【正文】 一。 固定資產(chǎn)的建帳和日常管理 (1)固定資產(chǎn)管理員根據(jù)倉(cāng)庫(kù)出具的資產(chǎn)驗(yàn)收單，在3個(gè)工作日內(nèi)建立《固定資產(chǎn)臺(tái)帳》。 (3)需維修的固定資產(chǎn)，由使用人按相關(guān)部門(mén)的相關(guān)規(guī)定處理。 (4)兼營(yíng)的餐飲、娛樂(lè)等各項(xiàng)服務(wù)費(fèi)。出納員在收取業(yè)主用現(xiàn)金交納的管理費(fèi)時(shí)應(yīng)按《現(xiàn)金管理標(biāo)準(zhǔn)作業(yè)程序》中的相關(guān)規(guī)定收??； L、出納員應(yīng)于規(guī)定收費(fèi)日后的五日內(nèi)編制《費(fèi)用收繳明細(xì)表》報(bào)財(cái)務(wù)部主管審核。 (7)經(jīng)審核，如存有疑問(wèn)，應(yīng)及時(shí)查明并予以更正；如經(jīng)審核無(wú)誤的，對(duì)已如數(shù)收回的費(fèi)用按照《會(huì)計(jì)核算標(biāo)準(zhǔn)作業(yè)程序》中的有關(guān)規(guī)定進(jìn)行賬務(wù)處理；對(duì)尚未收回的費(fèi)用，按照《應(yīng)收賬款管理標(biāo)準(zhǔn)作業(yè)程序》中的有關(guān)規(guī)定進(jìn)行相關(guān)的催繳工作。 報(bào)銷(xiāo)單據(jù)的填制要求 (1)費(fèi)用經(jīng)辦人原則上應(yīng)在費(fèi)用發(fā)生后的3個(gè)工作日內(nèi)到財(cái)務(wù)部辦理報(bào)銷(xiāo)手續(xù)，特殊情況可另行處理。 費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)單據(jù)的保管 (1)費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)單據(jù)由財(cái)務(wù)部會(huì)計(jì)按順序編制記帳憑證，月末財(cái)務(wù)部經(jīng)理審核后，由會(huì)計(jì)根據(jù)會(huì)計(jì)核算制度匯總、記賬、編制相關(guān)財(cái)務(wù)分析報(bào)表。 (4)閑置或暫停使用的低值易耗品，由倉(cāng)庫(kù)進(jìn)行統(tǒng)一管理；庫(kù)存低值易耗品重新使用前，應(yīng)由相關(guān)人員進(jìn)行檢查、保養(yǎng)后，方可投入使用。 (2)對(duì)在使用中出現(xiàn)的損毀，由公司內(nèi)部人員進(jìn)行維修的低值易耗品，應(yīng)作好維修記錄；對(duì)公司內(nèi)部無(wú)法維修的低值易耗品應(yīng)按照《對(duì)外委托服務(wù)標(biāo)準(zhǔn)作業(yè)程序》中的相關(guān)規(guī)定處理。 物品采購(gòu)的申請(qǐng) (1)倉(cāng)庫(kù)管理員原則上應(yīng)在每月25日前根據(jù)倉(cāng)庫(kù)實(shí)際庫(kù)存量，編制下月物品采購(gòu)計(jì)劃。 (4)倉(cāng)庫(kù)區(qū)域劃分的方法： ①在貨架上標(biāo)識(shí)并隔離； ②劃線(xiàn)掛標(biāo)牌。 (5)公司財(cái)務(wù)部會(huì)計(jì)應(yīng)于每月25~31日對(duì)倉(cāng)庫(kù)物品進(jìn)行抽樣或全部核對(duì)，并在當(dāng)月31日前將核對(duì)結(jié)果報(bào)財(cái)務(wù)部主管。 ②接待住戶(hù)時(shí)應(yīng)注意： ——請(qǐng)住戶(hù)到沙發(fā)入座，耐心傾聽(tīng)住戶(hù)投訴，并如實(shí)記錄； ——必要時(shí)，通知服務(wù)處主管或物業(yè)部經(jīng)理出面解釋?zhuān)?——注意力要集中，適時(shí)地與住戶(hù)進(jìn)行交流，不應(yīng)只埋頭記錄。 五、記錄 《住戶(hù)投訴意見(jiàn)表》 《投訴處置記錄表》 報(bào)修管理標(biāo)準(zhǔn)作業(yè)程序 一、目的 規(guī)范住戶(hù)報(bào)修及公共設(shè)施設(shè)備報(bào)修處理工作，保證維修工作得到及時(shí)有效的處理。 (9)對(duì)業(yè)主的家庭維修可采取月底統(tǒng)一結(jié)算的形式進(jìn)行扣款；對(duì)租戶(hù)的家庭維修應(yīng)在維修工作完成后的當(dāng)日（最遲不超過(guò)第二天），由租戶(hù)到財(cái)務(wù)部交款。 樓宇巡查的內(nèi)容 (1)治安隱患的巡查。 (3)巡查逃生天臺(tái)： ①檢查逃生天臺(tái)門(mén)是否能隨手打開(kāi)（嚴(yán)禁上鎖）； ②檢查天臺(tái)護(hù)欄是否完好，避雷針、電視天線(xiàn)、隔熱層是否完好； ③檢查有無(wú)違章占用逃生天臺(tái)現(xiàn)象； ④檢查雨水管理道是否通暢； ⑤檢查衛(wèi)生狀況是否良好。巡查中發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題一般情況下應(yīng)在一周內(nèi)解決；特殊情況需經(jīng)物業(yè)部經(jīng)理同意后可適當(dāng)延長(zhǎng)； ③屬住戶(hù)違章造成的問(wèn)題，應(yīng)按《住戶(hù)違章處理標(biāo)準(zhǔn)作業(yè)規(guī)程處理》。 (4)物業(yè)部制訂了新的管理措施需要業(yè)主委員會(huì)支持工作時(shí)。為保護(hù)公司正常的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)和維護(hù)良好的秩序，在公司里應(yīng)建立起健全的安全保衛(wèi)機(jī)構(gòu)和安全工作網(wǎng)絡(luò)，制定切實(shí)可行的飯店安全計(jì)劃。（7）與當(dāng)?shù)氐墓病⑾啦块T(mén)及其他執(zhí)法機(jī)關(guān)保持良好的效的工作關(guān)系，以取得他們對(duì)本公司安全工作的協(xié)助。1負(fù)責(zé)對(duì)保安部干部、員工的培訓(xùn)、考核、評(píng)估工作以及聘免和推薦。凡進(jìn)出公司的物資，都應(yīng)進(jìn)行檢查登記。1負(fù)責(zé)公司員工上下班計(jì)時(shí)打卡管理。負(fù)責(zé)對(duì)公司所有的出入口安全警衛(wèi)。適時(shí)完善、健全公司的安全應(yīng)急措施，并負(fù)責(zé)督促屬下嚴(yán)格執(zhí)行和演練落實(shí)。發(fā)現(xiàn)有不安全情況，及時(shí)向有關(guān)部門(mén)通報(bào)聯(lián)系，以求解決。 (3)對(duì)不合理、合法的質(zhì)疑、建議、要求，物業(yè)部經(jīng)理應(yīng)當(dāng)耐心解釋?zhuān)瑹o(wú)論如何不允許不耐煩或言語(yǔ)失禮；對(duì)解決不了的問(wèn)題，應(yīng)當(dāng)記錄后迅速上報(bào)公司總經(jīng)理，由總經(jīng)理尋求解決方案。 下列物業(yè)管理工作應(yīng)當(dāng)及時(shí)向業(yè)主委員會(huì)申報(bào)，請(qǐng)求支持。 (3)檢查是否有違章飼養(yǎng)家禽家畜等現(xiàn)象。 房屋本體巡查的工作要領(lǐng) (1)檢查水電表。 二、適用范圍 適用于服務(wù)處的樓宇巡查工作。 (7)維修工作完成后，維修人員應(yīng)按《維修項(xiàng)目收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)》在《住戶(hù)家庭安裝/維修單》上注明應(yīng)收的各項(xiàng)費(fèi)用金額。 其他形式的投訴（如信函），服務(wù)處參照本程序辦理。下列投訴屬重大投訴： ①公司承諾或合同規(guī)定提供的服務(wù)沒(méi)有實(shí)施或?qū)嵤┬Ч忻黠@差錯(cuò)，經(jīng)住戶(hù)多次提出而得不到解決的投訴； ②由于公司責(zé)任給住戶(hù)造成重大經(jīng)濟(jì)損失或人身傷害的； ③有效投訴在一個(gè)月內(nèi)得不到合理解決的投訴。 倉(cāng)庫(kù)物品的清點(diǎn) (1)每月25日前，倉(cāng)庫(kù)管理員應(yīng)對(duì)倉(cāng)庫(kù)內(nèi)物品進(jìn)行逐一清點(diǎn)。 ④借用工具入倉(cāng)程序： ——工具借用人在工具送還倉(cāng)庫(kù)前必須把工具清理干凈； ——倉(cāng)庫(kù)管理員在根據(jù)設(shè)備工具的領(lǐng)用記錄，按照《物品驗(yàn)收標(biāo)準(zhǔn)作業(yè)程序》中的相關(guān)規(guī)定進(jìn)行驗(yàn)收； ——倉(cāng)庫(kù)管理員應(yīng)及時(shí)在《工具領(lǐng)用登記卡》上登記。 公司財(cái)務(wù)部主管負(fù)責(zé)倉(cāng)庫(kù)管理工作的監(jiān)督。 (3)財(cái)務(wù)部會(huì)計(jì)應(yīng)根據(jù)總經(jīng)理批準(zhǔn)后的報(bào)廢單，將低值易耗品的殘料估價(jià)入庫(kù)或出售，并同時(shí)根據(jù)《會(huì)計(jì)核算標(biāo)準(zhǔn)作業(yè)程序》及低值易耗品不同的攤銷(xiāo)方法進(jìn)行相應(yīng)的帳物處理。 (4)其他用品。 (3)報(bào)銷(xiāo)人持《費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)登記表》到出納處簽名領(lǐng)取費(fèi)用。 四、程序要點(diǎn) 費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)的標(biāo)準(zhǔn) (1)行政管理費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)的標(biāo)準(zhǔn)（見(jiàn)下表）： 項(xiàng)目職務(wù) 交通費(fèi) 業(yè)務(wù)費(fèi) 電話(huà)費(fèi) 辦公費(fèi) 差旅費(fèi) 交通工具 伙食標(biāo)準(zhǔn) 住宿標(biāo)準(zhǔn) 其他補(bǔ)助 總經(jīng)理 合理開(kāi)支，實(shí)報(bào)實(shí)銷(xiāo)。 (3)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)根據(jù)相關(guān)部門(mén)提供的收費(fèi)單據(jù)，填制《收款通知單》。 (2)管理費(fèi)的收繳程序： A、公司財(cái)務(wù)部從業(yè)主入伙之日起計(jì)收管理費(fèi)。 財(cái)務(wù)部主管負(fù)責(zé)費(fèi)用收繳工作的監(jiān)督。清查內(nèi)容包括：固定資產(chǎn)的數(shù)量、固定資產(chǎn)的流向、固定資產(chǎn)的使用情況及現(xiàn)狀。是指用于經(jīng)營(yíng)服務(wù)和經(jīng)營(yíng)管理部門(mén)的高級(jí)沙發(fā)、組合家具等； ④交通運(yùn)輸工具。 ③倉(cāng)管員再根據(jù)“物品驗(yàn)證的要求”、“物品驗(yàn)證的分類(lèi)”和“物品驗(yàn)證的方法”中的相關(guān)規(guī)定進(jìn)行驗(yàn)證： ——經(jīng)驗(yàn)證合格的，由倉(cāng)管員按照《倉(cāng)庫(kù)管理標(biāo)準(zhǔn)作業(yè)程序》中的相關(guān)規(guī)定進(jìn)行入倉(cāng)存放； ——經(jīng)驗(yàn)證不合格的，由倉(cāng)管員填寫(xiě)“不合格品處理表”后，存放在“不合格品區(qū)”等待處理。 (2)每次采購(gòu)物品單位數(shù)量多于10個(gè)的，要求10~50%驗(yàn)證。凝水放水閥處見(jiàn)有蒸汽，即可關(guān)閉放水閥。6. 對(duì)管理不利而造成本班在執(zhí)勤中發(fā)生的重大事故，或本班人員違法違紀(jì)的情況負(fù)責(zé)。 為做好各類(lèi)案件和事故的預(yù)防，安全組要針對(duì)各種事故隱患苗頭對(duì)員工進(jìn)行安全教育，法制教育，消防短程培訓(xùn)等工作。編號(hào)：時(shí)間：2021年x月x日書(shū)山有路勤為徑，學(xué)海無(wú)涯苦作舟頁(yè)碼：第132頁(yè) 共132頁(yè)辦公室防火管理制度 辦公室內(nèi)不準(zhǔn)吸煙。所涉及到的職能組及人員請(qǐng)給予最大配合及支持。7. 負(fù)責(zé)對(duì)本班安全員的業(yè)務(wù)技能、思想進(jìn)行培訓(xùn)教育。3．3．4及時(shí)調(diào)整發(fā)生器液位尤其高發(fā)的液位；3．3．4．1供汽開(kāi)始以及負(fù)荷增加時(shí)，冷劑蒸汽蒸發(fā)量也增加，應(yīng)加大溶液循環(huán)量；3．3．4．2如熱交換器里發(fā)生響聲，應(yīng)及時(shí)加大循環(huán)量；3．3．4．3應(yīng)將正常運(yùn)行時(shí)的液位作為調(diào)整依據(jù)3．3．4．4冷劑水液位正常后，啟動(dòng)冷劑泵。 (3)采購(gòu)物品必須具備合格證，特別是對(duì)批量（或成箱、成件）購(gòu)買(mǎi)的物品必須要驗(yàn)證物品的合格證，物品的合格證由倉(cāng)庫(kù)管理員保存。 物品驗(yàn)證資料的保管 (1)倉(cāng)管員應(yīng)作好每次物品驗(yàn)證結(jié)果的記錄。是指用于經(jīng)營(yíng)服務(wù)和公司內(nèi)部運(yùn)輸?shù)母鞣N車(chē)輛，如小轎車(chē)、卡車(chē)、吊車(chē)、電瓶車(chē)等； ⑤電器設(shè)備。 (2)財(cái)務(wù)部主管在資產(chǎn)清查工作結(jié)束后，應(yīng)根據(jù)清查資料編制相關(guān)的資產(chǎn)報(bào)表，在次年1月30日之前上報(bào)公司總經(jīng)理和董事會(huì)。 四、程序要點(diǎn) 費(fèi)用收取的范圍 (1)管理服務(wù)費(fèi)。業(yè)主收到入伙通知后一個(gè)月內(nèi)未來(lái)辦理入伙手續(xù)的應(yīng)視入伙，開(kāi)始計(jì)收管理費(fèi)； B、財(cái)務(wù)部會(huì)計(jì)每月20日前應(yīng)根據(jù)業(yè)主資料編制下月《應(yīng)收管理費(fèi)用明細(xì)表》，內(nèi)容包括：編號(hào)、房號(hào)、業(yè)主姓名、房屋面積、管理費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)、應(yīng)收金額、上月欠費(fèi)、滯納金、本月應(yīng)收等； C、財(cái)務(wù)部會(huì)計(jì)將《應(yīng)收費(fèi)用明細(xì)表》于每月20日?qǐng)?bào)財(cái)務(wù)部主管審核，經(jīng)審核如有差錯(cuò)，應(yīng)及時(shí)更正；如無(wú)疑問(wèn)，財(cái)務(wù)部主管在財(cái)務(wù)審核欄內(nèi)答署姓名、日期； D、財(cái)務(wù)部主管應(yīng)在22日前將審核無(wú)誤的《應(yīng)收管理費(fèi)明細(xì)表》交財(cái)務(wù)部會(huì)計(jì)填寫(xiě)《收費(fèi)通知單》； E、財(cái)務(wù)部會(huì)計(jì)應(yīng)在每月25日前將填寫(xiě)完整的《收費(fèi)通知單》交財(cái)務(wù)部主管審核。 (4)收款通知單經(jīng)財(cái)務(wù)部主管審核，如有疑問(wèn)應(yīng)及時(shí)查明予以更正；如無(wú)疑問(wèn)，加蓋財(cái)務(wù)專(zhuān)用章后交公共事務(wù)部有關(guān)人員在3個(gè)工作日內(nèi)后業(yè)主派發(fā)。 部門(mén)經(jīng)理 員工 備注：業(yè)務(wù)費(fèi)開(kāi)支須事先向總經(jīng)理申請(qǐng)。 (4)單位價(jià)格在1000元以下的報(bào)銷(xiāo)費(fèi)用，由出納員用現(xiàn)金支付。 低值易耗品的入庫(kù) (1)公司新購(gòu)的低值易耗品，應(yīng)由倉(cāng)管員按照《物品驗(yàn)證標(biāo)準(zhǔn)作業(yè)程序》中的相關(guān)規(guī)定辦理驗(yàn)收入庫(kù)手續(xù)，并開(kāi)具物品收單。 (4)財(cái)務(wù)部會(huì)計(jì)在處理一次攤銷(xiāo)法和分次攤銷(xiāo)法報(bào)廢的低值易耗品時(shí)，應(yīng)將殘料價(jià)值沖減有關(guān)費(fèi)用。 四、程序要點(diǎn) 庫(kù)存物品的限額標(biāo)準(zhǔn) (1)日常消耗物料的庫(kù)存限額： ①一般為每月平均消耗量的兩倍； ②特殊情況另行處理。 倉(cāng)庫(kù)物品的存放管理 (1)物品存放倉(cāng)庫(kù)的自然條件： ①有通風(fēng)設(shè)備； ②光線(xiàn)充足； ③面積寬敞。 (2)根據(jù)清點(diǎn)結(jié)果，填寫(xiě)《庫(kù)存物品盤(pán)點(diǎn)表》。 (2)重要投訴 重要投訴是指因公司的管理服務(wù)工作不位、有過(guò)失而引起的投訴。 投訴的處理時(shí)效 (1)輕微投訴一般在2日內(nèi)處理完畢，超時(shí)需經(jīng)物業(yè)部經(jīng)理批準(zhǔn)。并請(qǐng)住戶(hù)試用或檢查合格后，在《住戶(hù)家庭安裝/維修單》上簽名確認(rèn)。 三、職責(zé) 服務(wù)處主管負(fù)責(zé)樓宇巡查的組織、管理工作。檢查水電表是否處于正常工作狀態(tài)，記錄損壞的水電表情況。 (4)檢查衛(wèi)生狀況是否良好。 (1)計(jì)劃使用本體維修基金對(duì)樓宇本體進(jìn)行大、中修時(shí)。 物業(yè)部與業(yè)主委員會(huì)來(lái)往工作的信函、記錄、決議，一律在管理處歸檔，長(zhǎng)期保存。負(fù)責(zé)調(diào)查和處理客人及員工報(bào)告的各種及安全問(wèn)題的事件。定期檢查各項(xiàng)保安措施，并做好記錄，確保消防設(shè)備、設(shè)施完好，以備查考。對(duì)進(jìn)出公司的人員和物資進(jìn)行管理。1指引。凡洽談工作的人員來(lái)訪，一律在職工通道登記進(jìn)入。1組織好本部門(mén)的分工協(xié)作，每日召開(kāi)部門(mén)當(dāng)值保安干部、領(lǐng)班例會(huì)。這包括日常的安全工作記錄、涉及公司安全的事故及事件的調(diào)查處理報(bào)告、安全設(shè)備及設(shè)施的使用、維修及更換的記錄、對(duì)各部門(mén)安全工作及整個(gè)公司安全工作的定期分析報(bào)告等。從法律角度來(lái)說(shuō)，公司的經(jīng)營(yíng)者有義務(wù)制定出能保證客人安全的服務(wù)標(biāo)準(zhǔn)，提供能保證客人安全的服務(wù)設(shè)施。 (3)物業(yè)管理服務(wù)工作涉及到部分業(yè)主利益，需業(yè)主委員會(huì)出面協(xié)調(diào)時(shí)。 (2)服務(wù)處主管視情況按下列情況處理： ①屬公共設(shè)施設(shè)施破損丟失的，按《報(bào)修管理標(biāo)準(zhǔn)作業(yè)規(guī)程》處理； ②屬物業(yè)部其他處員工工作不力造成的，應(yīng)通知其他相關(guān)處主管前往處理。 (2)巡查樓梯間： ①檢查走廊燈、樓梯燈是否正常，門(mén)、窗是否處于完好狀態(tài)； ②檢查梯間墻身、天花批蕩是否出現(xiàn)剝落、脫漆，墻、地面瓷片是否完整無(wú)損； ③檢查消防栓是否標(biāo)識(shí)完好、配件齊全；滅火器是否有漏氣或過(guò)期、失效現(xiàn)象；防火門(mén)是否關(guān)閉；消防安全疏散指示燈是否完好；消防疏散通道是否堵塞；防盜預(yù)警設(shè)施及消防報(bào)警設(shè)施是否完好； ④檢查衛(wèi)生狀況是否良好。 四、程序要點(diǎn) 服務(wù)處主管應(yīng)于每月月底制定下月的巡查樓宇工作方案，內(nèi)容應(yīng)包括責(zé)任區(qū)域的巡查安排及巡查的內(nèi)容等。 (8)維修人員將《住戶(hù)家庭安裝/維修單》（第一、二聯(lián)）交回機(jī)電處主管確認(rèn)后將《住戶(hù)家庭安裝/維修單》（第一聯(lián)）送財(cái)務(wù)部作為計(jì)收服務(wù)費(fèi)用的依據(jù)。 (3)重大投訴應(yīng)當(dāng)在2日內(nèi)給投訴的住戶(hù)明確答復(fù)，解決時(shí)間不宜超過(guò)10日。 投訴接待 (1)當(dāng)接到住戶(hù)投訴時(shí)，接待員首先代表被投訴部門(mén)向住戶(hù)表示歉意，并立即在《住戶(hù)投訴意見(jiàn)表》中作好詳細(xì)記錄： ①記錄內(nèi)容如下： ——投訴事件的發(fā)生時(shí)間、地點(diǎn)； ——被投訴人或被投訴部門(mén)； ——投訴事件的發(fā)生經(jīng)過(guò)（簡(jiǎn)單明了地?cái)⑹觯?——住戶(hù)的要求； ——住戶(hù)的聯(lián)系方式、方法。 (4)倉(cāng)庫(kù)管理員應(yīng)在28日前將當(dāng)月《物品盤(pán)點(diǎn)表》、《物品進(jìn)、耗、存表》、《物品申購(gòu)計(jì)劃表》報(bào)送公司財(cái)務(wù)部主管審核。 (3)物品存放倉(cāng)庫(kù)的區(qū)域劃分： ①合格物品存放區(qū)； ②不合格物品存放區(qū)； ③待檢物品存放區(qū)。 (3)各處庫(kù)存物品的總額，應(yīng)控制在該處管理費(fèi)用收入加其他各項(xiàng)經(jīng)營(yíng)收入的總和的40%以下。 低值易耗品的保養(yǎng)與維修 (1)公司各部門(mén)對(duì)本部門(mén)內(nèi)經(jīng)常使用的低值易耗品應(yīng)按公司其他部門(mén)相關(guān)標(biāo)準(zhǔn)作業(yè)程序中的相關(guān)規(guī)定予以維修、保養(yǎng)。 (3)財(cái)務(wù)部會(huì)計(jì)根據(jù)報(bào)銷(xiāo)憑據(jù)及驗(yàn)收單編制記賬憑證，登記低值易耗品明細(xì)賬。 (6)費(fèi)用發(fā)生前借支備用金的，由出納員在借支費(fèi)用中作沖減備用金處理。 (2)經(jīng)營(yíng)費(fèi)用的報(bào)銷(xiāo)審核，以公司的實(shí)際經(jīng)營(yíng)狀況為依據(jù)。 (6)出納員在應(yīng)規(guī)定交費(fèi)日后的3日內(nèi)編制《費(fèi)用收繳明細(xì)表》報(bào)財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人。 H、公共事務(wù)管理員應(yīng)詳細(xì)的記錄《收費(fèi)通知單》的派發(fā)情況； Y、出納員根據(jù)《應(yīng)收管理費(fèi)收繳明細(xì)表》填制委托收款憑證及相關(guān)資料，在銀行規(guī)定的托收日期前一日送交開(kāi)戶(hù)行； J、出納員在銀行每次托收后的兩日內(nèi)到銀行讀取已托收數(shù)據(jù)，并根據(jù)托收情況向已全額托收的業(yè)主出具加蓋“轉(zhuǎn)賬收訖”章的有效收款收據(jù)； K、未辦理銀行托收的業(yè)主管理費(fèi)，由業(yè)主到公司財(cái)務(wù)部用現(xiàn)金支付。 (3)代收代繳的水、電、煤氣、電話(huà)等費(fèi)用。 (2)如報(bào)廢資產(chǎn)的零配件拆除后或以出售或作為其他資產(chǎn)維修配件使用的，應(yīng)報(bào)財(cái)務(wù)處理。是指不屬于以上各類(lèi)的其他經(jīng)營(yíng)管理、服務(wù)用的固定資產(chǎn)。 (3)工具設(shè)備的驗(yàn)證資料由倉(cāng)管員按月歸檔長(zhǎng)期保存。 (5)對(duì)驗(yàn)證物品的規(guī)格、數(shù)量等必須與《采購(gòu)計(jì)劃單》上的內(nèi)容相符。3．4．2每次抄表時(shí)，還應(yīng)檢查下列各項(xiàng)與平時(shí)數(shù)據(jù)是否正常？3．4．2