【正文】 敏感性分析表 表 81 項(xiàng)目 基準(zhǔn)值 固定資產(chǎn)投資 銷(xiāo)售收入 經(jīng)營(yíng)成本 5% 5% 5% 5% 5% 5% 財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率 (%) % 較基準(zhǔn)收益率增或減 投資回收期 (年 ) 敏感性分析 表明在不確定因素中，銷(xiāo)售收入敏感性最強(qiáng)。在可供分配利潤(rùn)中，提取 10%作為盈余公積金。年 50萬(wàn)元。 ⑸加強(qiáng)對(duì)干部職工的培訓(xùn)，不斷提高人員素質(zhì)。 ⑴為保證項(xiàng)目順利實(shí)施，需成立農(nóng)二師 21 團(tuán)“旅游建設(shè)項(xiàng)目領(lǐng)導(dǎo)小組”和“項(xiàng)目辦公室”。 以上建筑工程投資 144 萬(wàn)元，配套相應(yīng)設(shè)備、設(shè)施 27 萬(wàn)元，合計(jì)為 171 萬(wàn)元。 ⑶休閑釣魚(yú) 臺(tái) (位 )100 個(gè) 項(xiàng)目區(qū)可利用通天河南岸防洪堤壩后的低洼處，建 200 畝魚(yú)塘，既養(yǎng)魚(yú)，又供游人觀賞和垂釣；魚(yú)塘邊可栽植果木 20 畝， 既美化環(huán)境，又供人觀賞，并增加收益。處于沖積平原的下游，土層為沖積扇的第四紀(jì)沉積物。樹(shù)立發(fā)展融合旅游經(jīng)濟(jì)的思想，不但注重發(fā)展國(guó)際旅游，而且更要積極發(fā)展國(guó)內(nèi)旅游。這些景點(diǎn)都有二日游、三日游、六日游、七日游等州內(nèi) 27 條旅游路線，具有較 強(qiáng)的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力。 ⑵近程輻射客源市場(chǎng)：指西北五省區(qū)市場(chǎng)。 旅游業(yè)的競(jìng)爭(zhēng)，歸根到底是人才的競(jìng)爭(zhēng)。 12 第三章 旅游業(yè)市場(chǎng)預(yù)測(cè) 旅游業(yè)現(xiàn)狀 改革開(kāi)放以來(lái)，新疆及巴州旅游業(yè)的發(fā)展和旅游人數(shù)每年以 10%以上比例增長(zhǎng)，個(gè)人、家庭、單位組織的各種形式的旅游已越來(lái)越普遍。開(kāi)發(fā) 21 團(tuán)項(xiàng)目區(qū)的旅游資源，形成一個(gè)以通天河漂游探險(xiǎn) ， 月牙湖度假休閑，觀賞田園風(fēng)光為核心的具有特色的旅游業(yè)，將推動(dòng)項(xiàng)目區(qū)的經(jīng)濟(jì)發(fā)展。 建設(shè) 通天河旅游區(qū) 項(xiàng)目有較好的依托條件。 1539。 投資計(jì)劃及效益 投資計(jì)劃 本項(xiàng)目建設(shè)期為二年，項(xiàng)目總投資 1016 萬(wàn)元，其中：工程費(fèi)用815 萬(wàn)元，其他費(fèi)用 40萬(wàn)元，基本預(yù)備費(fèi) 68萬(wàn)元，建設(shè)期利息 31 萬(wàn)元，流動(dòng)資金 62 萬(wàn)元。 21 團(tuán)抓住國(guó)家實(shí)施西部大開(kāi)發(fā)的時(shí)機(jī)，進(jìn)行通天河旅游區(qū)項(xiàng)目建設(shè)，可為 21 團(tuán)及周邊縣市提供景觀獨(dú)特、功能齊全 、旅游產(chǎn)品豐富的休閑、觀光勝地；加速 發(fā)展旅游業(yè)，實(shí)施資源優(yōu)勢(shì)轉(zhuǎn)換，對(duì) 21 團(tuán)起著舉足輕重的作用。 社會(huì)經(jīng)濟(jì)狀況 項(xiàng)目 區(qū)有生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)單位 32 個(gè)，現(xiàn)有人口 11024 人，其中從業(yè)人員4152 人，占總?cè)丝诘?%。 ⑻田園風(fēng)光 有現(xiàn)代化農(nóng)業(yè)區(qū)、農(nóng)業(yè)機(jī)械生產(chǎn)作業(yè)區(qū)、果園、溫室大棚、園藝、中草藥園區(qū)等，可供都市的人們觀賞游覽和一試身手。 據(jù)國(guó)內(nèi)旅游組織測(cè)算，旅游業(yè)每直接就業(yè)一人，就能給社會(huì)提供 4— 5 個(gè)人的就業(yè)機(jī)會(huì)。 ⑵旅游景點(diǎn)的宣傳力度不夠。 ⑴基礎(chǔ)旅游客源市場(chǎng)：指區(qū)內(nèi)客源市場(chǎng)。 20xx— 20xx 年巴州旅游發(fā)展規(guī)劃表 單位 :萬(wàn)人次、億元 1999 20xx 20xx 20xx 20xx 備 注 游客總數(shù) 120 138 242 350 450 1999 年巴州旅游人均消費(fèi)333元。 我國(guó) 2020 年旅游目標(biāo) 表 34 2020 年旅游入境人數(shù) — 億人次 比 1998 年增長(zhǎng) — 倍 其中：外國(guó)人 2750— 3350 萬(wàn)人 比 1998 年增長(zhǎng) — 倍 國(guó)際旅游外匯收入 520— 750 億美元 比 1998 年增長(zhǎng) — 倍 國(guó)內(nèi)旅游人民幣收入 19000— 27000 億人民幣 比 1998 年增長(zhǎng) — 倍 注 : 屆時(shí)旅游收入相當(dāng)于國(guó)內(nèi)生產(chǎn)總值的 8%， 真正成為國(guó)民經(jīng)濟(jì)的支柱產(chǎn)業(yè)。 . 主體旅游路線 ⑴通天河探險(xiǎn)旅游： 庫(kù)爾勒 →大山口電站→通天河 (月牙湖 )→哈爾莫墩柳林島→ 曬經(jīng)島； ⑵軍墾一日游 庫(kù)爾勒 → 29 團(tuán)現(xiàn)代農(nóng)業(yè)園→十八團(tuán)軍墾廣場(chǎng)→ 21 團(tuán)觀光農(nóng)業(yè)區(qū)； 24 ⑶庫(kù)爾勒一日游 庫(kù)爾勒 →石油新城→鐵門(mén)關(guān)→四十里城→錫克沁千佛洞→通天河(月牙湖 ) ⑷庫(kù)爾勒二日游 庫(kù)爾勒 →鐵門(mén)關(guān)→四十里城→錫克沁千佛洞→通天河 (月牙湖 ) →巴音布魯克 →天鵝湖→天山石林 建設(shè)方案 建設(shè)項(xiàng)目方案比選 21 團(tuán)旅游業(yè)（一期工程）建設(shè)規(guī)模有三個(gè)方案：大方案投資約 20xx萬(wàn)元左右，著眼于項(xiàng)目遠(yuǎn)期發(fā)展，但因近期建設(shè)規(guī)模大，全面啟動(dòng)有困難；小方案投資約 300 萬(wàn)元左右，近期啟動(dòng)快，但遠(yuǎn)期發(fā)展空間較小，整體效益欠佳；中方案投資 1000 萬(wàn)元左右，除考慮了遠(yuǎn)期發(fā)展，又適當(dāng)兼顧近期，有利于盡快投入運(yùn)營(yíng)和整體效益的發(fā)揮。配套賽馬場(chǎng)等相應(yīng)設(shè)施。平均畝投資 650 元 /畝（包括配套精準(zhǔn)農(nóng)業(yè)及農(nóng)業(yè)機(jī)械、畜牧等相應(yīng)設(shè)備、設(shè)施），合計(jì)為52 萬(wàn)元。 節(jié)能 建立和 完善旅游區(qū)節(jié)能規(guī)章制度，旅游景點(diǎn)的節(jié)能工作由專(zhuān)人負(fù)責(zé)，定期檢查。 ⑷加強(qiáng) 對(duì)旅游項(xiàng)目建設(shè)的管理。 ⑵固定資產(chǎn)余值按 5%計(jì)取。見(jiàn)附表 3。 不確定性分析 ⑴盈余平衡分析 估算正常年份 (以 20xx 年為例 ) 年固定成本 BEP= ———————————————————— 100% 年銷(xiāo)售收入 年銷(xiāo)售 稅金及附加 年變動(dòng)成本 19350 = ——————————— 100%=% 4012250 該數(shù)值表明，只要達(dá)到設(shè)計(jì)規(guī)模經(jīng)營(yíng)能力的 %時(shí)，項(xiàng)目即可保本，故該項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)較小。 綜上所述，本項(xiàng)目在財(cái)務(wù)方面是可行的。 163 投資利潤(rùn)率 = ——— 100%=% 1016 183 投資利稅率 = ——— 100%=% 1016 38 ⑵財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率 財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率（全部投資）：所得稅后為 %，所得稅前為%；計(jì)算期內(nèi)全部投資財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值 (i=10%)：所得稅后為 345 萬(wàn)元，所得稅前為 721 萬(wàn)元。 無(wú)形資產(chǎn)及遞延資產(chǎn)按 5年攤銷(xiāo)，年銷(xiāo)費(fèi)為 10萬(wàn)元。 ⑶娛樂(lè)設(shè)施投資參照市場(chǎng)現(xiàn)行價(jià)格。項(xiàng)目從實(shí)施到竣工必須嚴(yán)格按照基本建設(shè)程序，實(shí)行分工負(fù)責(zé)，責(zé)任落實(shí)到項(xiàng)目負(fù)責(zé)人。 環(huán)境保護(hù) ⑴認(rèn)真貫徹開(kāi)發(fā)建設(shè)與環(huán)境保護(hù)相協(xié)調(diào)的方針，嚴(yán)格執(zhí)行《環(huán)境保護(hù)法》、《新疆旅游行業(yè)管理?xiàng)l例》、《旅游資源開(kāi)發(fā)與保護(hù)條例》。 棚圈等設(shè)施 1000 m2，平均投資 270 元 /m2； 購(gòu)置馬鹿、鴕鳥(niǎo)等，配套相應(yīng)設(shè)施，合計(jì)為 67 萬(wàn)元。 25 區(qū)域內(nèi)水質(zhì)良好，可達(dá)到國(guó)家飲用水的衛(wèi)生標(biāo)準(zhǔn)；抗震設(shè)防烈度為 7度。 建設(shè)原則 ⑴統(tǒng)一規(guī)劃，分期實(shí)施，滾動(dòng)發(fā)展，逐步完善； ⑵堅(jiān)持嚴(yán)格保護(hù)、合理開(kāi)發(fā)和科學(xué)利用的方針； ⑶堅(jiān)持經(jīng)濟(jì)效益與社會(huì)效益、生態(tài)效益相統(tǒng)一； ⑷突出民族風(fēng)格、地方特點(diǎn)和兵團(tuán)特色。 確定項(xiàng)目區(qū)旅游業(yè)客源市場(chǎng)為： 一級(jí)客源市場(chǎng)：庫(kù)爾勒、焉耆、博湖、尉犁等近距離周邊客源市場(chǎng)。歐亞第二大陸橋的提速及南疆鐵路貫通， 312 國(guó)道改造建設(shè)，為發(fā)展近 程旅游奠定了基礎(chǔ)。旅游市場(chǎng)與旅游業(yè)發(fā)展緊密相關(guān)，旅游客源市場(chǎng)涵蓋海外旅游客源市場(chǎng)、國(guó)內(nèi)旅游客源市場(chǎng)和近年新興的邊境旅游客源市場(chǎng)。六大類(lèi)中， 地文景觀 類(lèi)擁有 9 種； 水域風(fēng)光 類(lèi)擁有 6 種； 生物景觀 類(lèi)擁有 5 種； 古跡與建筑類(lèi)擁有 22 種； 消閑求知 類(lèi)擁有 10 個(gè)基類(lèi)中的 7種； 購(gòu)物 類(lèi)擁有 4種。國(guó)家旅游局公布， 1999 年國(guó)內(nèi)旅游 億人次，收入 2831 億元人民幣，比上年增長(zhǎng) %；接待外國(guó)和入境旅游者 7279 萬(wàn)人 次，旅游創(chuàng)匯 141 億美元，比上年分別增長(zhǎng) %和 %。 月牙湖兩岸有茂密的樹(shù)林與眾多的野生植物，春夏之季景區(qū)風(fēng)光秀麗， 風(fēng)靜時(shí)波光瀲滟，風(fēng)起時(shí) 微 波 蕩漾，乘小船在湖中游覽， 宛如行駛在南國(guó)水鄉(xiāng) ； 湖中， 野蓮 片 片 ，蘆葦蔥蔥，婉孌可人，湖畔，繁花點(diǎn)點(diǎn)，綠 草 如茵； 各種水禽棲集其間 ，輕風(fēng)吹來(lái)， 綠草搖曳 ， 湖面上水鳥(niǎo)飛翔，一派 江南 景色。 海拔高程 10571065m，坡降 1‰ 10‰。 近年來(lái)，隨著西部的開(kāi)發(fā)，巴州地區(qū)旅游業(yè)和 21 團(tuán)特色旅游的較快發(fā)展較快，未來(lái)旅游業(yè)的發(fā)展極有可能成為新的經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)點(diǎn)。大力改善旅游基礎(chǔ)設(shè)施，不斷提高服務(wù)水平。 ⑶ 項(xiàng)目 區(qū)南靠霍拉山， 北依通天河，有天然的月牙湖、柳樹(shù)林、沙灘、草地，風(fēng)光秀麗、氣候宜人，是避暑休閑旅游的好地方 。 ⑹動(dòng)物觀賞 項(xiàng)目區(qū)有馬鹿等動(dòng)物，擬建立保護(hù)區(qū)，圈養(yǎng)、馴化，向游客開(kāi)放。巴州歷史悠 久，曾是漢初西域 36 國(guó)中樓蘭、尉犁、焉耆等 12 國(guó)的所在地，州內(nèi)名勝古跡眾多，充滿(mǎn)神秘色彩，歷史上因“絲綢之路”聞名于世，域內(nèi)民俗風(fēng)情異彩紛呈，有獨(dú)特的人文景觀，壯麗的自然景觀。拜克莊園 60412 加格達(dá)甜瓜 43001 紀(jì)念地 彭加木遇難地 605 其他物產(chǎn) 胡楊工藝品 （木雕、葉書(shū)簽） 43002 艾爾地克紀(jì)念碑 43003 余純順遇難地 15 ⑴資金投入不足，基礎(chǔ)設(shè)施較為薄弱。 隨著國(guó)家對(duì)外開(kāi)放的擴(kuò)大以及實(shí)施西部大開(kāi)發(fā)戰(zhàn)略，特別是新疆石油資源與礦產(chǎn)開(kāi)發(fā)，新疆糧、棉、糖、油、畜產(chǎn)品基地建設(shè)與發(fā)展，促進(jìn)了新疆旅游業(yè)的發(fā)展。 18 根據(jù)對(duì)巴州庫(kù)爾勒地區(qū)經(jīng)濟(jì)狀況和旅游交通條件分析，確定 250km范圍內(nèi)為其旅游經(jīng)濟(jì)輻射區(qū)，其周?chē)?250km 輻射區(qū)內(nèi)，總?cè)丝诩s 100萬(wàn)（其中城鎮(zhèn)居民人口約 50 萬(wàn)，占輻射區(qū)總?cè)丝诘?50%）， 1999 年巴州地區(qū)人均 GDP 為 10615 元，其中庫(kù)爾勒人均 GDP 為 21645 元。 海外旅游客源市場(chǎng) 當(dāng)代新疆旅游業(yè)是從發(fā)展國(guó)際旅游起步的。在一個(gè)旅游區(qū)域內(nèi)，至少要有一個(gè)中心城市作為旅游供給、消費(fèi)和轉(zhuǎn)運(yùn)的基礎(chǔ)。水上樂(lè)園配套碰碰船、游艇、摩托艇、滑翔傘、船臺(tái)、水中廳閣、橋等設(shè)施。 28 果園、葡萄平均畝投資 1500 元 /畝； 溫室大棚（ 1 畝 /座，配套微灌