【正文】 因此，定期作數(shù)據(jù)備份是非常有必要的 。 (2)貨品經(jīng)驗收后需經(jīng)手人和驗收人在發(fā)票后簽名，并由財務(wù)人員對貨品作詳細記錄及安排有關(guān)人員進行保管。做成功物業(yè)管理人！』 第 25 頁，共 29 頁 中國物業(yè)服 務(wù)教育網(wǎng) 『學習改變?nèi)松? ，嚴禁在使用費用中假公濟私。 (2)購置必須有計劃，經(jīng)批準，手續(xù)合法完備，否則財務(wù)不予報銷。 ⑥倉管人員發(fā)貨時，要堅持按發(fā)貨程序發(fā)貨：一查庫存量，二先入先出，三當面點清。 ⑥各種物資應(yīng)做到賬實相符，并每月進行一次盤點。 (3)經(jīng)常保持倉庫環(huán)境的整潔文明、各種物資存放整齊。 二、物資采購制度 ，低值易耗品或使用各種其它物資，應(yīng)先行到公司倉庫領(lǐng)用，倉庫無庫存的，可申請購買。 ，不得轉(zhuǎn)借、轉(zhuǎn)讓、跳號、拆本使用，或開具空白票據(jù)。 、收據(jù)（指有價值的收據(jù)）及票據(jù)（以下簡稱票據(jù)）均屬本制度管理的范圍。因此，財務(wù)管理部有必要定期編制更為詳盡的內(nèi)部報表。做成功物業(yè)管理人！』 第 8 頁，共 29 頁 中國物業(yè)服 務(wù)教育網(wǎng) (1)繳款通知書 ①發(fā)出日期及截止日期 物業(yè)管理公司的經(jīng)費，主要是來自管理費收入。 ／用戶／使用人的數(shù)據(jù)，如姓名、聯(lián)絡(luò)地址、電話、所擁有的單位編號。 二、成本核算 每一獨立的物業(yè)，按其功能不同，可分為不同的“部分”，如：住宅（或公寓）、辦公樓、商場、停車場、會所等。做成功物業(yè)管理人！』 第 5 頁，共 29 頁 中國物業(yè)服 務(wù)教育網(wǎng) 通?？梢允菍嶋H收樓日，或交付使用通知書發(fā)出日期加若干天為起計日，或者以前述兩者較早者為起計日，也可以是開發(fā)商與業(yè)戶在售樓時做出的其它約定。低值易耗品的攤銷方法采用“五五攤銷法”。 二、財務(wù)權(quán)限與職責 ，制定各項經(jīng)濟指標，并報總物業(yè)經(jīng)理審批。 (2)認真貫徹各項財經(jīng)制度，維護財經(jīng)紀律，實行財務(wù)監(jiān)督。 ，編制好各種財務(wù)報表，做好財務(wù)工作。當然也可 以是其它的處理方式，如：在業(yè)主委員會成立之前的前期物業(yè)管理期間，小用戶以按約定繳納綜合物業(yè)管理費用為限，收入不足以應(yīng)付經(jīng)常性支出時，由開發(fā)商承擔補貼責任。 ，包括姓名、聯(lián)絡(luò)地址及電話等。財務(wù)管理部須計算每一個業(yè)戶應(yīng)繳納的各種費用，如水、電 費等，亦要定期清理、核對和報告各項費用的繳付情況。 (2)業(yè)主收樓時繳交的各項費用及押金的賬務(wù)處理 通常業(yè)主在收樓前或收樓時已按發(fā)展商或物業(yè)管理公司的要求，預(yù)付了數(shù)月管理費及各種押金、 初裝費等。 （ 2）催款通知書 業(yè)主公約通常對業(yè)戶繳納管理費等的義務(wù)有詳細規(guī)定，管理處應(yīng)制定可操 作的催款流程。 。 三、各種票據(jù)的領(lǐng)用 務(wù)管理部專管人員應(yīng)設(shè)置各種票據(jù)領(lǐng)用登記簿，凡發(fā)放票據(jù)，必須登記領(lǐng)用的日期、數(shù)量、起止號碼等，并由領(lǐng)用人簽收。在各種票據(jù)核銷后，應(yīng)對整本票據(jù)報收款項有否上交進行核查。做成功物業(yè)管理人！』 第 14 頁，共 29 頁 中國物業(yè)服 務(wù)教育網(wǎng) 則選定固定的供貨商。做成功物業(yè)管理人！』 第 15 頁，共 29 頁 中國物業(yè)服 務(wù)教育網(wǎng) ②固定資產(chǎn)要定期清查盤點，最少每年要進行一次全面的清查，盤點時要對實物逐項點數(shù)，填列固定資產(chǎn)盤存表，按類別，品名詳列賬存數(shù)量金額和實存數(shù)量金額，由參加盤點人簽章證明，保管備查，固定資產(chǎn)明細賬和固定資產(chǎn)總賬要按時核對，做到賬賬相符，賬實相符，出現(xiàn)盤盈、盤虧要及時上報。 (3)物品領(lǐng)用及出庫 ①領(lǐng)用各種物資都必須辦理領(lǐng)用手續(xù)，各種物資的領(lǐng)用手續(xù)均須由主管領(lǐng)導簽名。 四、維修及報廢 、部分低值易耗品需要維修時，由使用部門提出請修單，屬保修的物品聯(lián)系原保修單位進行維修；非保修物品屬辦公用的物品由行政及行政人事部安排維修，其它物品由工程管理部安排維修。 (5)任何人不得以任何手段搞貪污，挪用公款及個人收取傭金等違法行為。若物業(yè)總經(jīng)理因公出差或私事需外出時，職責權(quán)限可暫由副總經(jīng)理代理，待物業(yè)總經(jīng)理回來后審定。 ，則由員工填寫借款單上交部門負責人及總物業(yè)經(jīng)理審批預(yù)借，出差回來后五天內(nèi)應(yīng)到財務(wù)部辦理有關(guān)手續(xù)，過期不辦者，財務(wù)部有權(quán)在其本人工資中扣回預(yù)借金額。以下將就該兩類軟件的功能及操作時須注意的事項作些簡介。 。因為良好和合適的軟件可以大大提高工作效率及減少人為的錯誤。 二、預(yù)借費用 “應(yīng)酬費預(yù)借單”，由各部負責人簽名后，報交財務(wù)部經(jīng)理審核備案后交總物業(yè)經(jīng)理簽批，并憑此單到財務(wù)部預(yù)借現(xiàn)金或支票。 ：凡屬接待、公關(guān)費用，由各部門負責人提出申請，交財務(wù)部經(jīng)理審核后報總物業(yè)經(jīng)理審批。 (3)及時清理往來賬款，凡人為造成死賬的，必須追究個人責任，上報總物業(yè)經(jīng)理處理。 ⑨領(lǐng)料單一式三聯(lián)，其中第一聯(lián)由倉庫作物資發(fā)出后的記賬依據(jù)；第二聯(lián)財務(wù)管理部存（倉庫發(fā)貨后每十天匯集交財務(wù)管理部）。清單一式三份，使用部門、行政及行政人事部、財務(wù)管理部各一份。 固定資產(chǎn)如個人使用，個人 保管，個人在財務(wù)管理部 (或行政及行政人事部 )辦理領(lǐng)用手續(xù)，各部門公共使用的，由部門經(jīng)理指定專人負責，如發(fā)生人為損壞或丟失，需照價賠償。 ，接到申購單后，向有關(guān)供貨商詢價，并在申購單上填報三家以上供貨商的報價。發(fā)現(xiàn)有使用不當?shù)?，應(yīng)提出意見進行糾正；發(fā)現(xiàn)有問題的，應(yīng)立即報告財務(wù)經(jīng)理。數(shù)量有誤或印刷有錯誤的應(yīng)拒收。 ，并對有重大差異的項目作出分析，便于有關(guān)部門有所了解以加強控制。 ③繳費通知書的管理 繳款通知書最少要有兩聯(lián)，一聯(lián)給客戶，另一聯(lián)由管理處存檔。 ②以支票付款時，支票抬頭的名稱。必要時，分攤辦法的選用應(yīng)征求有關(guān)部門意見，取得物業(yè)總經(jīng)理甚至委托方的認可。 三、用戶手冊、裝修守則及大廈各項收費標準一覽表 該等文件通常在業(yè)主收樓時一并派發(fā)，并列明各項收費、按金、罰款及按金退還的程序等事宜。 現(xiàn)列舉其中較重要的條款如下 : 一份內(nèi)容完善的公約應(yīng)就本物業(yè)管理發(fā)生盈余或虧損情況時的處理或解決辦法予以明確規(guī)定。 『學習改變?nèi)松龀晒ξ飿I(yè)管理人！』 第 2 頁，共 29 頁 中國物業(yè)服 務(wù)教育網(wǎng) 電子文檔： CWGL001 財務(wù)管理概述 一、總則 ，正確處理好管理與理財?shù)年P(guān)系，是物業(yè)管理的首要問題。 ，制定各部門的流動資金額，超出額度的財務(wù)部有權(quán)拒付。做成功物業(yè)管理人！』