(guī)，貫徹執(zhí)行《會計法》和醫(yī)院、財務(wù)處各項規(guī)章制度，堅持原則，秉公辦事。 完成領(lǐng)導(dǎo)臨時交給的工作。每年六月底到房改中心打印一份職工公積金的繳交本息明細表。每年年終負責(zé)將各科移交的會計檔案進行分類歸檔，已歸檔的會計檔案應(yīng)做到案卷標題清楚、排列有序、存放整齊、便于查詢。 熟悉和掌握醫(yī)療收費項目的特點及規(guī)律，根據(jù)物價管理部門的要求及市場經(jīng)濟規(guī)律開展醫(yī)療成本價格的測算工作，為物價管理部門制定、調(diào)整醫(yī)療服務(wù)收費提供科學(xué)、真實的核算資料。 1辦理財務(wù)處領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。 1月末對門診、住院收入報表進行匯總、分析。 負責(zé)審核醫(yī)院年度收支預(yù)、決算。審定院內(nèi)各種經(jīng)濟合同及獨立核算的經(jīng)濟承包方案。 對持飛機、汽車、輪船、火車票的結(jié)賬病人，提前優(yōu)先結(jié)賬，隨到隨辦，不得推諉。 每天工作日結(jié)束，要進行結(jié)算、清理、現(xiàn)金當日全額繳存銀行，繳款 單當日上交。 做好公醫(yī)、特約、職工、職工家屬、學(xué)校等特殊結(jié)算方式的門診病人的記賬、咨詢、解釋服務(wù)。 會計科工作服務(wù)流程 日常會計業(yè)務(wù)審核報銷工作。職責(zé)范圍內(nèi)的當時回復(fù)、解決，超出職責(zé)范圍的先向上請示，待上級答復(fù)，及時落實。 來自 海量資料搜索 來自 海量資料搜索 向分管院領(lǐng)導(dǎo)及處領(lǐng)導(dǎo)匯報、溝通工作。 處理收費室內(nèi)、外需要解決的問題，溝通、協(xié)調(diào)各方面的關(guān) 系。 掛號窗口不得隨意關(guān)停，關(guān)停必須有提示告知。 現(xiàn)金重地，謝絕非本科工作人員進入（銀行收現(xiàn)人員，保潔人員除外），防止事故發(fā)來自 海量資料搜索 來自 海量資料搜索 生。為醫(yī)院經(jīng)濟決策和宏觀經(jīng)濟管理提供及時準確的會計信息。 建立健全財務(wù)的崗位機構(gòu)設(shè)置，負責(zé)各項規(guī)章制度的貫徹實施和財務(wù)崗位責(zé)任制的實施。 負責(zé)催收處內(nèi)和院內(nèi)二級單位擬定的有關(guān)報表。 第二篇 職責(zé) 11 來自 海量資料搜索 1負責(zé)辦理院內(nèi)開戶單位的經(jīng)濟往來結(jié)算工作，協(xié)助辦理儲蓄業(yè)務(wù)。負責(zé)新醫(yī)療服務(wù)項目收費標準的測算、擬定及報批工作。 認真搜集有關(guān)核算方面的意見和建議，加強與各科室的溝通和聯(lián)系，通過分析、歸納、總結(jié)，促進核算工作的完善。 負責(zé)下?lián)茉簝?nèi)科研課題經(jīng)費，碩、博研究生（計劃內(nèi)）經(jīng)費，博士后經(jīng)費等，下?lián)芨黝惤?jīng)費時應(yīng)根據(jù)批示，嚴格按標準立經(jīng) 費本，每年年終經(jīng)費本都要進行一次核算并結(jié)轉(zhuǎn)余額。 月末及時與各級公費醫(yī)療管理部門聯(lián)系應(yīng)收醫(yī)療款的結(jié)算工作，定期清理催收。 1加強對會計人員業(yè)務(wù)上的指導(dǎo)，定期檢查各崗位工作，做好會計科職工的考核考評工作。 熟悉和掌握各項財務(wù)規(guī)章 制度，遵守財經(jīng)紀律，協(xié)助科長督促職工按要求執(zhí)行。 嚴格執(zhí)行醫(yī)院預(yù)算。 現(xiàn)金及時存行，及時辦理各種匯款業(yè)務(wù)，及時移交，不得積壓。 嚴格執(zhí)行國家及醫(yī)院有價票證管理規(guī)定，負責(zé)門診收費收據(jù)的收發(fā)、保管、核銷、整理、入庫。 逐月及時準確將各類消耗輸入使用科室，為成本核算提供數(shù)據(jù)資料。 月末核對項目經(jīng)費，登記經(jīng)費支出情況并結(jié)出余額。 按日編制住院收入和往來款項日報表，按日編制住院部各病房直、間接收入報表和住院病人欠費月報表，為財務(wù)處統(tǒng)計和核算工作提供準確、及 時的信息。 1督促落實各類長期住院病人定期結(jié)算、周轉(zhuǎn)工作。 負責(zé)順號裝訂住院病人收據(jù)存根聯(lián)，并按收據(jù)號、數(shù)量、金額登記在冊，年終將裝訂的收據(jù)裝箱封存，編制移交清單交財務(wù)處有關(guān)人員。 職工入院須在保健科登記后再辦理入院手續(xù)。 完成領(lǐng)導(dǎo)臨時交給的工作。 熟練掌握審核工作的流程、操作程序、物價標準，公醫(yī)、特約、醫(yī)保等各項政策以及院、處、 科的各項規(guī)定。 結(jié)算科 — 門診收費室職責(zé) 在財務(wù)處領(lǐng)導(dǎo)下，負責(zé)醫(yī)院門診收費掛號工作。 定期檢查科內(nèi)財產(chǎn)、物資情況，建立健全各種管理制度。 完成領(lǐng)導(dǎo)臨時交給的工作。 保健科收費員負責(zé)收取職工、職工家屬及地段保健等收費工作，準確及時收費、記賬，嚴格按規(guī)定收取自費部分醫(yī)藥費。 第二篇 職責(zé) 35 來自 海量資料搜索 負責(zé)總務(wù)處分管（水、電、煤、油、煤氣、電話、維修等）經(jīng)費的審核報銷、付款。 負責(zé)基建項目建設(shè)投資計劃及資金的申請，使用并編制財務(wù)報表。 （ 2）收據(jù)：分為稅務(wù)收據(jù)、財政收據(jù)、部隊專用收據(jù)。 第三篇 財務(wù)報銷制度 39 來自 海量資料搜索 （ 1）市內(nèi)購物， l0 天內(nèi)到會計科報賬； （ 2）省內(nèi)購物， 30 天內(nèi)到會計科報賬； （ 3）省外購物，兩個月內(nèi)到會計科報賬； （ 4）國外購物，六個月內(nèi)到會計科報賬，特殊情況，最多不能超過一年。 一般報銷程序 （ 1）電話費、郵資費、復(fù)印費、打字費、幻燈費、退票費、力資費報銷時，應(yīng)由經(jīng)辦人在發(fā)票背面或報銷單上注明事由，主管部門領(lǐng)導(dǎo)簽字才能報銷。院外就診一律要事先批準，本市院外就診的由分管院長審批；外地就診的由院長審批。 特殊報銷程序 （ 1）非正式發(fā)票報銷程序 ① 非正式發(fā)票，有財務(wù)收款專用章的，而無稅務(wù)或財政印章的，由經(jīng)辦人在發(fā)票背面說明，辦妥手續(xù)后，似同正式發(fā)票報銷。 ③對于金額大小寫不符的原始憑證，原則上退回開票單位更換，如客觀原因不允許，則按小金額付款，并在發(fā)票右上方注明“實報 XX”。一次性和幾次性提成的，由經(jīng)辦人根據(jù)報告填寫《領(lǐng)款單》，憑報告和《領(lǐng)款單》到會計科報領(lǐng)。 （ 9）職工探親路費報銷時，先填寫《探親旅費報銷單》，經(jīng)人事處審批，到財務(wù)處辦理報銷。 購物報銷程序 （ 1）凡購置設(shè)備、材料、低值易耗品報銷必須有經(jīng)辦人，驗收人等簽字。 二、審批手續(xù) 因公出差借款、報銷審批手續(xù) 職工因公出差時，應(yīng)填寫出差借支單 ,至上而下逐級審批。 第二篇 職責(zé) 37 來自 海量資料搜索 經(jīng)常檢查、分析財務(wù)計劃的執(zhí)行情況、提高資金利用效率。 按醫(yī)院規(guī)定及消耗額支付藥品款項 ,定期核對往來賬務(wù) ,并對藥品消耗情況和支付款項情況進行分析 ,及時上報分析資料 . 及時辦理藥品調(diào)價、報廢等會計事項，會同業(yè)務(wù)部門清理庫存藥品，加強庫存藥品的管理，將庫存藥品降低到一個合理水平，節(jié)約醫(yī)院流動資金。所有大型檢查及特殊材料均需按規(guī)定比例收取個人自負部分。 嚴格執(zhí)行國家《票據(jù)法》、醫(yī)院財務(wù)管理制度及票據(jù)管理的有關(guān)規(guī)定，妥善保管領(lǐng)取的票據(jù)，不得缺頁少聯(lián)、空號、跳號使用。