【正文】 “費用報銷單”后附發(fā)票（收據(jù)）、入庫單、請購單（申請單）、送貨單（此單在購材料、辦公用品、物料消耗品時提供）；“費用報銷單”和附件內(nèi)容、大小寫金額必須一致，如有不一致者，按最小金額報銷；附件一律用膠水粘貼在“費用報銷單”后面，并保證正面朝上，不得倒置；報銷流程：①、費用報銷者自行將報銷附件粘貼于“費用報銷單”后，并按“費用報銷單”上內(nèi)容填寫完整并在報銷人處簽字；②、報銷單送本部門負責人復核并簽字；③、報銷人送報銷單至財務部，由會計審核；④、經(jīng)審核無誤的“費用報銷單”送呈總經(jīng)理審批；⑤、出納根據(jù)總經(jīng)理審批后的報銷單支付款項。 注意事項：財務審核依據(jù)：采購計劃、采購合同、發(fā)票，收據(jù)等。第二十條 對于成本性開支，必須開具正式增值稅專用發(fā)票，且必須通過稅務局認證處理，如若未通過，發(fā)生費用由供應商全部承擔。第十條 后勤費用開支報銷程序：（一）后勤費用開支由后勤部全權管理負責，公司主管控制，按照公司制定的制度執(zhí)行。（二）成本性開支，指為生產(chǎn)所需采購的材料、備品備件、運輸費用等。1取得票據(jù)與粘貼要求?費用報銷的票據(jù)指報銷的原始憑證，包括外來憑證和自制憑證?！?日常開支雜費日常開支雜費主要是日常公司經(jīng)營產(chǎn)生的各項開支雜費。因情況變化，原來業(yè)務取消，所借備用金必須立即歸還。在單上注明借款用途如出差、業(yè)務備用、以及計劃還款時間等等?！?租金水電費根據(jù)日常辦公用水計費，實報實銷。單據(jù)報賬責任界定、報賬人的責任和注意事項?報賬人對所報賬項目的真實性、準確性、及時性、單據(jù)的合法性、完整性負責。?報銷單和票據(jù)必須按要求填寫和粘貼。第三章管理第七條 公司費用開支按照歸口管理，由管轄部門經(jīng)辦人員辦理報銷手續(xù)。（二）財務費用報銷流程：經(jīng)辦人粘貼票據(jù)→財務部負責人簽字→公司主管簽字→財務部報銷。 出納根據(jù)付款申請單制單后，網(wǎng)銀主管詳細復核預付貨款的合理性、準確性之后予以付款。出納有權催收借支并對違反規(guī)定者提請財務主管用工資沖抵其借支。南通天道人力資源有限公司2021年 10月06 日。 費用會計復核后，財務主管審核預付貨款是否符合規(guī)定及金額準確性并簽字。（三）業(yè)務招待費實行事前申請，事中控制，事后核算的管理辦法，未提前申請的，財務不予辦理報銷業(yè)務。第五條 所有款項的支付，須經(jīng)公司主管簽字批準，如公司主管不在公司，應以電話或傳真的方式與其聯(lián)系，確認是否批準款項的支付，事后請其在支出單上補簽意見。?經(jīng)辦人不得授權或示意開票方（收款方）出具與實際支出金額不符的票據(jù)，不得套取回扣。預付款核銷按有關協(xié)議、合同規(guī)定執(zhí)行。各部門應指定專人負責領用和發(fā)放辦公用品。預算內(nèi)的付款由財務審核和辦理，預算外的付款一律報會長審批。第三章 費用報銷管理辦法各職能部門根據(jù)審批后的預算控制部門的費用開支，對超預算費用或預算項目之外的支出，應事前報會長審批，否則，財務部門不予辦理付款、報銷手續(xù)。經(jīng)辦人申請→財務審批→報銷高于500元應按照費用報銷流程進行審核。?費用報銷的票據(jù)是財務收支的法定憑證，是會計核算的原始依據(jù)。（四）項目開支，指為完成工程所需要的各項開支，包括工程安裝人工費、現(xiàn)場協(xié)調(diào)費、項目經(jīng)費等。第十一條 項目開支報銷程序：（一）項目開支由項目經(jīng)理負責，工程部經(jīng)理控制，按照公司規(guī)定的費用標準和付款手續(xù)執(zhí)行。成本性開支費用報銷需要有經(jīng)過庫管員簽字確認