【正文】 每一個職工要努力學(xué)習(xí)，提升思想道德教育，要潔身自愛，正確看待名與利與金錢，嚴(yán)以律己，防患于未然，壓實精神寄托，筑牢思想防線，保證工作方面標(biāo)準(zhǔn)化、在生活上嚴(yán)格要求、作風(fēng)上高境界，避免一切社會上各種不良行為與腐爛風(fēng)格。如果我們把組織比喻成一個完整的有機體，那么溝通就是保持其良性循環(huán)的生命血液，而執(zhí)行力是靠生命血液維持的器官機能，只有充足的`血液才能使有機體具有更強的生理機能?！皽贤ā痹诠芾韺W(xué)中的定義是指可理解的信息、思想和情感在兩人或兩人以上的人群中的傳遞或交換的過程。風(fēng)險控制是金融機構(gòu)內(nèi)部控制中的一個難點，目前我區(qū)農(nóng)村信用社以整體風(fēng)險控制為目標(biāo)的資產(chǎn)負債比例管理尚處于軟約束階段，以局部風(fēng)險控制為內(nèi)涵的貸款分責(zé)管理還執(zhí)行不嚴(yán)格。運行良好的內(nèi)部控制可以發(fā)揮如下作用：一是確保國家法律法規(guī)和監(jiān)管規(guī)章的貫徹執(zhí)行；二是確保將各種風(fēng)險控制在可承受的范圍內(nèi)；三是確保自身發(fā)展戰(zhàn)略和經(jīng)營目標(biāo)的全面實現(xiàn)；四是有利于查錯防弊，堵塞漏洞，消除隱患，保證業(yè)務(wù)穩(wěn)健運行。從而促進企業(yè)提升效率，創(chuàng)造價值，健康發(fā)展，行穩(wěn)致遠！企業(yè)內(nèi)控心得體會520xx年5月4日，我作為xx集團市場開發(fā)中心的一名新員工，參加了開發(fā)中心組織的內(nèi)控培訓(xùn)，對于我這樣一個剛從學(xué)校出來的應(yīng)屆畢業(yè)生來說，我認識到企業(yè)內(nèi)部控制對企業(yè)運營發(fā)展的重要意義，學(xué)習(xí)了關(guān)于企業(yè)內(nèi)部控制的相關(guān)知識，受益匪淺。20xx年，國資委印發(fā)《中央企業(yè)全面風(fēng)險管理》；20xx年，財政部等五個部門制定了《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》及配套指引；20xx年底，國資委頒布了《中央企業(yè)合規(guī)管理指引（試行）》；20xx年底國資委最新印發(fā)了《關(guān)于加強中央企業(yè)內(nèi)部控制體系建設(shè)與監(jiān)督工作的實施意見》……以上文件要求中央企業(yè)應(yīng)強化全面風(fēng)險管理，加強合規(guī)經(jīng)營，充分發(fā)揮內(nèi)控體系強基固本作用，進一步提升企業(yè)防范化解重大風(fēng)險的能力。主要措施為對整機及通風(fēng)管道進行保溫和電磁閥及排水閥等采用電加熱措施，并取得了一定的成績。一旦習(xí)慣成了自然就變成了一種拖拉辦事的工作風(fēng)格，這其實是一種執(zhí)行力差的表現(xiàn)。強化對職工的思想教育工作， 激發(fā)員工正確的價值觀、價值觀念道德觀念。有時候，總感覺有些規(guī)章制度在拘束著業(yè) 務(wù)的辦理，在牽制著市場拓展。深刻領(lǐng)會了內(nèi)部審計、內(nèi)部控制、風(fēng)險控制去醫(yī)院每個領(lǐng)導(dǎo)階層功效，風(fēng)險控制重點圍繞醫(yī)院門診發(fā)展戰(zhàn)略經(jīng)營計劃，“由上而下”地識別、評定、剖析風(fēng)險性，并給出風(fēng)險預(yù)警預(yù)防和突發(fā)事件應(yīng)對的思路和對策。，應(yīng)設(shè)置系統(tǒng)運行情況自動監(jiān)控程序，并由程序自動向運維部發(fā)出告警，如發(fā)現(xiàn)運行狀態(tài)異常應(yīng)立即查找原因并跟蹤處理；，并設(shè)置異常操作自動告警，如發(fā)現(xiàn)異常應(yīng)立即跟蹤處理；，如需對備份文件進行傳遞、轉(zhuǎn)移須進行備份文件交接登記；數(shù)據(jù)備份后應(yīng)執(zhí)行恢復(fù)性測試或可讀測試以保證備份數(shù)據(jù)的可恢復(fù)性；《》相關(guān)規(guī)定進行分級，故障處理人員判斷故障分級后應(yīng)及時按照相關(guān)流程跟蹤處理并進行記錄；《信息系統(tǒng)運行維護管理規(guī)范》。第二十八條兼業(yè)代理人領(lǐng)用的單證要定期核對。第四節(jié) 資金管理控制第二十條公司資金管理原則為“限額控制、集中管理、統(tǒng)一調(diào)撥、統(tǒng)一運用”。各級機構(gòu)的預(yù)算編制、執(zhí)行、修正必須在分公司標(biāo)準(zhǔn)的整體預(yù)算框架范圍內(nèi)。(五)無違規(guī)行為，但無正當(dāng)理由未完成項目總體目標(biāo)延期兩年未驗收的。項目預(yù)算是項目學(xué)校綜合預(yù)算的組成部分，應(yīng)納入學(xué)?？傮w預(yù)算。(二)地方預(yù)審?fù)扑]。(二)制定相關(guān)政策、管理規(guī)定和績效考核辦法等。第二十二條 供銷部門通過盤點、清查、檢查等方式全面掌握存貨的狀況，及時發(fā)現(xiàn)存貨的殘、次、冷、背等情況。第三章 請購與采購控制 第九條 存貨采購參照內(nèi)部控制規(guī)范采購與付款相關(guān)規(guī)定辦理。對封存的固定資產(chǎn)，應(yīng)由專人負責(zé)日常管理，定期檢查，確保資產(chǎn)的安全、完整。第十二條 外購固定資產(chǎn)，應(yīng)當(dāng)根據(jù)合同協(xié)議，供應(yīng)商發(fā)貨單等對所購固定資產(chǎn)的品種、規(guī)格、數(shù)量、質(zhì)量、技術(shù)要求及有關(guān)內(nèi)容進行驗收，出具驗收單或驗收報告，驗收合格后方可投入使用。第二條 本規(guī)范所稱固定資產(chǎn)，是指為生產(chǎn)產(chǎn)品、提供勞務(wù)，出租或經(jīng)營管理而持有的，使用壽命超過一個會計年度，單價超過2000 元的有形資產(chǎn)。第二章 擔(dān)保評估與審批控制 第九條 單位對擔(dān)保業(yè)務(wù)必須進行風(fēng)險評估，確保擔(dān)保業(yè)務(wù)符合國家法律法規(guī)和本單位的擔(dān)保政策，防范擔(dān)保業(yè)務(wù)風(fēng)險。成本費用的核算方法應(yīng)當(dāng)前后一致。第八條 財務(wù)部負責(zé)人行使成本費用審批權(quán)。第十九條 財務(wù)部門對注銷的壞賬應(yīng)當(dāng)進行備查登記，做到賬銷案存。銷售談判的全過程應(yīng)有完整的書面記錄。（三）財會部門負責(zé)銷售款項的結(jié)算和記錄，監(jiān)督管理貨款回收。第四章 采購與驗收 第九條 負責(zé)采購的部門對采購方式確定，供應(yīng)商選擇、驗收程序及計量方法等有明確的要求，確保采購過程的透明化及所購商品在數(shù)量和質(zhì)量方面符合使用要求。第十九條 財務(wù)部門應(yīng)當(dāng)加強銀行預(yù)留印鑒的管理。對不符合規(guī)定的資金支付申請，審批人應(yīng)當(dāng)拒絕批準(zhǔn)，性質(zhì)或金額重大的，還應(yīng)及時報告相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)。企業(yè)內(nèi)部會計控制規(guī)定的制定，參照財政部《內(nèi)部會計控制規(guī)范基本規(guī)范》 等法律法規(guī)，結(jié)合本單位的管理要求，目前先制定了貨幣資金控制、采購與付款控制、銷售與收款控制、成本費用控制、存貨控制、固定資產(chǎn)控制、擔(dān)?？刂频瓤刂埔?guī)范，剩余的有關(guān)內(nèi)部控制規(guī)范也將隨企業(yè)經(jīng)營業(yè)務(wù)的需要逐一補充。第三章 現(xiàn)金和銀行存款的控制 第九條 單位財務(wù)部應(yīng)當(dāng)加強現(xiàn)金庫存限額的管理，超過庫存限額的現(xiàn)金應(yīng)當(dāng)及時存入開戶銀行。第二條 本規(guī)范所稱采購，主要是指單位外購商品并支付價款的行為。第十四條 發(fā)生預(yù)付款項，財會人員應(yīng)對照合同、協(xié)議及時催督經(jīng)辦人，定期與供應(yīng)商核對賬款，如有不符，應(yīng)查明原因，及時處理。第十條 經(jīng)辦人在職責(zé)范圍內(nèi)，按照審批人的批準(zhǔn)意見辦理銷售與收款業(yè)務(wù)。組織銷售。如有不符，應(yīng)查明原因，及時處理。第十一條 成本費用預(yù)測要服從單位整體戰(zhàn)略目標(biāo)，考慮各種成本降低方案，從中選擇最優(yōu)成本費用方案。第二條 本規(guī)范所稱擔(dān)保，是指單位依據(jù)《中華人民共和國擔(dān)保法》和擔(dān)保合同協(xié)議，按照公平、自愿、互利的原則向被擔(dān)保人提供一定方式的擔(dān)保并依法承擔(dān)相應(yīng)法律責(zé)任行為。第十二條 被擔(dān)保人要求變更擔(dān)保事項的，單位應(yīng)當(dāng)重新履行評估與審批程序。歸口管理部門建有相應(yīng)的崗位責(zé)任制，明確其職責(zé)、權(quán)限，確保在辦理固定資產(chǎn)業(yè)務(wù)中不相容崗位相互分離，制約和監(jiān)督，同一部門或個人不得辦理固定資產(chǎn)業(yè)務(wù)的全過程。第十三條 財務(wù)部按照會計準(zhǔn)則制度，及時確認固定資產(chǎn)的購買或建造成本。第四條 單位負責(zé)人對本單位存貨內(nèi)部控制的建立健全和有效實施，以及存貨的安全完整負責(zé)。（三）對驗收后數(shù)量相符、質(zhì)量合格的貨物辦理相關(guān)入庫手續(xù)，對經(jīng)驗收不符合要求的貨物，應(yīng)及時辦理退貨、換貨或索賠。計價方法一經(jīng)確定，任何人員不得隨意變更。縣人民政府是項目實施的地方行政主管部門，主要履行以下職責(zé)：(一)按照上級領(lǐng)導(dǎo)要求，組織本地區(qū)項目學(xué)校的申報、評審和推薦工作。復(fù)核結(jié)束后，在報紙或媒體、網(wǎng)站上公布擬立項支持的項目學(xué)校名單，公示期為7個工作日(法定節(jié)假日除外)，接受社會監(jiān)督和質(zhì)詢。1凡使用財政性資金形成的資產(chǎn)，均為國有資產(chǎn)。第二條本制度適用于公司各級機構(gòu)。第三節(jié)會計核算控制第十二條公司實行統(tǒng)一管理，分級核算的會計核算體系，總公司為一級核算單位。第二十三條公司應(yīng)加強財務(wù)印鑒的管理。第三十一條通過完善的財務(wù)會計系統(tǒng)，加強財務(wù)內(nèi)控管理，明確各級機構(gòu)、各級人員的財務(wù)職責(zé)、權(quán)限等。醫(yī)院內(nèi)部操縱是一整套完備的管理體系，它是由組織結(jié)構(gòu)、發(fā)展戰(zhàn)略規(guī)劃、人力資源管理、企業(yè)社會責(zé)任、醫(yī)院文化、資產(chǎn)主題活動、采購業(yè)務(wù)、投資管理、醫(yī)院運營等各組成，每一部分都是不可缺少的，全是醫(yī)院內(nèi)部操縱正常運轉(zhuǎn)的前提條件。企業(yè)內(nèi)控心得體會2根據(jù)這一段時間對十條禁令和五項基本上內(nèi)部控制制度進行的學(xué)習(xí)培訓(xùn)，你對合規(guī)管理和內(nèi)部控制有了更加深刻的理解。其次，要牢固樹立內(nèi)控制度從我做起，人人有責(zé)的觀念，再也不是與己無關(guān)，聽之任之。大家廣大群眾在日常工作中要抓整改、強內(nèi)部控制、零違 規(guī)”，自發(fā)地以“自身重量、反省、嚴(yán)于律已、自勉”標(biāo)準(zhǔn)的嚴(yán)于律己，并做到遵規(guī)守紀(jì)，嚴(yán)于律己，恪盡職守，遵守職業(yè)道德，爭當(dāng)遵章守紀(jì)的建設(shè)銀行人，為推進郵政金融不斷穩(wěn)健經(jīng)營、高速發(fā)展的最終目標(biāo)作出貢獻！企業(yè)內(nèi)控心得體會3我們的日常工作生活中經(jīng)常會提到“執(zhí)行力”這個詞，從企業(yè)的角度看，執(zhí)行力就是企業(yè)的生命，是企業(yè)競爭力的核心，任何一個企業(yè)的戰(zhàn)略目標(biāo)的最終實現(xiàn)必將體現(xiàn)在其戰(zhàn)略步驟的執(zhí)行力上。以我公司礦山項目中布孔、穿孔、驗孔工作環(huán)節(jié)為例，每次爆破需穿孔的數(shù)量不等，從幾個、幾十個到幾百個不等，當(dāng)數(shù)量較大時就是一項既簡單又繁瑣的工作，在我們平時的工作中是否嚴(yán)格按照爆破設(shè)計進行布孔、穿孔、驗孔工作？對于不合格孔是否進行改正？是否因為一時偷懶而疏于完成，這個看似簡單的工作卻直接影響到后續(xù)挖運工作的質(zhì)量，所以我認為，精細化管理的`關(guān)鍵是與執(zhí)行力密切相關(guān)的。企業(yè)文化是一個從強制到自由自主的過程，執(zhí)行力也是如此，當(dāng)執(zhí)行的文化滲透到每位員工的骨子里的時候，也就不會再出現(xiàn)執(zhí)行力差的問題了。這些不具備強制性，但在社會活動中為大眾所普遍認同。內(nèi)部控制不僅僅是制度控制，其體系建設(shè)是以風(fēng)險為向?qū)?，以流程為對象，以控制為手段，以制度為平臺的“四位一體”，逐步實現(xiàn)控制制度化，制度流程化，流程崗位化。對基層社的管理力度還有漏洞。良好的內(nèi)部控制既是經(jīng)營管理者設(shè)計構(gòu)造的產(chǎn)物，也是其遵循維護的結(jié)果。溝通是企業(yè)管理的實質(zhì)和核心。有效的管理溝通是任何管理藝術(shù)的精髓，而執(zhí)行力是實現(xiàn)企業(yè)發(fā)展目標(biāo)的根本保證。每一個職工要認可大家商業(yè)銀行的內(nèi)部控制文化藝術(shù)，把內(nèi)部控制意識和內(nèi)部控制文化融合到自己的思維最深處，變成自己的主動個人行為，推進對合規(guī)操作的認知，學(xué)習(xí)與了解規(guī)章制度，提高執(zhí)行制度能力與主動性，產(chǎn)生凡事都合乎遵紀(jì)守法合規(guī)的工作要求，在心間搭起一道堅不可摧的社會道德萬二就是我們金融機構(gòu)要牢固樹立當(dāng)代金融機構(gòu)經(jīng)營管理理念，創(chuàng)建當(dāng)代金融機構(gòu)經(jīng)營方式，標(biāo)準(zhǔn)當(dāng)代銀行管理方法，把提升內(nèi)部控制，推進合規(guī)工作作為當(dāng)前一項重要任務(wù)，推上審議日程，采取有力措施，避免一切金融的風(fēng)險，保證銀行資產(chǎn)安全性，完成身心健康穩(wěn)定發(fā)展。執(zhí)行力是實現(xiàn)公司戰(zhàn)略目標(biāo)的最終能力，也是企業(yè)的核心競爭力。其次，要樹立制度面前人人平等的信念，不再是惟命是從。在現(xiàn)實管理和經(jīng)營的有效性目標(biāo)方面，其沿用的各項考核規(guī)章制度還是過去的考核辦法，雖然每年在數(shù)量上考核指標(biāo)有所變動，但考核的內(nèi)容和方法明顯陳舊，導(dǎo)致部分社從自身利益出發(fā)，置各種制約于不顧，違章操作。完成任務(wù)不等于結(jié)果，領(lǐng)導(dǎo)把任務(wù)交給我，不是要看我怎么做，而是要完成的結(jié)果。四、全面風(fēng)險管理是風(fēng)險管控的形式指引中所稱的全面風(fēng)險管理，是指企業(yè)圍繞總體經(jīng)營目標(biāo)，通過在企業(yè)管理的各個環(huán)節(jié)和經(jīng)營過程中執(zhí)行風(fēng)險管理的基本流程，培育良好的風(fēng)險管理文化，建立健全全面風(fēng)險管理體系，包括風(fēng)險管理策略、風(fēng)險管理的組織職能體系、風(fēng)險管理信息系統(tǒng)和內(nèi)部控制系統(tǒng)，從而為實現(xiàn)風(fēng)險管理的總體目標(biāo)提供合理保證的過程和方法。企業(yè)內(nèi)控心得體會420xx年初，上海xx總經(jīng)理李xx在風(fēng)控大會作了《依法守矩健康發(fā)展風(fēng)控護航行穩(wěn)致遠》的風(fēng)控管理工作報告。充分發(fā)揮公司的激勵機制，對表現(xiàn)優(yōu)秀的員工給予獎勵，并根據(jù)實際情況提供一定平臺讓他發(fā)揮，使其他熱愛這份工作，全心全意為公司工作。如果沒有真正把握工作任務(wù)的內(nèi)容就匆忙開展工作，很容易出現(xiàn)南轅北轍的結(jié)果。堅持不懈規(guī)范流程，步驟制可以解決合規(guī)管理、預(yù)防資金風(fēng)險最有效途徑，實踐活動證明，人制替代步驟制通常藏著比較大的道德風(fēng)險隱患，步驟制 的管理確保更能為穩(wěn)健經(jīng)營給予強有力監(jiān)察牽制。商業(yè)銀行的發(fā)展趨勢一定要以合理合法、合規(guī)管理為原則，才可以從根源上預(yù)防風(fēng)險。在學(xué)習(xí)中深入懂了內(nèi)部審計與內(nèi)部控制之間的關(guān)系，內(nèi)部審計與內(nèi)部控制緊密聯(lián)系。第三章 附則第三十七條本規(guī)定由分公司計劃財務(wù)部負責(zé)解釋。單證變更、作廢必須書面通知相關(guān)部門和下屬機構(gòu)。不得以任何方式授意、指使、強令會計人員偽造和變更會計憑證、會計帳簿和其他會計資料以及提供虛假的會計報表?？偣居媱澵攧?wù)部制定全公司各級機構(gòu)計劃財務(wù)部基本職能規(guī)范，各分支機構(gòu)應(yīng)當(dāng)按照規(guī)范要求設(shè)置財務(wù)崗位，相應(yīng)制定所屬崗位人員的具體工作制度、考核標(biāo)準(zhǔn)和管理要求，并實行目標(biāo)考核管理。在計劃實施過程中有下列行為之一的，可視其情節(jié)輕重給予警告、中止或取消項目等處理。批復(fù)后，正式啟動項目建設(shè)工作。(三)按要求向省、市教育主管部門和縣人民政府、發(fā)改、財政等部門報送所屬項目學(xué)校項目建設(shè)階段進展報告和項目完成總結(jié)性報告。同時，各部門、單位和社會有關(guān)方面有效參與和支持。第五章 領(lǐng)用與發(fā)出控制 第十七條 生產(chǎn)部門、基建部門領(lǐng)用材料，應(yīng)當(dāng)持有生產(chǎn)管理部門及其他相關(guān)部門核準(zhǔn)的領(lǐng)料單，超出存貨領(lǐng)料限額的，須經(jīng)主管負責(zé)人批準(zhǔn)。（五）存貨處置的申請，審批與記錄。第十七條 固定資產(chǎn)管理部門對本單位的固定資產(chǎn)制定相應(yīng)的管理制度，對固定資產(chǎn)的日常保養(yǎng)、維修、大修理制定相應(yīng)的措施。第九條 固定資產(chǎn)業(yè)務(wù)有明確的業(yè)務(wù)流程，即：固定資產(chǎn)投資預(yù)算編制，取得與驗收，使用與維護、處置等。禁止用短期借款進行固定資產(chǎn)及股權(quán)性投資。第六條 經(jīng)辦擔(dān)保業(yè)務(wù)的人員，應(yīng)當(dāng)掌握與擔(dān)保相關(guān)的專業(yè)知識和法律法規(guī)，并具備良好的職業(yè)道德和較強的風(fēng)險意識。第十六條 財務(wù)部財會人員在辦理費用支出業(yè)務(wù)時，應(yīng)根據(jù)經(jīng)批準(zhǔn)成本費用支出申請，對發(fā)票、結(jié)算憑證等相關(guān)憑據(jù)的真實性、完整性、合法性及合規(guī)性進行嚴(yán)格審核。第三條 本規(guī)范適用于廠、所院、公司(以下簡稱單位)和下屬單位。銷售人員應(yīng)當(dāng)避免接觸銷售現(xiàn)款。財務(wù)狀況等有關(guān)情況，降低賬款回收中的風(fēng)險。第四條 單位負責(zé)人對本單位銷售與收款內(nèi)部控制的建立健全和有效實施及銷售與收款業(yè)務(wù)的真實性，合法性負責(zé)。鑒于單位本部及下屬部門目前人員精練的狀況，上述崗位事項在相關(guān)部門間可交叉監(jiān)督兼職，但絕對不允許同一部門或個人辦理采購與付款業(yè)務(wù)的全過程。第十四條 單位開戶銀行的定期對賬單，需經(jīng)財務(wù)負責(zé)人核對簽字后方可報出。第二章 崗位分工及授權(quán)批準(zhǔn) 第五條 單位財務(wù)部門建立貨幣資金業(yè)務(wù)的崗位責(zé)任制，明確相關(guān)部門和崗位的職責(zé)權(quán)限，確保辦理貨幣資金業(yè)務(wù)的不相容崗位相互分離、制約和監(jiān)督。第四條 單位負責(zé)人對本單位貨幣資金內(nèi)部控制的建立健全和有效實施以及貨幣資金的安全完整負責(zé)。第十三條 主管財務(wù)的領(lǐng)導(dǎo)應(yīng)當(dāng)定期和不定期的組織相關(guān)人員對現(xiàn)金盤點，確保現(xiàn)金賬面余額與實際庫存相符，發(fā)現(xiàn)不符，及時查明原因，作出處