【正文】 四要建立完善合規(guī)績(jī)效考核、合規(guī)問(wèn)責(zé)、誠(chéng)信舉報(bào)三項(xiàng)制度。只有高層率先垂范，合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理的有效性才能得到提高。其合規(guī)監(jiān)管與風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管已不再代表監(jiān)管的兩種理念或兩種方法，而是融合為無(wú)法分割的有效監(jiān)管的整體。還應(yīng)配備足夠的、素質(zhì)較高的合規(guī)人員，開發(fā)合規(guī)管理信息系統(tǒng)，制定科學(xué)、合理的合規(guī)部門績(jī)效考核辦法等。（三）銜接緊密、權(quán)責(zé)明確的部門間關(guān)系。《合規(guī)建議》主要從合規(guī)的角度指出行內(nèi)某些工作的不足，提示相關(guān)部門給予重視；《合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)提示》主要是通過(guò)行內(nèi)外典型案例分析，指出合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)并提供操作建議。在履行職責(zé)的過(guò)程中，該行力圖將合規(guī)管理升華成一種尋求可能性的藝術(shù)，既“挑刺”，更要“拔刺”，力爭(zhēng)在監(jiān)管要求、合規(guī)管理與業(yè)務(wù)發(fā)展之間尋找恰當(dāng)?shù)钠胶恻c(diǎn)。，包括新入行員工的合規(guī)培訓(xùn)和合規(guī)測(cè)試，以及所有員工的定期合規(guī)培訓(xùn)等，并成為銀行員工咨詢有關(guān)合規(guī)問(wèn)題的內(nèi)部聯(lián)絡(luò)部門。四是合規(guī)人員數(shù)量不足。一是重業(yè)務(wù)拓展，輕合規(guī)管理。著力消除制度辦法“碎片”和“補(bǔ)丁”。合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)不僅是銀行自身的風(fēng)險(xiǎn)，由此產(chǎn)生的后果可能將加大銀行體系的系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)，最終損害經(jīng)濟(jì)的正常運(yùn)行，對(duì)全局造成不良影響，如巴林銀行倒閉的悲劇。一是確定合規(guī)基調(diào)，合規(guī)首先從高層做起。制定會(huì)計(jì)主管考核辦法，加強(qiáng)監(jiān)督考核，切實(shí)激勵(lì)和調(diào)動(dòng)會(huì)計(jì)主管認(rèn)真履行崗位職責(zé)的積極性；積極推行會(huì)計(jì)主管委派制，使會(huì)計(jì)主管具有相對(duì)獨(dú)立的地位，能夠更有效地履行核算、監(jiān)督、管理、服務(wù)方面的職能。農(nóng)村信用社對(duì)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的系統(tǒng)性防范剛剛起步，需要根據(jù)自身發(fā)展要求盡快制定合規(guī)政策、合規(guī)手冊(cè)或合規(guī)標(biāo)準(zhǔn)，特別是針對(duì)每一合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)的風(fēng)險(xiǎn)防范要求，進(jìn)一步健全完善規(guī)章制度，保證合規(guī)經(jīng)營(yíng)。董(理)事會(huì)、監(jiān)事會(huì)、經(jīng)營(yíng)管理層、合規(guī)部門履行決策、監(jiān)督、執(zhí)行、操作職責(zé)不清。（二）合規(guī)部門建設(shè)情況。嚴(yán)格對(duì)違規(guī)行為責(zé)任進(jìn)行認(rèn)定與追究，并采取有效的糾正措施。郵儲(chǔ)銀行的員工由原郵政儲(chǔ)蓄的員工，社會(huì)招聘的新員工及一部分剛畢業(yè)的大學(xué)生組成，多數(shù)員工沒(méi)有經(jīng)過(guò)專業(yè)培訓(xùn)，對(duì)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理就是經(jīng)營(yíng)效益的理念認(rèn)識(shí)不夠，漠視風(fēng)險(xiǎn)的粗放經(jīng)營(yíng)觀念和行為依然存在，合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理意識(shí)沒(méi)有貫穿到業(yè)務(wù)拓展、經(jīng)營(yíng)管理的全過(guò)程。第二十五條 反洗錢工作制度和流程另行規(guī)定。涉嫌構(gòu)成刑事犯罪的，由履行監(jiān)察職能部門移送司法機(jī)關(guān)處理。（二）聯(lián)社各業(yè)務(wù)管理部門、專職合規(guī)員在每年第一、三季度結(jié)束后三周內(nèi)向聯(lián)社合規(guī)部提交季度合規(guī)報(bào)告；在上半年結(jié)束后一個(gè)月內(nèi)提交半年合規(guī)報(bào)告；在每年結(jié)束后一個(gè)月內(nèi)提交年度合規(guī)報(bào)告。負(fù)責(zé)組織對(duì)轄內(nèi)農(nóng)信社法律工作人員進(jìn)行法律培訓(xùn)，提高農(nóng)信社法律工作人員的法律意識(shí)及工作水平；負(fù)責(zé)本聯(lián)社有關(guān)涉訴事務(wù)的處理，積極做好起訴、應(yīng)訴及相關(guān)法律工作；負(fù)責(zé)對(duì)以本聯(lián)社名義簽訂的合同進(jìn)行合法性審查，并對(duì)相關(guān)合同進(jìn)行規(guī)范的檔案管理，以備留底查詢；負(fù)責(zé)為轄內(nèi)農(nóng)信社提供必要的法律服務(wù)、幫助轄內(nèi)農(nóng)信社運(yùn)用法律手段最大限度地維護(hù)自身合法權(quán)益；負(fù)責(zé)其他相關(guān)法律事務(wù)的處理。（三）預(yù)警原則。合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理是一項(xiàng)全面系統(tǒng)的工程，要求全省農(nóng)信社及其員工各司其職、分工協(xié)作，分別承擔(dān)相應(yīng)的合規(guī)職責(zé)。第七條 兼職合規(guī)員的任職資格（一）金融、法律或相關(guān)專業(yè)大學(xué)專科以上，具有崗位必須的金融或法律專業(yè)知識(shí)；（二）具有相應(yīng)管理能力和工作經(jīng)驗(yàn)，具有較強(qiáng)的合規(guī)意識(shí)；（三）熟悉農(nóng)信社經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)，系所在單位業(yè)務(wù)骨干；（四）工作責(zé)任心強(qiáng)，具有良好的語(yǔ)言表達(dá)、溝通和協(xié)調(diào)能力；（五）品行端正、作風(fēng)嚴(yán)謹(jǐn)、道德品質(zhì)良好。（二）縣（市）合規(guī)部門縣（市）聯(lián)社合規(guī)部門對(duì)于需要報(bào)告的事項(xiàng)，應(yīng)按要求上報(bào)至省聯(lián)社合規(guī)部，同時(shí)抄報(bào)所在聯(lián)社高級(jí)管理層（單位負(fù)責(zé)人）單位負(fù)責(zé)人和省聯(lián)社駐當(dāng)?shù)剞k事處；（三）省聯(lián)社部門專/兼職合規(guī)員省聯(lián)社部門專/兼職合規(guī)員對(duì)于需要報(bào)告的事項(xiàng)，應(yīng)按要求報(bào)告省聯(lián)社合規(guī)部，同時(shí)抄報(bào)所在部門負(fù)責(zé)人；（四）省聯(lián)社合規(guī)部省聯(lián)社合規(guī)部對(duì)于需要報(bào)告的事項(xiàng)，應(yīng)按規(guī)定報(bào)告合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)。其他部門專/兼職合規(guī)員應(yīng)由所在部門負(fù)責(zé)人與本聯(lián)社合規(guī)部門共同考核，各占50%權(quán)重。合規(guī)管理部門應(yīng)在合規(guī)負(fù)責(zé)人的管理下協(xié)助高級(jí)管理層有效識(shí)別和管理商業(yè)銀行所面臨的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)，向高管層提供合規(guī)建議，制定并執(zhí)行風(fēng)險(xiǎn)為本的合規(guī)管理計(jì)劃，審核評(píng)價(jià)各項(xiàng)政策、程序和操作指南的合規(guī)性，開展員工合規(guī)培訓(xùn)和教育，識(shí)別和評(píng)估新產(chǎn)品和新業(yè)務(wù)的開發(fā)以及新業(yè)務(wù)方式的拓展等產(chǎn)生的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)，開展合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的監(jiān)測(cè)和測(cè)試，保持與監(jiān)管機(jī)構(gòu)的日常聯(lián)系等。結(jié)合郵儲(chǔ)銀行的實(shí)際，合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制包括以下幾點(diǎn)：建立合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)組織體系。二是提高員工合規(guī)能力。在省聯(lián)社的大力推動(dòng)下，目前縣級(jí)聯(lián)社對(duì)合規(guī)文化建設(shè)的重視程度正在逐步提高。一些單位整章建制縫縫補(bǔ)補(bǔ)、東拼西湊，甚至為健全內(nèi)控制度而制訂制度，照抄照搬，沒(méi)有將制度與自身經(jīng)營(yíng)管理實(shí)際情況結(jié)合起來(lái)；二是制度執(zhí)行有效性不足?？?jī)效考核要充分體現(xiàn)倡導(dǎo)合規(guī)和懲處違規(guī)的價(jià)值觀念，打擊歪風(fēng)邪氣，樹立正氣，加強(qiáng)合規(guī)管理，嚴(yán)防違規(guī)風(fēng)險(xiǎn)。四是抓好會(huì)計(jì)檢查輔導(dǎo)關(guān)。合規(guī)建設(shè)不能停留在口號(hào)上，更不能僅僅滿足于從制度到制度。一、當(dāng)前的主要做法及效果（一）初步完善了合規(guī)管理組織架構(gòu)、職責(zé)及操作規(guī)程。定期開展日常檢查，主要檢查對(duì)上級(jí)批準(zhǔn)意見(jiàn)，合規(guī)部門的審核、咨詢、檢查、評(píng)估及問(wèn)責(zé)意見(jiàn)，監(jiān)管部門監(jiān)管意見(jiàn)的落實(shí)情況；合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)隱患及出現(xiàn)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的處置情況等。三是重形式，輕實(shí)務(wù)。一些地方合規(guī)部門的績(jī)效并未由高級(jí)管理層直接考核，一些地方合規(guī)管理人員的合規(guī)管理職責(zé)與其承擔(dān)的其他職責(zé)存在一定利益沖突，導(dǎo)致合規(guī)人員缺乏加強(qiáng)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理的內(nèi)在動(dòng)力，被動(dòng)合規(guī)現(xiàn)象突出。在思想文化層面上，從戰(zhàn)略高度審視合規(guī)，營(yíng)造全行上下重視合規(guī)的氛圍，將合規(guī)由外在的被動(dòng)和強(qiáng)制轉(zhuǎn)化為內(nèi)在的主動(dòng)和自覺(jué)。目前合規(guī)部人員均至少參加過(guò)一次行外專門培訓(xùn)，還利用每月兩次的部務(wù)會(huì)議進(jìn)行集中學(xué)習(xí)和交流，此外還經(jīng)常與同業(yè)和監(jiān)管部門就合規(guī)進(jìn)行溝通和交流。通過(guò)三個(gè)手冊(cè)的編寫，強(qiáng)化了合規(guī)管理的依據(jù)，提高了合規(guī)管理人員的素質(zhì)，方便了操作人員查閱和學(xué)習(xí)，有助于在全行形成遵章守制的合規(guī)氛圍。第二，明確與內(nèi)審部門的職責(zé)邊界。按照獨(dú)立性、有效性原則，明確合規(guī)部門的職能定位；合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控的介入時(shí)機(jī)；在境外分支機(jī)構(gòu)中落實(shí)合規(guī)管理職能；建立合規(guī)檢查表（checklist）或運(yùn)行指標(biāo)；運(yùn)用管理信息系統(tǒng)等。改進(jìn)合規(guī)監(jiān)管的方式、方法，充分發(fā)揮銀行合規(guī)建設(shè)的能動(dòng)作用。要對(duì)照法律法規(guī)，查合規(guī)建設(shè)的問(wèn)題；對(duì)照監(jiān)管政策規(guī)定，查內(nèi)部規(guī)章制度的缺陷；對(duì)照內(nèi)部政策要求，查操作行為的漏洞；對(duì)照員工從業(yè)行為規(guī)范，查個(gè)人行為的失范。各銀行業(yè)機(jī)構(gòu)應(yīng)重視加強(qiáng)對(duì)本系統(tǒng)合規(guī)建設(shè)的檢查和指導(dǎo)，通過(guò)加大考核、檢查、評(píng)價(jià)、問(wèn)責(zé)等工作力度，將合規(guī)建設(shè)的各項(xiàng)具體工作落到實(shí)處。還要確定并貫徹職業(yè)道德規(guī)范和金融企業(yè)的價(jià)值準(zhǔn)則，明確規(guī)定員工的行為規(guī)范，將所鼓勵(lì)、倡導(dǎo)或者限制、禁止的內(nèi)容，明確地告訴員工。我認(rèn)為，應(yīng)該將把握重點(diǎn)、補(bǔ)強(qiáng)弱點(diǎn)、消除空白點(diǎn)、糾正偏離點(diǎn)和占領(lǐng)制高點(diǎn)，放在活動(dòng)的重要位置上。（1）美國(guó)。合規(guī)部門與其他風(fēng)險(xiǎn)管理部門應(yīng)分別側(cè)重于某一風(fēng)險(xiǎn)領(lǐng)域。合規(guī)工作需要有良好的法律功底和專業(yè)背景，為確保合規(guī)工作質(zhì)量和水平，該行計(jì)劃實(shí)施合規(guī)人員資格準(zhǔn)入，要求合規(guī)人員應(yīng)具備大學(xué)本科以上學(xué)歷，通過(guò)國(guó)家司法考試取得法律職業(yè)資格證書，或者通過(guò)企業(yè)法律顧問(wèn)資格考試并取得證書。分支行是防范合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的第一道關(guān)口，強(qiáng)化一線人員合規(guī)意識(shí)至關(guān)重要，為此該行進(jìn)行了大規(guī)模合規(guī)宣講，由合規(guī)部總經(jīng)理主講，對(duì)象是分支行行長(zhǎng)、部門經(jīng)理、二級(jí)支行行長(zhǎng)等，2006年這項(xiàng)工作全面啟動(dòng)，每月至少兩家分支行，目前已完成十家，近兩千人接受了宣講培訓(xùn)。除在總行設(shè)立合規(guī)部外，還在總行各部室和分支行設(shè)置了合規(guī)員，使得合規(guī)工作“既有大腦也有手足”。依據(jù)上述精神，上海農(nóng)村商業(yè)銀行成立了合規(guī)部，逐步健全完善了全行的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制。有人認(rèn)為合規(guī)工作無(wú)所不包、無(wú)所不能，仿佛合規(guī)部門可以包治百病，將合規(guī)工作的職能和作用無(wú)限夸大；而另一方面有人也認(rèn)為合規(guī)部門是個(gè)擺設(shè)，可有可無(wú)。五是開展新增不良貸款責(zé)任認(rèn)定。一是開辦了“員工夜?！?。只有積極倡導(dǎo)“合規(guī)人人有責(zé)、合規(guī)創(chuàng)造價(jià)值”的合規(guī)理念，全面推行誠(chéng)信與正直的職業(yè)操守和價(jià)值觀念，形成人人合規(guī)、主動(dòng)合規(guī)的濃厚氛圍，才能形成員工一致的價(jià)值觀念，逐步升華為農(nóng)村信用社的企業(yè)文化，進(jìn)而為農(nóng)村信用社的持續(xù)發(fā)展提供內(nèi)在動(dòng)力。一方面是加強(qiáng)審計(jì)隊(duì)伍建設(shè)。一線柜員（職員）是否能夠按照規(guī)章制度要求去辦理每一筆業(yè)務(wù)，對(duì)整個(gè)單位的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)控制起著至關(guān)重要的作用。省聯(lián)社在合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理活動(dòng)實(shí)施意見(jiàn)中，就合規(guī)部門的建設(shè)、人員配備等，提出了明確的要求，這其中的關(guān)鍵是要保證合規(guī)管理的獨(dú)立性，并明確合規(guī)部門職責(zé)與其他部門職責(zé)的關(guān)系。一些管理人員和職能部門在平時(shí)的管理工作中對(duì)高風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)沒(méi)有定期進(jìn)行排查，在外部監(jiān)管、行業(yè)管理部門檢查發(fā)現(xiàn)問(wèn)題后，卻以種種理由推卸責(zé)任，未積極主動(dòng)進(jìn)行整改。第三篇：農(nóng)村信用社合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理淺析農(nóng)村信用社合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理淺析當(dāng)前，作為風(fēng)險(xiǎn)管理體系核心之一的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理已經(jīng)成為各金融機(jī)構(gòu)防范經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)實(shí)現(xiàn)可持續(xù)發(fā)展的一項(xiàng)重要內(nèi)容，日益受到監(jiān)管部門和各銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的高度重視。創(chuàng)建科學(xué)的合規(guī)管理體系。作為新成立的郵政儲(chǔ)蓄銀行，加強(qiáng)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理顯得尤為重要。有下列行為之一者，由聯(lián)社按規(guī)定從重處罰：（一）隱瞞合規(guī)問(wèn)題、隱患及合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)不按規(guī)定報(bào)告，被內(nèi)部審計(jì)、監(jiān)察、風(fēng)險(xiǎn)管理、合規(guī)、業(yè)務(wù)管理部門等發(fā)現(xiàn)或查實(shí)的；（二）多次違規(guī)的；（三）違反合規(guī)管理規(guī)定，造成重大合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的；（四）被外部監(jiān)管部門發(fā)現(xiàn)或查實(shí)違規(guī)、或被外部監(jiān)管部門批評(píng)、處罰或制裁的；（五）因違規(guī)被新聞媒體披露造成嚴(yán)重不 良影響的；（六）因違反合規(guī)管理規(guī)定被客戶投訴，造成嚴(yán)重不 良影響，經(jīng)查證屬實(shí)的；（七）違反省聯(lián)社合規(guī)管理規(guī)定造成嚴(yán)重?fù)p失和不 良后果的。第十六條 合規(guī)現(xiàn)場(chǎng)檢查各聯(lián)社合規(guī)部門根據(jù)年度工作計(jì)劃有側(cè)重地選擇所屬聯(lián)社職能部門或轄屬農(nóng)信社進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)合規(guī)檢查，合規(guī)檢查應(yīng)確保中立和獨(dú)立立場(chǎng)，檢查方式包括但不限于單獨(dú)與員工訪談、抽查交易記錄/憑證和組織所在單位員工進(jìn)行考試。第十條 合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)及重大合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)的報(bào)告要求 合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)及重大合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)報(bào)告，應(yīng)填寫《廣東農(nóng)村信用社合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)報(bào)告表》（見(jiàn)附件1）。聯(lián)社各部門應(yīng)配備專/兼職合規(guī)員，負(fù)責(zé)本部門的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理工作。第一篇：農(nóng)村信用社 農(nóng)村商業(yè)銀行合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理實(shí)施細(xì)則廣東省農(nóng)村信用社合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理實(shí)施細(xì)則為建立有效的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制，促進(jìn)全面合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理體系的建立，推動(dòng)合規(guī)文化建設(shè)，保障我省各級(jí)農(nóng)村信用社（以下稱農(nóng)信社）依法合規(guī)經(jīng)營(yíng)，根據(jù)《廣東省農(nóng)村信用社合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理指導(dǎo)意見(jiàn)》，制定本實(shí)施細(xì)則。第四條 合規(guī)部門內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)的設(shè)臵及其職責(zé)省聯(lián)社合規(guī)部下設(shè)合規(guī)室、反洗錢室、法律室和綜合室，各縣（市）聯(lián)社合規(guī)部門可根據(jù)需要設(shè)立相關(guān)室/崗，所轄農(nóng)信社應(yīng)配備專職合規(guī)員。（一）因合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)造成的重大訴訟案件；（二）內(nèi)部員工違法犯罪案件；（三）發(fā)生涉嫌洗錢等外部案件；（四）因合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)被新聞媒體負(fù)面報(bào)道，對(duì)農(nóng)信社聲譽(yù)造成嚴(yán)重?fù)p害的；（五）客戶關(guān)于農(nóng)信社重大合規(guī)事項(xiàng)的投訴；（六）被監(jiān)管機(jī)關(guān)制裁或處罰情況；（七）省聯(lián)社有關(guān)部門或各聯(lián)社認(rèn)為應(yīng)該報(bào)告的其他重大合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)。合規(guī)部門根據(jù)檢查監(jiān)督的結(jié)果，應(yīng)對(duì)被檢查對(duì)象履行合規(guī)職責(zé)、開展合規(guī)工作的情況做出評(píng)價(jià)，并提出合規(guī)意見(jiàn)或建議，并形成書面意見(jiàn)，提交聯(lián)社人力資源部，作為當(dāng)年年終考評(píng)和績(jī)效工資考核組成部分，縣（市）聯(lián)社同時(shí)報(bào)省聯(lián)社合規(guī)部備案。第二十二條 處罰對(duì)發(fā)現(xiàn)的各種不合規(guī)行為，由聯(lián)社按有關(guān)違反規(guī)章制度行為處理辦法處理。作為風(fēng)險(xiǎn)管理的重要內(nèi)容，合規(guī)管理既是銀行實(shí)施有效內(nèi)控的一項(xiàng)基礎(chǔ)性工作，也是銀行實(shí)現(xiàn)“又好又快”發(fā)展的內(nèi)在要求。此外，業(yè)務(wù)部門應(yīng)支持合規(guī)部門實(shí)施合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)與評(píng)估，主動(dòng)地進(jìn)行動(dòng)態(tài)合規(guī)自我評(píng)估。只有通過(guò)各環(huán)節(jié)嚴(yán)密配合，銀行內(nèi)部有效的合規(guī)機(jī)制才能形成，合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)才能得到有