【正文】 第五十八條 應(yīng)急計劃需定期更新，并至少每年由董事會或其授權(quán)機構(gòu)評估一次。 因特殊原因不 能實施壓 力測試，經(jīng)銀行業(yè)監(jiān)管部門批準后可以暫緩實施。 第四十二條 對于不確定到期日現(xiàn)金流測算所使用的行為調(diào)整假設(shè)要進行充分論證，并經(jīng)董事會或其授權(quán)的專門委員會審核批準后方可使用。不確定到期日現(xiàn)金流的計算必須遵循審慎原則。 （四）加強未提取的貸款承諾、信用證、保函、銀行承兌匯票等或有資產(chǎn)與或有負債管理，監(jiān)測相關(guān)客戶信用狀況、償債能力、財務(wù)狀況，了解本行因承兌事項可能發(fā)生的墊款和客戶可提取的貸款承諾 帶來的流動性需求，并納入流動性缺口管理。內(nèi)部審計部門適時對整改措施的實施情況進行后續(xù)審計，并及時向董事會提交審計報告。 第十一條 本行需根據(jù)經(jīng)營戰(zhàn)略、業(yè)務(wù)特點和風險偏好測定自身流動性風險承受度，并以此為基礎(chǔ)制定流動性風險管理策略、政策和程序。 第二條 本辦法所稱流動性風險是指本行雖然有清償能力，但無法獲得充足資金或無法以合理成本獲得充足資金以應(yīng)對資產(chǎn)增長或到期債務(wù)支付的風險。根據(jù)風險管理需要及時進行評估和修訂，評估修訂工作至少每年進行一次； （八）識別并了解可能觸發(fā)應(yīng)急計劃的事件，并建立適當機制對這些觸發(fā)事件進行監(jiān)測； （九）法律、法規(guī)規(guī)定的其他職責。 第二十一 條 內(nèi)審人員需對流動性風險管理體系實施獨立、充分、有效的審計。 （二）確定資產(chǎn)流動性組合時注意以下事項，以避免資產(chǎn)組合在資產(chǎn)類別、交易對手、地域及經(jīng)濟行業(yè)方面承受過度的市場及其他風險。 確定到期日現(xiàn)金流系指所有來自外部負債和即將到期資產(chǎn)中有明確到期日的現(xiàn)金流。 第四十一條 對于不確定到期日現(xiàn)金流原則上全部計入當日到期資產(chǎn)及負債，但在本行能夠證明所用測算方法遵循審慎原則并經(jīng)監(jiān)管部門審核的情況下，本行可對這部分現(xiàn)金流測算進行行為調(diào)整。 第四十九條 應(yīng)確保不同壓力測試情況下在最短生存時間內(nèi)現(xiàn)金凈流量為正值。 第五十六條 應(yīng) 急計劃需區(qū)分總行層次和分（支）機構(gòu)分別實施，并可以考慮針對主要業(yè)務(wù)幣種和主要區(qū)域制訂專門的應(yīng)急計劃。 第六十條 流動性風險管理的監(jiān)測報表、策略、政策和流程等相關(guān)信息資料須按規(guī)定及時向銀監(jiān)局及相關(guān)部門報送。 第五十二條 流動性應(yīng)急計劃需按照正常市場條件和壓力條件分別制定，應(yīng)急計劃應(yīng)涵蓋本行流動性發(fā)生臨時性和長期性危機的情況，并預(yù)設(shè)觸發(fā)條件及實施程序。 第四十三條 每年至少進行一次常規(guī)壓力測試?，F(xiàn)金流限額由專門部門設(shè)定，并由董事會或由其授權(quán)部門審核，根據(jù)需要至少每年修訂一次。 2．通過優(yōu)質(zhì)服務(wù)建立與資金來源提供者的關(guān)系，并持續(xù)關(guān)注大額資金提供者的風險狀況，定期監(jiān)測大額資金提供者（如最大十戶客戶存款）及融資提供者在本行存款的情況，也可以制定存款（或融資）集中程度的觸發(fā)比率。 第二十四條 管理信息系統(tǒng)應(yīng)能確保董事會、高級管理層及相關(guān)部門適時了解以下有關(guān)流動性風險管理的事項： （一）本行現(xiàn)金流量分析； （二）可動用的流動性資產(chǎn)及資產(chǎn)變現(xiàn)可能性分析； （三）資金來源及資金運用的集中度情況； （四）在各類市場中的融資能力； （五）可能引起資產(chǎn)負債波動因素的變化趨勢； （六）流動性風險管理法定指標、政策、限額及風險承受度的執(zhí)行情況； （七）其他流動性風險管理中應(yīng)予關(guān)注的事項。 第十三條 流動性風險管理策略、政策和程序涵蓋表 內(nèi)、表外各項業(yè)務(wù)，以及所有可能對其流動性風險產(chǎn)生重大影響的各級機構(gòu)和業(yè)務(wù)部門，并包括正常情況及壓力狀況下的流動性風險管理。 第三條 流動性風險管理是識別、計量、監(jiān)測和控制流動性風險的全過程。 第七條 董事會授權(quán)風險管理委員會履行本辦法規(guī)定的職能，風險管理委員會定期向董事會提交有關(guān)報告。 第十九條 本行需按本、外幣分別識別、計量和監(jiān)測流動性風險。 制定資產(chǎn)負債流動性集中度限額時， 同時應(yīng)該考慮資產(chǎn)負債的到期情況、擔保情況、債務(wù)提供者或借款是否有內(nèi)部關(guān)聯(lián)以及資產(chǎn)負債本身的歷史表現(xiàn)。該政策需經(jīng)董事會或其授權(quán)專門委員會 審核批準，并以書面文件形式記錄在案。本行確保所有超限額情況均有書面記錄，并將所有事先批準申請?zhí)崆皥蟾尜Y產(chǎn)負債管理委員會或 類似機構(gòu)。 第四十六條 壓力測試應(yīng)在并表基礎(chǔ)上分幣種實施，并針對流動性轉(zhuǎn)移受限等特殊情況單獨實施壓力測試。