【正文】 票據(jù)審核崗位在審批書(shū)中簽字。收到會(huì)計(jì)結(jié)算部門(mén)提供的承兌人查復(fù)書(shū)后，市場(chǎng)營(yíng)銷(xiāo)崗位換人進(jìn)行電話復(fù)查，核對(duì)匯票的票面要素，復(fù)查無(wú)誤后通知貼現(xiàn)企業(yè)，持貼現(xiàn)所需的資料和已背書(shū)完整的承兌匯票前來(lái)辦理業(yè)務(wù)。第五篇：銀行承兌匯票貼現(xiàn)操作流程【票據(jù)結(jié)算】銀行承兌匯票貼現(xiàn)操作流程【票據(jù)結(jié)算】銀行承兌匯票貼現(xiàn)涉及到銀行的相關(guān)業(yè)務(wù)操作，它有著一整套完整的貼現(xiàn)流程。特點(diǎn)與優(yōu)勢(shì)建代手續(xù)簡(jiǎn)便，代理行多?？蛻?hù)經(jīng)理營(yíng)銷(xiāo)目標(biāo)可以定位在各大航空公司、航空器材進(jìn)出口公司、各大發(fā)電公司等客戶(hù)。本行按照理財(cái)合同約定，以客戶(hù)委托資金投資信托產(chǎn)品，可以采取兩種方式：一是從信托公司直接購(gòu)買(mǎi)信托產(chǎn)品，作為信托委托人與信托公司簽訂《信托合同》；二是從信托受益人處受讓信托受益權(quán)，與信托受益權(quán)出讓方簽訂《信托受益權(quán)轉(zhuǎn)讓合同》。如開(kāi)證行或保兌行未能按這些規(guī)定辦理，或未能留存單據(jù)等待處理，未將單據(jù)退還交單人，開(kāi)證行或保兌行則無(wú)權(quán)宣稱(chēng)單據(jù)不符合信用證條款。上述“其表面”一詞的含意是，銀行不需親自詢(xún)問(wèn)單據(jù)是否是假的，已裝運(yùn)的貨物是否是假的，已裝運(yùn)的貨物是否真正裝運(yùn)，以及單據(jù)簽發(fā)后是否失效。絕大多數(shù)信用證要求按CIF發(fā)票金額的110%投保。其次，開(kāi)證行一旦接受開(kāi)證申請(qǐng)，就必須嚴(yán)格按照申請(qǐng)人的指示行事。銀行家不是商人，因此申請(qǐng)人不能希望銀行工作人員能充分了解每一筆交易中的技術(shù)術(shù)語(yǔ)。買(mǎi)方通知當(dāng)?shù)劂y行（開(kāi)證行）開(kāi)立以賣(mài)方為受益人的信用證。這種債券的特點(diǎn)是：債務(wù)人在發(fā)行債券時(shí)事行授權(quán)，投資者可以根據(jù)自己的愿望，將此種債券轉(zhuǎn)換為發(fā)行公司的股票，成為該公司的股東。商業(yè)銀行國(guó)際投資可以分為外國(guó)債券投資和歐洲債券投資兩種。這種資金融通的對(duì)象，包括本國(guó)和外國(guó)的進(jìn)出口商人。二 托收結(jié)算業(yè)務(wù)托收是債權(quán)人為向國(guó)外債務(wù)人收取款項(xiàng)而向其開(kāi)發(fā)匯票，委托銀行代收的一種結(jié)算方式。信用卡的種類(lèi)很多，除銀行發(fā)行的信用卡外，還有商業(yè)和其他服務(wù)業(yè)發(fā)行的零信用卡、旅游娛樂(lè)卡等。（2）動(dòng)產(chǎn)或不動(dòng)產(chǎn)信托動(dòng)產(chǎn)或不動(dòng)產(chǎn)信托是由大型設(shè)備或財(cái)產(chǎn)的所有者提出的、以融通資金為目的信托。但不管最終是由誰(shuí)向銀行償還款項(xiàng)，原票據(jù)債務(wù)企業(yè)均已經(jīng)達(dá)到了通過(guò)原票據(jù)債權(quán)企業(yè)向銀行融資的目的。二、附買(mǎi)回約定如果投資人資金的可用期限比票據(jù)到期日短時(shí)，為避免臨時(shí)出售遭受損失，可以在購(gòu)買(mǎi)票據(jù)時(shí)和票據(jù)金融機(jī)構(gòu)訂立契約，約定于某一特定日，由票據(jù)公司按約定價(jià)格買(mǎi)回。其二，在公示催告程序終結(jié)時(shí)，法院所作的除權(quán)判決，應(yīng)當(dāng)只是宣告票據(jù)無(wú)效，即票據(jù)權(quán)利還是那個(gè)權(quán)利，只是與原先的物質(zhì)載體即被公示催告的票據(jù)本身相分離，申請(qǐng)人可以持法院判決行使票據(jù)權(quán)利。犯罪人一般會(huì)按約履行與出票人之間的合同，以免出票人因犯罪人違約提出止付而暴露犯罪意圖。評(píng)定票據(jù)融資的標(biāo)準(zhǔn)只有一個(gè)：用最短的時(shí)間、最低的融資成本獲取資金。銀企確認(rèn)書(shū)需要出票行公章、行長(zhǎng)簽字和企業(yè)公章、企業(yè)法人簽字，并附出票行行長(zhǎng)工作證復(fù)印件。在辦理銀行承兌匯票貼現(xiàn)業(yè)務(wù)時(shí)，一般情況下，銀行及金融機(jī)構(gòu)會(huì)審查下列文件，貼現(xiàn)申請(qǐng)人應(yīng)予提供。三、票據(jù)審查票據(jù)審核崗位對(duì)貼現(xiàn)票據(jù)進(jìn)行票面審查。在上述過(guò)程中，甲乙雙方有意識(shí)通過(guò)制造各種報(bào)表，向銀行套取 承兌匯票，從而滿足廠家短期的融資需求。在銀行承兌匯票到期后，持票人就可以順利地從銀行提取票面金 額的款項(xiàng)，但是在實(shí)際操作中，持票人一般會(huì)提前貼現(xiàn)。辦理要求（1）最低保證金繳存不低于50%；（2）簽發(fā)銀行承兌匯票最長(zhǎng)期限不超過(guò)6個(gè)月；（3）單筆金額不超過(guò)500萬(wàn)元（全額保證金除外）；（4）出票人的資產(chǎn)負(fù)債率不超過(guò)70%；（5）按銀行承兌匯票金額的5‰向出票人一次性收取承兌手續(xù)費(fèi)；（5）銀行承兌匯票由縣級(jí)聯(lián)社依照短期貸款單筆、單戶(hù)余額權(quán)限統(tǒng)一審批。資信良好，具有支付票款的可靠資金來(lái)源和能力。也就是說(shuō)，如果商家向廠家提供一定數(shù)額的承兌匯票，廠家就可以在規(guī)定的時(shí)間內(nèi)從銀行提取資金。當(dāng)承兌匯票到期后，500萬(wàn)元就必須由乙方來(lái)支付給銀行，但此時(shí)商家是不愿直接由自身來(lái)償付這一款項(xiàng)，只能由已經(jīng) 享受該筆資金的廠家或者擔(dān)保人不定期償還。如有特殊情況，則需客戶(hù)經(jīng)理在特殊事項(xiàng)說(shuō)明一欄中注明，并由營(yíng)銷(xiāo)主管簽字確認(rèn)。十、業(yè)務(wù)辦理完畢后，客戶(hù)經(jīng)理將已加蓋轉(zhuǎn)訖章的貼現(xiàn)憑證第四聯(lián)和一份已填寫(xiě)完整的交易合同交給客戶(hù)。貼現(xiàn)審批表。三、票據(jù)違反規(guī)定加蓋銀行部門(mén)印章代替專(zhuān)用章，付款人或者代理人對(duì)此票據(jù)付款的，應(yīng)當(dāng)承擔(dān)責(zé)任。票據(jù)融資策劃者一項(xiàng)重要的工作是要準(zhǔn)確幫助委托者測(cè)算在日后的投資回報(bào)并策劃現(xiàn)金流量。作為法院，只能通過(guò)公告的方式通知持票人申報(bào)權(quán)利。其二，即使法院在票據(jù)到期日之前作出除權(quán)判決，也必須在判決中明確規(guī)定：申請(qǐng)人必須在票據(jù)到期日之后，才可以持該判決請(qǐng)求付款。這種融資是通過(guò)原票據(jù)債權(quán)企業(yè)而間接進(jìn)行的。______________________________________________________信托行為、財(cái)產(chǎn)轉(zhuǎn)移 本金委托人－－－－－－－－－ 受托人－－－－－ 受益人有關(guān)管理指示 受益______________________________________________________按信托方式劃分：投資信托、融資信托、公益信托、職工福利信托。代理融通業(yè)務(wù)一般涉及三方面當(dāng)事人，一是商業(yè)銀行或經(jīng)營(yíng)代理融通業(yè)務(wù)的公司，二是出售應(yīng)收帳款、取得資金融通的工商企業(yè)，三是取得商業(yè)信用及賒欠工商企業(yè)貸款的顧客。最后，兩個(gè)銀行通過(guò)事先的辦法，結(jié)清兩者之間的債權(quán)債務(wù)。國(guó)際信貸與投資與國(guó)內(nèi)資產(chǎn)業(yè)務(wù)有所不同。多銀行放款是指一筆放款由幾家銀行共同提供，這種放款主要有兩種類(lèi)型：第一，參與制放款。③浮動(dòng)利率債券（Floating Rate Bond）。二 收?qǐng)?bào)行核算收?qǐng)?bào)行是聯(lián)行往帳的受理者，它對(duì)發(fā)報(bào)行寄來(lái)的聯(lián)行報(bào)單及所附憑證，必須進(jìn)行認(rèn)真審核和再?gòu)?fù)核，并應(yīng)準(zhǔn)確、迅速辦理轉(zhuǎn)帳和對(duì)帳，以保證全國(guó)聯(lián)行往來(lái)核算工作的正確進(jìn)行。信用證申請(qǐng)的要求在統(tǒng)一慣例中有明確規(guī)定，進(jìn)口商必須確切地將其告之銀行。(2)如果單據(jù)與信用證條款相一致而申請(qǐng)人拒絕“贖單”，則其作為擔(dān)保的存款或帳戶(hù)上已被凍結(jié)的資金將歸銀行所有。受益人對(duì)此應(yīng)與中國(guó)人民保險(xiǎn)公司聯(lián)系，以決定是否接受申請(qǐng)人的要求。銀行審核單據(jù)受益人向銀行提交單據(jù)后，銀行有義務(wù)認(rèn)真審核單據(jù)，以確保單據(jù)表面上顯示出符合信用證要求和各單據(jù)之間的一致性。該通知應(yīng)發(fā)至從其處收到單據(jù)的銀行，如直接從受益人處收到單據(jù)，則將通知發(fā)至受益人。議付銀行審核單據(jù)與信用證規(guī)定相符后，可買(mǎi)入單據(jù)和匯票?！颊呓庾x〗關(guān)于調(diào)整金融租賃公司業(yè)務(wù)范圍的通知（銀監(jiān)發(fā)[2005]60號(hào)）《外商投資租賃業(yè)管理辦法》商務(wù)部、國(guó)家稅務(wù)總局關(guān)于加強(qiáng)內(nèi)資融資租賃試點(diǎn)監(jiān)管工作的通知。承租人必須是因?yàn)橄Ｍ硗馊谫Y、加速折舊、保存現(xiàn)金流等原因，辦理融資租賃，而絕不可以是因?yàn)樵阢y行辦理不了貸款，才選擇租賃。，并妥善保管好已收到的銀行承兌匯票（原件由專(zhuān)人保管，復(fù)印件由出納經(jīng)辦會(huì)計(jì)保管）。票據(jù)最后一手背書(shū)的票據(jù)復(fù)印件，填寫(xiě)《銀行承兌匯票查詢(xún)申請(qǐng)書(shū)》，由客戶(hù)經(jīng)理持銀行承兌匯票復(fù)印件和填寫(xiě)完整的《銀行承兌匯票查詢(xún)申請(qǐng)書(shū)》交清算崗位辦理查詢(xún)。風(fēng)險(xiǎn)審核崗位在審批書(shū)中簽字。九、支付流程客戶(hù)經(jīng)理將依據(jù)填寫(xiě)完整并經(jīng)過(guò)最終簽批的申請(qǐng)審批表和貼現(xiàn)協(xié)議書(shū)一并提交資金調(diào)撥崗位，資金調(diào)撥崗位根據(jù)交易合同上的戶(hù)名、開(kāi)戶(hù)行、賬號(hào)及申請(qǐng)審批表上的實(shí)際劃款金額填寫(xiě)資金調(diào)撥通知書(shū)。客戶(hù)經(jīng)理對(duì)客戶(hù)提供的票據(jù)交易文件進(jìn)行初審，客戶(hù)經(jīng)理填妥《商業(yè)匯票貼現(xiàn)申請(qǐng)審批書(shū)》并簽字，負(fù)責(zé)電話查復(fù)的客戶(hù)經(jīng)理在電話查復(fù)一欄中簽字。持票人接受業(yè)務(wù)報(bào)價(jià)后，銀行正式受理業(yè)務(wù)，通知持票人準(zhǔn)備各項(xiàng)辦理業(yè)務(wù)所需的資料。應(yīng)邀建立代理行關(guān)系指其他銀行來(lái)電、來(lái)函要求建立代理行關(guān)系。中小銀行在拓展這個(gè)業(yè)務(wù)的時(shí)候，可以與專(zhuān)業(yè)的金融租賃公司、信托公司或財(cái)務(wù)公司（財(cái)務(wù)公司的經(jīng)營(yíng)范圍中通常包括融資租賃）合作，銀行作為融資方，貨物所有權(quán)由金融租賃公司或信托公司或財(cái)務(wù)公司控制，以租賃的設(shè)備作為融資銀行的反擔(dān)保，融資租賃應(yīng)當(dāng)重點(diǎn)考察承租人的履約能力，這是防范風(fēng)險(xiǎn)的關(guān)鍵，因?yàn)椋y行的貸款融資最終是由承租人歸還的。融資租賃培訓(xùn)(銀行培訓(xùn))3〖業(yè)務(wù)流程〗銀行具備辦理融資租賃業(yè)務(wù)資格模式下的業(yè)務(wù)流程：① 承租人應(yīng)就租賃引進(jìn)的設(shè)備向銀行（出租人）提出申請(qǐng)，商洽銀行提供融資租賃的意向。統(tǒng)一慣例第10條指出：“所有信用證都必須清楚地表明該證是否適用即期付款、延期付款、承兌或議付。但是如受益人已經(jīng)以適當(dāng)?shù)姆绞窖b運(yùn)了所規(guī)定的貨物，在制作單據(jù)時(shí)未能一到信用證所規(guī)定的一些條件，銀行將拒絕接受單據(jù)，而受人決不能得到貨款。來(lái)源:考試大單證員考試 信用證的履行，單據(jù)的提交起著非常重要的作用，因?yàn)檫@是對(duì)信用證最終結(jié)算的關(guān)鍵。通知行的責(zé)任是應(yīng)合理謹(jǐn)慎地審核它所通知信用證的表面真實(shí)性。銀行也應(yīng)該勸阻在開(kāi)立信用證時(shí)其內(nèi)容套用過(guò)去已開(kāi)立的信用證（套證）。賣(mài)方收到信用證，并確保其能履行信用證規(guī)定的條件后，即裝運(yùn)貨物。全國(guó)聯(lián)行往來(lái)適用于總行與所屬各級(jí)分支之間以及不同省、自治區(qū)、直轄市各機(jī)構(gòu)之間的資金帳務(wù)往來(lái)。外國(guó)債券的發(fā)行人包括外國(guó)公司、外國(guó)政府和國(guó)際組織。銀行為進(jìn)口商開(kāi)立信用保證文件的這一過(guò)程。三 信用證結(jié)算業(yè)務(wù)信用證結(jié)算方式是指進(jìn)出口雙方簽訂買(mǎi)賣(mài)合同后，進(jìn)口商主動(dòng)請(qǐng)示進(jìn)口地銀行向出口商開(kāi)立信用證，對(duì)自己的付款責(zé)任作出保證。3 自動(dòng)出納機(jī)卡和記帳卡自動(dòng)出納機(jī)卡是一種印有磁帶、專(zhuān)供在自動(dòng)出納機(jī)上使用的塑料卡。一般先由承租人自行從供貨處選好所需設(shè)備，并談妥交易條件，然后找出租人（金融機(jī)構(gòu)或其附屬的專(zhuān)業(yè)子公司），要求后者按談妥的條件向供貨商購(gòu)買(mǎi)設(shè)備，并簽訂租賃合同，取得設(shè)備使用權(quán)，并按期交納租金。節(jié)假日前銀行往往是辦理業(yè)務(wù)的高峰期，需要處理的業(yè)務(wù)繁多，員工的精力分散，審驗(yàn)票據(jù)也容易疏忽，詐騙行為容易蒙混過(guò)關(guān)；（2）業(yè)務(wù)繁忙時(shí)人聲嘈雜，眼、耳、手、腦都處于高度緊張的狀態(tài)，審驗(yàn)票據(jù)時(shí)容易出現(xiàn)疏忽；（3）犯罪分子在實(shí)施票據(jù)詐騙前，往往選擇人員熟悉、環(huán)境熟悉的機(jī)構(gòu)為目標(biāo)，而金融從業(yè)人員認(rèn)為是熟人，往往在思想上放松警惕，在審驗(yàn)時(shí)出現(xiàn)疏忽，給不法分子以可乘之機(jī)。由于票據(jù)價(jià)格與利率水平呈反向變動(dòng)趨勢(shì)，所以期間越長(zhǎng)，風(fēng)險(xiǎn)越大。（2）匯票到期日的長(zhǎng)短，是票據(jù)權(quán)利的重要內(nèi)容之一。（3）等到交易相對(duì)人（即票據(jù)的被背書(shū)人）履行合同后，犯罪人立刻到付款地的法院申請(qǐng)公示催告，聲稱(chēng)其匯票遺失、被盜或被搶?zhuān)蠓ㄔ鹤鞒龀龣?quán)判決。詳細(xì)地閱讀企業(yè)提供的有關(guān)資料、如經(jīng)會(huì)計(jì)師事務(wù)所審計(jì)出具的報(bào)告、律師事務(wù)所出具的法律意見(jiàn)、企（事）業(yè)領(lǐng)導(dǎo)層關(guān)于融資項(xiàng)目的決議等。在資金方顯帳后，出票行開(kāi)出銀行承兌匯票，經(jīng)資金方查詢(xún)核實(shí)無(wú)誤后；借款企業(yè)將背書(shū)后的承兌匯票交于資金方，資金方同時(shí)開(kāi)出轉(zhuǎn)帳支票將資金劃入借款企業(yè)保證金帳戶(hù)（事先開(kāi)設(shè)），雙方必須在當(dāng)天下午４點(diǎn)前同臺(tái)交割清所有費(fèi)用。經(jīng)辦人身份證原件及經(jīng)辦人、法定代表人身份證復(fù)印件、經(jīng)辦人介紹信或工作證。四、票據(jù)交易文件審查風(fēng)險(xiǎn)審核崗位對(duì)票據(jù)交易文件和資料進(jìn)行審查，并對(duì)企業(yè)貸款卡進(jìn)行查詢(xún)。銀行客戶(hù)經(jīng)理依據(jù)持票人的業(yè)務(wù)類(lèi)型、期限、票面情況結(jié)合本行制定的相關(guān)業(yè)務(wù)利率向客戶(hù)作出業(yè)務(wù)報(bào)價(jià)。融資過(guò)程下面，筆者將通過(guò)舉例的方式，敘述廠商是如何通過(guò)共同合作的方式，開(kāi)具銀行承兌匯票、貼現(xiàn)，以及到期無(wú)力償還情況下廠商如何應(yīng)對(duì)的全過(guò)程。成立不足三年的企業(yè)，提供其成立期限相當(dāng)?shù)呢?cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)表；（3）承兌申請(qǐng)所依據(jù)的商品交易合同、增值稅發(fā)票、貨運(yùn)憑證等原件及復(fù)印件；（4）《企業(yè)法人營(yíng)業(yè)執(zhí)照》副本或復(fù)印件及年檢證明；（5）《國(guó)、地稅務(wù)登記證》復(fù)印件及年檢證明；（6）公司章程、經(jīng)董事會(huì)或股東會(huì)審議并出具申請(qǐng)開(kāi)立承兌匯票的正式文件；（7）法人代表、負(fù)責(zé)人或代理人的身份證明復(fù)印件；（7）核對(duì)后的法人代表、負(fù)責(zé)人或代理人的簽字樣本；（8）經(jīng)年檢的貸款卡及查詢(xún)碼；（9）在人民銀行IE查詢(xún)系統(tǒng)查詢(xún)借款人負(fù)債、對(duì)外擔(dān)保等情況資料；（10）擬設(shè)置抵（質(zhì)）押物權(quán)屬證明復(fù)印件；（11）開(kāi)戶(hù)許可證復(fù)印件；（12）企業(yè)股東會(huì)（董事會(huì)）同意辦理匯票抵押的決議；（13）承兌人要求提供的其他