【正文】 財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)結(jié)論 從上述指標(biāo)可以看出 ,項(xiàng)目全部投資內(nèi)部收益率大于社會(huì)一般基準(zhǔn)收益率 8%，尚有財(cái)務(wù)凈值（稅后） 萬元，大于零，投資回收期較短，表明項(xiàng)目在財(cái)務(wù)上是可以接受的。 經(jīng)濟(jì)效益分析 分析依據(jù) 《投資項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)咨詢評(píng)估指南》； 《建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評(píng)估方法與參數(shù)》； 基礎(chǔ)數(shù)據(jù) 營業(yè)稅 3％計(jì)算； 城市維護(hù)建設(shè)稅按 營業(yè) 稅 7％計(jì)算； 教育費(fèi)附加按 營業(yè) 稅 3％計(jì)算； 項(xiàng)目計(jì)算期 16 年（含 1 年建設(shè)期）；土建按 15 年計(jì)算；設(shè)備折舊 41 按 8 年計(jì)算；固定資產(chǎn)折舊預(yù)計(jì)殘值率為 5％。 勘察設(shè)計(jì)費(fèi)： 按 總投資的 3％估算。 儀器設(shè)備均采取設(shè)備接地、接零、防靜電等措施。 積極籌措建設(shè)資金，提高資金使用率 該項(xiàng)目資金由國家專項(xiàng)資金及自籌資金組成，要通過可行適宜的設(shè)計(jì)調(diào)查研究及宣傳，爭取得到政府及有關(guān)部門的重視和大力支持，確保項(xiàng)目建設(shè)資金的落實(shí)。 20xx 年 8 月 以后項(xiàng)目正式運(yùn)營。中耕除草 1 年 23 次，及時(shí)防止病蟲害。 (4)播種前種子處理 首先對種子進(jìn)行精選，再消毒。一周后便可長出12 片真葉，二周后及時(shí)定苗扶壯。 露地 花卉： 一年生花卉 、 二年生花卉 、 宿根花卉 、 球根花卉 等 園林用容器花卉。避免了因后坡和 雙層草簾壓力過大造成溫室坍塌 ，配備噴灌設(shè)施 。 效率原則，提高產(chǎn)品質(zhì)量，降低生產(chǎn)成本，實(shí)現(xiàn) 企 業(yè)增效 及 增收。 其他花卉生產(chǎn)廠家 成為 其 產(chǎn)品中不可分割的一部分， 綠盈 公司利用自己園林綠化工程對花卉的需求，使 小 型 花卉生產(chǎn)單位 不必為訂單、融資、銷售而傷腦筋，而且可以利用 自己 的銷售網(wǎng)、技術(shù)力量和信用能力使企業(yè)在產(chǎn)品質(zhì)量、生產(chǎn)管理和企業(yè)形象等方面得到有效提升，從而增強(qiáng)抵御市場風(fēng)險(xiǎn)的能力，使自己擺脫經(jīng)營困境。 優(yōu)越的 自然條件 基地地勢東 南略高，西北平緩，土層厚度平均 2 米以上，排水良好，地下水充足，水質(zhì)好，能滿足花卉生產(chǎn)用水。年平均風(fēng)速 米 /秒，年大風(fēng)日數(shù)在 30～ 45 天左右。建設(shè)示范基地園區(qū)，通過科研與生產(chǎn)的有機(jī)結(jié)合，大力培育特色品種和名優(yōu)花木，改進(jìn)生產(chǎn)設(shè)施，加大標(biāo)準(zhǔn)化制定與創(chuàng)建品牌力度，促進(jìn)勞動(dòng)生產(chǎn)率的提高和產(chǎn)品檔次的提升，從而提高花卉苗木生產(chǎn)的科技含量和生產(chǎn)力水平。 主要技術(shù)經(jīng)濟(jì)指標(biāo) 6 主要技術(shù)經(jīng)濟(jì)指標(biāo) 序號(hào) 項(xiàng)目 規(guī)格、型號(hào)（結(jié)構(gòu)） 單位 指標(biāo)（萬元） 1 高壓輸電線 公里 2 低壓電線 380 伏 公里 3 機(jī)井及配套 深 200 米 眼 4 作業(yè)路 砂石 米寬 公里 5 節(jié)水灌溉 固定 畝 6 圍欄 水泥、鋼筋 公里 7 辦公室、井房、門房 磚混結(jié)構(gòu) 平方米 8 土地整平 畝 9 土壤改良 畝 10 溫室 不銹鋼 架 座 11 露地花卉培育 畝 12 溫室花卉培育 畝 13 熱風(fēng)機(jī) RYK100 臺(tái) 14 變壓器 50 千瓦 臺(tái) 研究結(jié)論 隨著經(jīng)濟(jì)的發(fā)展和社會(huì)的進(jìn)步，人們對自身生活質(zhì)量提出了更高的要求，追求綠色文明、生產(chǎn)文明 已經(jīng)成為潮流 ,花卉 行 業(yè) 作為綠色文明 建設(shè)的基礎(chǔ)行業(yè) 迎來了從未有過的發(fā)展機(jī)遇。 《農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)名優(yōu)經(jīng)濟(jì)花卉示范項(xiàng)目可行性研究報(bào)告編寫參考大綱》的通知； 內(nèi)蒙古自治區(qū)林業(yè)廳內(nèi)蒙古自治區(qū)農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)辦公室《關(guān)于申報(bào)20xx 年農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)林業(yè)項(xiàng)目的通知》內(nèi)林造發(fā)〔 20xx〕 250 號(hào) 烏審旗綠盈農(nóng)牧業(yè)綜合開發(fā)有限 公司提供的基礎(chǔ)資料及有關(guān)調(diào)查資料 。 項(xiàng)目 總投資 及資金來源 項(xiàng)目總投資： 項(xiàng)目總投資 萬元，其中： 工程費(fèi)用 萬元，占總投資的 %，工程其他費(fèi) 萬元，占總投資的 %，預(yù)備費(fèi) 萬元，占總投資的 %。 公司在成立創(chuàng)業(yè)初期，只能夠承攬小 區(qū)、小廣場及一般綠地的景觀設(shè)計(jì)和施工，經(jīng)過 5 年來的歷練、成長、積累之后，公司現(xiàn)已具有承建高標(biāo)準(zhǔn)、高質(zhì)量的各類大型園林的綠化、造景等綜合性工程的能力，業(yè)務(wù)范圍遍及鄂爾多斯市各旗 （ 區(qū) ） ，主要 是 烏審旗各工業(yè)園區(qū)，蘇木鎮(zhèn)的綠化工程，工程質(zhì)量均達(dá)到優(yōu)質(zhì)工程標(biāo)準(zhǔn)，并受到建設(shè)單位的一致好評(píng)，樹立了良好的公司形象。 綠盈 公司近 幾年 在園林綠化和生態(tài)治理工程中 充分體會(huì) 到花卉 在城市綠化、美化中的重要作用 ， 雖然 公司 十幾年來一直從事花卉苗木培育， 但 花卉以培育耐寒宿根花卉為主，缺少對高檔次、高品質(zhì)的花卉培育，擬建的 烏審旗綠盈 9 農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)名有經(jīng)濟(jì)林花卉示范基地項(xiàng)目 ， 將主要 以 生產(chǎn)高品質(zhì)、高質(zhì)量的容器花卉和盆花 滿足鄂爾多斯 及 周邊 在園林建設(shè)中對高檔花卉需要。全境東西最寬處 104 公里，南北最長處 194 公里，總面積 11550 平方公里。 項(xiàng)目區(qū)內(nèi)有沙蒿、沙米、麻黃等。 長期以來形成的以團(tuán)體消費(fèi)為主的花卉消費(fèi)現(xiàn)象雖發(fā)生了較大的改變，但并未發(fā)生根本性的變化，集團(tuán)消費(fèi)仍然是主流。 花卉質(zhì)量風(fēng)險(xiǎn)： 烏審旗 花卉生產(chǎn)上主要采用傳統(tǒng)小農(nóng)種植方式，種植花卉的人基本是一些專業(yè)知識(shí) 少、缺乏市場意識(shí)的農(nóng)民， 增加花卉品種和科技含量。 基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè) 規(guī)模 打機(jī)井 1 眼， 架設(shè)高壓線 公里， 架設(shè)低壓線 公里 ， 作業(yè)路 公里， 圍欄 公里 ， 節(jié)水灌溉 40 畝 。 （ 2）灌溉系統(tǒng)： 灌溉系統(tǒng)由水泵、輸水管道、噴灌及滴灌、控制系統(tǒng)等組成 。為此需 采取床上消毒、選用抗病品種繁殖、清除病源和藥劑防治相結(jié)合的方法 進(jìn)行預(yù)防和滅蟲。在大田里采用苗床育苗的作業(yè)方式，通過水肥管理、松土、除草及病防，以帶土坨或入盆的形式出圃。 (2)穗條制作與處理 29 花卉穗條長度以 8— 15 厘米為宜，下切口形狀采用斜切口，每段穗條上至少有兩個(gè)以 上的頂芽。中耕除草每年 23 次，及時(shí)防治病蟲害。 烏 審旗綠盈農(nóng)牧業(yè)綜合開發(fā)有限公司 辦公室 負(fù)責(zé)制定具體的實(shí)施計(jì)劃和實(shí)施方案，并對項(xiàng)目承擔(dān)技術(shù)責(zé)任。 配備安全衛(wèi)生設(shè)備。 在項(xiàng)目建設(shè)中 花卉及花灌木 的種植，有害生物防治等都會(huì)對環(huán)境產(chǎn)生一些影響， 只要采取有效地保護(hù)措施 ，可以避免對環(huán)境的影響。 地方財(cái)政資金 申請 地方財(cái)政資金 萬元，其中： 內(nèi)蒙古財(cái)政資金 萬元 ， 鄂爾多斯市 財(cái)政資金 萬元 ，烏審旗財(cái)政 萬元 。詳見 利潤及利潤分配表 盈利能力分析 財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值（ ic=8%）： 萬元 。實(shí)行建設(shè)項(xiàng)目法人代表責(zé)任制和工程主管負(fù)責(zé)人離任審計(jì)制度，實(shí)行工程建設(shè)招投標(biāo)、監(jiān)理制和竣工驗(yàn)收制度。詳見總成本費(fèi)用估算表。 包括 勘察設(shè)計(jì)費(fèi) ，管理費(fèi) 萬元 ，監(jiān)理費(fèi) 萬元，技術(shù)培訓(xùn)費(fèi) 萬元 。 （ 2）降低環(huán)境污染 肥料使用上以有機(jī)制肥料取代化學(xué)肥料。 34 勞動(dòng)安全、衛(wèi)生與消防 建設(shè)項(xiàng)目可能產(chǎn)生的危害因素 儀器、設(shè)備若使用不當(dāng)，易造成觸電人身傷害或火險(xiǎn)； 病蟲害防治、土壤消毒過程中， 有可能引起人員中 毒或慢性中毒； 病蟲害防治、土壤消毒、溫室消毒 除害 過程中 產(chǎn)生少量廢氣； 安全衛(wèi)生防護(hù)措施 建立健全勞動(dòng)安全和職業(yè)衛(wèi)生等各項(xiàng)操作規(guī)章制度，制定必要的各實(shí)驗(yàn)室操作規(guī)程，并嚴(yán)格按照制度進(jìn)行管理，加強(qiáng)安全教育，以增強(qiáng)安全意識(shí)，防患于未然。項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)嚴(yán)格按照實(shí)施計(jì)劃執(zhí)行，接受上級(jí)主管部門的檢查和監(jiān)督。 30 (4)移植花卉區(qū)的管護(hù) 一般移栽后要澆一次透水，對怕強(qiáng)光的花卉苗要搭建臨時(shí)性蔭棚。在花卉生長期間要及時(shí)灌溉、中耕、追肥和病蟲害防治。 27 露地 花卉 及花灌木 育苗技術(shù) 采用常規(guī)技術(shù)和高新技術(shù)相結(jié)合，生產(chǎn)和銷售市場需求的優(yōu)質(zhì)花卉苗木，開展生產(chǎn)與科研與觀光旅游相結(jié)合的原則。 病蟲害防治工程 25 基地 花卉 及 苗 木 種類 較 多，苗期病蟲害較易 發(fā) 生，尤其溫 室花卉育苗病蟲害發(fā)生 更為顯著。 供電工程 溫室生產(chǎn)用， 架設(shè) 高 壓輸電線 公里， 架設(shè)低壓輸電線 公里 ，配備 50 千瓦變壓器 1 臺(tái)， 以滿足 生產(chǎn) 工程用電的需要。 詳見項(xiàng)目項(xiàng)目布局圖。 托養(yǎng)花木：顧客 價(jià)格昂貴的盆景、珍貴花木 在無人照顧的時(shí)候，可以委托溫室看管， 獲得利潤。 16 第 4 章 市場分析與銷售方案 市場分析 市場調(diào)查 花卉銷 售雖然受外界因素影響較大，季節(jié)性差異明顯，但節(jié)日高檔花卉的熱銷 是花卉消費(fèi)市場一個(gè)顯著特征，而又以春節(jié)花卉消費(fèi)為甚， 形成年花市場的特有景觀，其原因是多年的消費(fèi)習(xí)慣形成的，逢年過節(jié)人們總是要擺花、送花，活躍節(jié)日氣氛，而且 節(jié)日里越是高檔的花卉往往越好銷，即使是 上千元，甚至數(shù)千元的產(chǎn)品 也很容易銷售 ，烏審旗自產(chǎn) 盆栽花卉 萬盆 ，露地花卉和容器花卉 萬株 。 植被 植被主要是由沙生植被、草甸植被、沼澤植被組成。 17′～ 109176。人們在享受物質(zhì)文明的同時(shí)，也在極力追求精神上的滿足，因此對高比例的城市綠地，豐富的植物品種、繽紛的植物景觀提出了 更高的要求，城市用地迅速擴(kuò)大，但與之配套的城市綠化相對滯后，造成城市環(huán)境質(zhì)量不高。 公司現(xiàn)有職工 14 人，其中行政管理人員 3 人，技術(shù)人員 5 人（高級(jí)園藝師 1 人，工程師 2 人，助理工程師 2 人），其專業(yè)知識(shí)涵蓋了園林綠化的各個(gè)領(lǐng)域。 產(chǎn)品規(guī)模 ： 達(dá)到設(shè)計(jì)能力時(shí)，容器苗花卉 萬株，盆栽花卉 萬株，花灌木 萬叢 ，露地花卉 萬株 。 公司下設(shè)兩區(qū)三場：花卉 苗木 種植區(qū)、優(yōu)質(zhì)牧草種植區(qū)、養(yǎng)豬場、奶牛養(yǎng)殖場、水產(chǎn)養(yǎng)殖場，擁有占地面積 500 畝，固定 資 產(chǎn)投資達(dá) 200 多萬元。 該花卉產(chǎn)業(yè)項(xiàng)目是以可持續(xù)發(fā)展為宗旨，以科技為動(dòng)力和依托，以市場為導(dǎo)向，以效益為目標(biāo)，利用現(xiàn)有資源優(yōu)勢，發(fā)展新、特品種，對提高花卉產(chǎn)品的品位、檔次和質(zhì)量，實(shí)現(xiàn)由量的擴(kuò)張向質(zhì)的提高的轉(zhuǎn)變將起很 7 大的推動(dòng)作用，通過實(shí)施花木種植、交易一體化運(yùn)作體系，將能拉動(dòng)整個(gè)花卉產(chǎn)業(yè)鏈整體協(xié)調(diào)發(fā)展， 由此可見 該項(xiàng)目 的設(shè)施將 產(chǎn)生巨大的示范和帶動(dòng)作用。 11 第 3 章 建設(shè)條件 項(xiàng)目區(qū)概況 地理位置 烏審旗位于內(nèi)蒙古自治區(qū)鄂爾多斯市西南部，地處毛烏素沙地。年平均降水量 280～ 350毫米，且多集中在七、八、九三個(gè)月，年平均蒸發(fā)量為 毫米， 是降水量的 8～ 9 倍。 政府支持條件 烏審旗綠盈農(nóng)牧業(yè)綜合開發(fā)有限公司 示范基地的建設(shè)得到了 鄂爾多斯市 林業(yè)局 、烏審旗林業(yè)局 的大力支持，希望建成一個(gè)集花卉開發(fā)、生產(chǎn)和銷售以及示范為一體的基地，為 鄂爾 多斯市 增添一個(gè)真正意義上的園林高科技、上檔次的產(chǎn)業(yè)增長點(diǎn)，并使基地逐步發(fā)展為 鄂爾多斯市 行業(yè)的高科技龍頭企業(yè)。 產(chǎn)銷分離模式 在 鄂爾多斯市及 周邊的旗縣區(qū)建設(shè)花卉專賣店，銷售盆栽花卉和鮮切花。 創(chuàng)新原則，堅(jiān)持機(jī)制創(chuàng)新和技術(shù)創(chuàng)新，引進(jìn)優(yōu)新品種，發(fā)掘和培育特色品種。 土地整平 為實(shí)施節(jié)水灌溉，將 進(jìn)行 場地 整平 ，之后進(jìn)行耕地、耙地、做床、做壟、鎮(zhèn)壓等。 品種選擇