【正文】 票據(jù)審核崗位向客戶收回已加蓋轉(zhuǎn)訖章的票據(jù)收執(zhí)，清算崗位根據(jù)資金調(diào)撥通知書填制會計憑證，并向客戶劃付資金。查詢完畢后，及時通知客戶經(jīng)理票據(jù)跟單資料瑕疵情況和退票情況，由客戶經(jīng)理負(fù)責(zé)與客戶進(jìn)行溝通，商量對跟單資料瑕疵的處理方法。營銷主管進(jìn)行復(fù)審并在審批書中簽字確認(rèn)。銀行承兌匯票票據(jù)正反面復(fù)印件；其中包括：我公司一周內(nèi)提供利息發(fā)票。分行收到其他銀行邀建代理行關(guān)系的函電及控制文件，應(yīng)告知對方我行建立代理行關(guān)系的規(guī)定并向總行提出建議報告。除電信類公司外，可考慮為航空公司、三甲醫(yī)院、中石油、中石化、電力行業(yè)、機械制造行業(yè)、大型印刷機構(gòu)、金融機構(gòu)、國家行政機關(guān)等?？梢栽趪颐窈娇偩?、中國航空器材進(jìn)出口總公司、各大發(fā)電公司、各大電站設(shè)備供應(yīng)商的網(wǎng)站找尋業(yè)務(wù)信息。授信所需的常規(guī)資料。② 銀行首先評估：承租人履約風(fēng)險，即確信承租人能夠按期支付租金，銀行按照一般授信業(yè)務(wù)標(biāo)準(zhǔn)審查承租人；在銀行表示同意的情況下，承租人與供應(yīng)商洽商供貨事宜，并與銀行洽商供貨合同及融資租賃合同。受益人按信用證規(guī)定，將單據(jù)連同向信用證規(guī)定的付款人開出的即期或延期匯票送交議付銀行。”受益人將單據(jù)送交付款行。如果開證行及/或保兌行（如已保兌）或代表他們的被指定銀行決定拒收單據(jù)，則其必須在不遲于自收到單據(jù)次日起第七個銀行營業(yè)日結(jié)束前，不延誤地以電訊，或其他快捷方式發(fā)出通知。銀行不審核信用證中未規(guī)定的單據(jù)，如果銀行收到此類單據(jù)，將退還提交人或予以轉(zhuǎn)交并對此不負(fù)責(zé)任。有時會發(fā)生這樣的情況，開證行將信用證的到期地點定在其本國或他自己的營業(yè)柜臺，而不是受益人國家這對受益人的處境極為不利，因為他必須保證于信用證的有效期內(nèi)在開證銀行營業(yè)柜臺前提交單據(jù)。受益人向銀行提交單據(jù)后是否能得到貨款，在很大程度上取決于是否已開立信用證和單據(jù)是否備齊。信用證提到的貿(mào)易條款是否符合受益人原先提出的要求？是否趕得上在有效期和貨運單據(jù)限期內(nèi)把各項單據(jù)送交銀行？能提供所需的貨運單據(jù)嗎？有關(guān)保險的規(guī)定是否與銷售合同條款一致？需保險的風(fēng)險。信用證可以通過空郵、電報或電傳進(jìn)行傳遞。在他付款前，作為物權(quán)憑證的單據(jù)仍屬于銀行。銀行接到開證申請人完整的指示后，必須立即按該指示開立信用證。第一件事是填寫開證申請表，這張表為開證申請人與開證行建立了法律關(guān)系，因此，開證申請表是開證的最重要的文件。賣方將單據(jù)向指定銀行提交。包括：報單的編制；報單的審查與寄發(fā)；聯(lián)行往帳報告表的編制。全國聯(lián)行往業(yè)帳務(wù)由總行負(fù)責(zé)監(jiān)督管理。投資人購買債券時，以其中的一種貨幣付款。外國債券的購買人為債權(quán)國的工商企業(yè)、金融機構(gòu)以及個人等，其中，商業(yè)銀行是重要的投資者。一般來說，單一銀行放款一般數(shù)額較小，期限較短。出口押匯，出口商根據(jù)買賣合同的規(guī)定向進(jìn)口商發(fā)出貨物后，取得了各種單據(jù)，同時，根據(jù)有關(guān)條款，向進(jìn)口商開發(fā)匯票。國際信貸與投資國際信貸與投資是商業(yè)銀行國際業(yè)務(wù)中的資產(chǎn)業(yè)務(wù)。當(dāng)出口商按照信用證的條款履行了自己的責(zé)任后，進(jìn)口商將貨款通過銀行交付給出口商。銀行接到付款人的請求后，收下款項，然后以某種方式通知收款人所在地的代理行，請它向收款人支付相同金額的款項。卡上除標(biāo)明發(fā)行銀行、卡片號碼外，磁帶上還記錄有客戶的存款戶帳號、密碼和余額。代理業(yè)務(wù)代理融通（Factoring）又叫代收帳款或收買應(yīng)收帳款，是由商業(yè)銀行或?qū)I(yè)代理融通公司代顧客收取應(yīng)收款項，并向顧客提供資金融通的一種業(yè)務(wù)方式。這時出租人支付了全部資金，等于提供了百分之百的信貸，因此又叫融資性租賃或資本性租賃。信托關(guān)系（Fiduciary Relationship）是一種包括委托人、受托人和受益人在內(nèi)的多邊關(guān)系。商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)范圍 信用證業(yè)務(wù)進(jìn)口商的代理銀行為進(jìn)口商提供自身的信用，保證在一定的條件下承付出口商開給進(jìn)口商的票據(jù)，即將所開票據(jù)當(dāng)作是開給本行的票據(jù)。債務(wù)企業(yè)融資在具有良好的業(yè)務(wù)合作關(guān)系的企業(yè)之間，特別是在關(guān)聯(lián)企業(yè)之間，目前比較流行的一種做法就是互相開具商業(yè)承兌匯票，讓債權(quán)企業(yè)用商業(yè)承兌匯票先向銀行貼現(xiàn)，然后再將從銀行取得的貼現(xiàn)款轉(zhuǎn)劃給原票據(jù)債務(wù)企業(yè)，從而達(dá)到原票據(jù)債務(wù)企業(yè)從銀行融資的目的。總括而言，短期票據(jù)作為投資工具最適合擁有短期內(nèi)可以動用的閑置資金的人。因此時公示催告期間尚未屆滿，犯罪人的詐騙意圖就不可能得逞。不考慮匯票的具體到期日，規(guī)定只要除權(quán)判決生效即可請求付款，實際上等于確認(rèn)該判決可以變更票據(jù)權(quán)利的內(nèi)容，這違背除權(quán)判決的性質(zhì)。其一，由于票據(jù)轉(zhuǎn)讓是單方法律行為，真正的持票人自己不主張權(quán)利，其他的票據(jù)關(guān)系人，如出票人、付款人、背書人等，并不知道票據(jù)的最終持有人是誰。由于犯罪人是票據(jù)關(guān)系的當(dāng)事人，了解票據(jù)上的記載事項，并且還能夠得到出票人和付款銀行的證實。處理是指根據(jù)策劃的方案，按照原定的程序?qū)嵤┑牟僮?。詳?xì)了解與企業(yè)、項目有關(guān)的審批資料。二、支票的出票人在票據(jù)上未加蓋與該單位在銀行預(yù)留簽章一致的財務(wù)專用章而加蓋該出票人公章的，簽章人承擔(dān)票據(jù)責(zé)任。在整個操作過程中，所產(chǎn)生的差旅費、住宿費及銀行費用等其他費用均由借款企業(yè)承擔(dān)。查詢查復(fù)書。貸款卡（原件或復(fù)印件）及其密碼。票據(jù)審核崗位向客戶收回已加蓋轉(zhuǎn)訖章的票據(jù)收執(zhí)，清算崗位根據(jù)資金調(diào)撥通知書填制會計憑證，并向客戶劃付資金。查詢完畢后，及時通知客戶經(jīng)理票據(jù)跟單資料瑕疵情況和退票情況，由客戶經(jīng)理負(fù)責(zé)與客戶進(jìn)行溝通，商量對跟單資料瑕疵的處理方法。營銷主管進(jìn)行復(fù)審并在審批書中簽字確認(rèn)。持票人接受業(yè)務(wù)報價后，銀行正式受理業(yè)務(wù)，通知持票人準(zhǔn)備各項辦理業(yè)務(wù)所需的資料。但是，本文中這種融資 行為還沒有最終完成，這也恰恰是問題的本質(zhì)所在：擔(dān)保人以及廠家的作用開始體現(xiàn)。例如甲方為廠家、乙方為商家，短時間內(nèi)要融資500萬元人民幣，那么操作流程如下：首先，甲乙雙方私下商定好，共同簽署一份500萬元以上的購銷合同，同時找到一個關(guān)聯(lián)的大型企業(yè)作為擔(dān)保人；隨后，由乙方向銀行申請開具承總匯票，銀行相關(guān)部門收到申請后對乙方以及擔(dān)保人進(jìn)行考查和認(rèn)定，包括對前幾年的合作金額、雙方的資金實力等一 系列條件均做仔細(xì)考察。銀行承兌匯票是指由企業(yè)申請簽發(fā)，委托銀行等金融機構(gòu)在指定日期無條件按票面金額支付給持票人。調(diào)查階段了解客戶信息，掌握其經(jīng)營變化情況，重點調(diào)查出票人經(jīng)營行業(yè)風(fēng)險、產(chǎn)品的市場風(fēng)險、管理狀況、財務(wù)狀況、資金回籠情況，是否有足夠的資金支付到期匯票金額以及對擔(dān)保人擔(dān)保能力的變化和抵（質(zhì)）押物狀況的價值變化的分析。與信用社有真實的委托付款關(guān)系。申請條件在當(dāng)?shù)毓ど绦姓芾聿块T登記注冊，依法從事經(jīng)營活動并持有經(jīng)年審有效地營業(yè)執(zhí)照，實行獨立經(jīng)濟核算的企業(yè)法人或其他組織。超過權(quán)限的，向辦事處或省聯(lián)社報備；（6）銀行承兌匯票納入企業(yè)統(tǒng)一授信進(jìn)行管理。審查內(nèi)容如下：（1）承兌申請人的條件（2）申請資料的完整性、合規(guī)性和合法性（3）商品交易合同的真實性、合法性；（4）評價承兌申請人支付能力和擔(dān)保人的擔(dān)保能力及擔(dān)保的有效性；承兌（1）承兌人根據(jù)出票人的信用等級通知出票人按比例入保證金，但不得少于承兌匯票票面金額的50%；（2）簽訂《銀行承兌協(xié)議》和擔(dān)保合同（保證合同、抵押合同、質(zhì)押合同），按規(guī)定辦理抵（質(zhì)）押登記；（3）向會計部門（或營業(yè)網(wǎng)點）送交《銀行承兌協(xié)議》和審批單（復(fù)印件）一份；（4）會計部門憑《銀行承兌協(xié)議》和審批單（復(fù)印件）一份；將空白銀行承兌匯票交出票人填寫，向出票人一次性收取票面金額5‰的承兌手續(xù)費。就是說，對于一張6個月的承兌匯票，持有人一般不會等到6個月后才去全額提取，而是提前向銀行貼息取現(xiàn)。一般情況下，作為制造商的甲方不會直接貼現(xiàn)，而是將承兌匯票背書轉(zhuǎn)讓給上游原材料供應(yīng)商。但是這種操作方式一般只 適用于廠商關(guān)系密切，雙方能夠相互信任的基礎(chǔ)上，否則一旦到銀行承兌匯票到期，甲方?jīng)]有及時還錢給乙方，那銀行付出的錢就必須由乙方償還。首次辦理業(yè)務(wù)的貼現(xiàn)企業(yè)，需持開戶資料（申請人營業(yè)執(zhí)照副本或正本復(fù)印件、企業(yè)代碼證復(fù)印件）至銀行會計部門辦理開戶（臨時帳戶）手續(xù)。審查完畢后，及時通知客戶經(jīng)理票據(jù)瑕疵情況和退票情況，由客戶經(jīng)理負(fù)責(zé)與客戶進(jìn)行溝通，商量對瑕疵票據(jù)是否出具說明。七、簽批客戶經(jīng)理將已填寫完整的申請審批表交授權(quán)簽批人或最高簽批人簽批。一、資格類文件貼現(xiàn)申請人營業(yè)執(zhí)照副本或正本復(fù)印件、企業(yè)代碼證復(fù)印件（首次辦理業(yè)務(wù)時提供）。三、銀行承兌匯票貼現(xiàn)申請文件，由貼現(xiàn)機構(gòu)制作統(tǒng)一格式貼現(xiàn)申請書。借款企業(yè)自帶貼息對帳單（三天有效期）到資金方所在地簽訂正式協(xié)議，然后雙方一起回到開票行所在地辦理過款事宜。接款行確認(rèn)函。運用這部分資金，在最短的時間內(nèi)創(chuàng)造最大的效益，并將這些效益回報給融資的資金提供者，使融資者獲得一個“誠信”評價，使資金提供者得到了可靠、安全、有效益的回報。識別是指對符合票據(jù)融資條件的資源可利用的比較，包括時間、成本、操作簡易靈活性。（2）犯罪人取得匯票后，立刻再與其他人進(jìn)行交易，并以背書轉(zhuǎn)讓該匯票為支付方式。（5）真正的票據(jù)權(quán)利人（即持票人）在票據(jù)到期后向銀行請求付款時，才發(fā)現(xiàn)其票據(jù)被公示催告過，并且票款已經(jīng)被冒領(lǐng)。但是最高人民法院《關(guān)于適用〈中華人民共和國民事訴訟法〉若干問題的意見》的通知第233條規(guī)定：“判決生效后，公示催告申請人有權(quán)依據(jù)判決向付款人請求付款。其一，民事訴訟法規(guī)定公示催告的期間不得少于60日，但沒有規(guī)定其上限。三、賣出回購投資人已持有票據(jù)，因中途需要資金，怕賣掉后無法買回原有票據(jù)，可以先將票據(jù)賣給金融機構(gòu)，同時約定由票據(jù)公司在某一特定日期，以約定價格，將票據(jù)賣回給投資人。這種利用商業(yè)承兌匯票進(jìn)行融資的方法，對于票據(jù)的債權(quán)企業(yè)和債務(wù)企業(yè)都可使用，至于它們各自的具體操作，分述如下：債權(quán)企業(yè)融資為了解決臨時的資金周轉(zhuǎn)困難，獲得足夠的流動資金，票據(jù)債權(quán)企業(yè)可以將持有的應(yīng)收票據(jù)向銀行申請貼現(xiàn)，從而從銀行取得一筆款項。而且，如果有必要的話，原票據(jù)債權(quán)企業(yè)可以讓原票據(jù)債務(wù)企業(yè)就原票據(jù)金額重新再開具一張商業(yè)承兌匯票，從而循環(huán)上面的融資過程（當(dāng)然，也可以以其他金額或新發(fā)生的交易金額來開具新的商業(yè)承兌匯票）。信托業(yè)務(wù)信托（Trust），可以從兩方面考察，從委托人來說，信托是為自己或為第三者的利益，把自己的財產(chǎn)委托別人管理或處理的一種行為；從受托人來說，信托是受委托人的委托，為了受益人的利益，代為管理、營運或處理信托人托管財產(chǎn)的一種過程。（3）公益信托業(yè)務(wù)公益信托是一種由個人或團(tuán)體捐贈或募集的基金，以用于公益事業(yè)為目的的信托。這種租賃的后半段與一般租賃完全相同，只是增加了前半段的出售過程，財產(chǎn)所有者又變成了財產(chǎn)使用者。2 支票卡支票卡又叫保證卡，供客戶開發(fā)支票時證明其身份的發(fā)卡。四、商業(yè)銀行的國際業(yè)務(wù)國際結(jié)算業(yè)務(wù)國際間進(jìn)行貿(mào)易和非貿(mào)易往來而發(fā)生的債權(quán)債務(wù)，要用貨幣收付，在一定的形式和條件下結(jié)清，這樣就產(chǎn)生了國際結(jié)算業(yè)務(wù)。一筆托收結(jié)算業(yè)務(wù)通常有四個當(dāng)事人，即委托人、托收銀行、代收銀行和付款人。⒉備用信用證,是一種銀行保證書性質(zhì)的憑證。商業(yè)銀行為進(jìn)出口貿(mào)易提供資金融通的形式很多，主要有以下幾種：進(jìn)口押匯，是指進(jìn)出口雙方簽訂買賣合同后，進(jìn)口方請求進(jìn)口地的某個銀行（一般為自己的往來銀行），向出口方開立保證付款文件，大多為信用證。⑵根據(jù)放款期限的不同，可以劃分為短期放款、中期放款和長期放款，這種期限的劃分與國內(nèi)放款形式大致相同。⑴外國債券投資。這是歐洲債券的基本形式，其特點是：債券的利息固定，有明確的到期日，由于所支付的利息不隨金融市場上利率的變化而升降，因此，當(dāng)市場利率波動劇烈時，就會影響其發(fā)行量。商業(yè)銀行的國際業(yè)務(wù)中，外匯交易業(yè)務(wù)也是很重要的一部分，它包括：外匯頭寸、即期外匯買賣、遠(yuǎn)期外匯買賣、期權(quán)交易、套匯與套利、以及投機等。支行轄內(nèi)往來適用于縣（市）支行與所屬各機構(gòu)之間以及同一縣（市）支行內(nèi)各機構(gòu)之間的資金帳務(wù)往來。開證行請求另一銀行通知或保兌信用證。開證行審核單據(jù)無誤后，以事先約定的形式，對已按照信用證付款、承兌或議付的銀行償付。即使他將銷售合同中的所有條款都寫入