【正文】 敏感性分析表 表 81 項目 基準值 固定資產(chǎn)投資 銷售收入 經(jīng)營成本 5% 5% 5% 5% 5% 5% 財務(wù)內(nèi)部收益率 (%) % 較基準收益率增或減 投資回收期 (年 ) 敏感性分析 表明在不確定因素中，銷售收入敏感性最強。在可供分配利潤中，提取 10%作為盈余公積金。年 50萬元。 ⑸加強對干部職工的培訓，不斷提高人員素質(zhì)。 ⑴為保證項目順利實施，需成立農(nóng)二師 21 團“旅游建設(shè)項目領(lǐng)導小組”和“項目辦公室”。 以上建筑工程投資 144 萬元，配套相應設(shè)備、設(shè)施 27 萬元，合計為 171 萬元。 ⑶休閑釣魚 臺 (位 )100 個 項目區(qū)可利用通天河南岸防洪堤壩后的低洼處，建 200 畝魚塘，既養(yǎng)魚，又供游人觀賞和垂釣；魚塘邊可栽植果木 20 畝， 既美化環(huán)境，又供人觀賞，并增加收益。處于沖積平原的下游，土層為沖積扇的第四紀沉積物。樹立發(fā)展融合旅游經(jīng)濟的思想，不但注重發(fā)展國際旅游，而且更要積極發(fā)展國內(nèi)旅游。這些景點都有二日游、三日游、六日游、七日游等州內(nèi) 27 條旅游路線，具有較 強的市場競爭力。 ⑵近程輻射客源市場：指西北五省區(qū)市場。 旅游業(yè)的競爭，歸根到底是人才的競爭。 12 第三章 旅游業(yè)市場預測 旅游業(yè)現(xiàn)狀 改革開放以來，新疆及巴州旅游業(yè)的發(fā)展和旅游人數(shù)每年以 10%以上比例增長，個人、家庭、單位組織的各種形式的旅游已越來越普遍。開發(fā) 21 團項目區(qū)的旅游資源，形成一個以通天河漂游探險 ， 月牙湖度假休閑，觀賞田園風光為核心的具有特色的旅游業(yè)，將推動項目區(qū)的經(jīng)濟發(fā)展。 建設(shè) 通天河旅游區(qū) 項目有較好的依托條件。 1539。 投資計劃及效益 投資計劃 本項目建設(shè)期為二年，項目總投資 1016 萬元，其中：工程費用815 萬元，其他費用 40萬元，基本預備費 68萬元，建設(shè)期利息 31 萬元，流動資金 62 萬元。 21 團抓住國家實施西部大開發(fā)的時機，進行通天河旅游區(qū)項目建設(shè)，可為 21 團及周邊縣市提供景觀獨特、功能齊全 、旅游產(chǎn)品豐富的休閑、觀光勝地；加速 發(fā)展旅游業(yè)，實施資源優(yōu)勢轉(zhuǎn)換，對 21 團起著舉足輕重的作用。 社會經(jīng)濟狀況 項目 區(qū)有生產(chǎn)經(jīng)營單位 32 個，現(xiàn)有人口 11024 人，其中從業(yè)人員4152 人，占總?cè)丝诘?%。 ⑻田園風光 有現(xiàn)代化農(nóng)業(yè)區(qū)、農(nóng)業(yè)機械生產(chǎn)作業(yè)區(qū)、果園、溫室大棚、園藝、中草藥園區(qū)等，可供都市的人們觀賞游覽和一試身手。 據(jù)國內(nèi)旅游組織測算，旅游業(yè)每直接就業(yè)一人，就能給社會提供 4— 5 個人的就業(yè)機會。 ⑵旅游景點的宣傳力度不夠。 ⑴基礎(chǔ)旅游客源市場：指區(qū)內(nèi)客源市場。 20xx— 20xx 年巴州旅游發(fā)展規(guī)劃表 單位 :萬人次、億元 1999 20xx 20xx 20xx 20xx 備 注 游客總數(shù) 120 138 242 350 450 1999 年巴州旅游人均消費333元。 我國 2020 年旅游目標 表 34 2020 年旅游入境人數(shù) — 億人次 比 1998 年增長 — 倍 其中：外國人 2750— 3350 萬人 比 1998 年增長 — 倍 國際旅游外匯收入 520— 750 億美元 比 1998 年增長 — 倍 國內(nèi)旅游人民幣收入 19000— 27000 億人民幣 比 1998 年增長 — 倍 注 : 屆時旅游收入相當于國內(nèi)生產(chǎn)總值的 8%， 真正成為國民經(jīng)濟的支柱產(chǎn)業(yè)。 . 主體旅游路線 ⑴通天河探險旅游： 庫爾勒 →大山口電站→通天河 (月牙湖 )→哈爾莫墩柳林島→ 曬經(jīng)島； ⑵軍墾一日游 庫爾勒 → 29 團現(xiàn)代農(nóng)業(yè)園→十八團軍墾廣場→ 21 團觀光農(nóng)業(yè)區(qū)； 24 ⑶庫爾勒一日游 庫爾勒 →石油新城→鐵門關(guān)→四十里城→錫克沁千佛洞→通天河(月牙湖 ) ⑷庫爾勒二日游 庫爾勒 →鐵門關(guān)→四十里城→錫克沁千佛洞→通天河 (月牙湖 ) →巴音布魯克 →天鵝湖→天山石林 建設(shè)方案 建設(shè)項目方案比選 21 團旅游業(yè)（一期工程）建設(shè)規(guī)模有三個方案：大方案投資約 20xx萬元左右，著眼于項目遠期發(fā)展，但因近期建設(shè)規(guī)模大，全面啟動有困難；小方案投資約 300 萬元左右，近期啟動快，但遠期發(fā)展空間較小，整體效益欠佳；中方案投資 1000 萬元左右，除考慮了遠期發(fā)展，又適當兼顧近期，有利于盡快投入運營和整體效益的發(fā)揮。配套賽馬場等相應設(shè)施。平均畝投資 650 元 /畝（包括配套精準農(nóng)業(yè)及農(nóng)業(yè)機械、畜牧等相應設(shè)備、設(shè)施），合計為52 萬元。 節(jié)能 建立和 完善旅游區(qū)節(jié)能規(guī)章制度，旅游景點的節(jié)能工作由專人負責，定期檢查。 ⑷加強 對旅游項目建設(shè)的管理。 ⑵固定資產(chǎn)余值按 5%計取。見附表 3。 不確定性分析 ⑴盈余平衡分析 估算正常年份 (以 20xx 年為例 ) 年固定成本 BEP= ———————————————————— 100% 年銷售收入 年銷售 稅金及附加 年變動成本 19350 = ——————————— 100%=% 4012250 該數(shù)值表明，只要達到設(shè)計規(guī)模經(jīng)營能力的 %時，項目即可保本，故該項目的風險較小。 綜上所述，本項目在財務(wù)方面是可行的。 163 投資利潤率 = ——— 100%=% 1016 183 投資利稅率 = ——— 100%=% 1016 38 ⑵財務(wù)內(nèi)部收益率 財務(wù)內(nèi)部收益率（全部投資）：所得稅后為 %，所得稅前為%；計算期內(nèi)全部投資財務(wù)凈現(xiàn)值 (i=10%)：所得稅后為 345 萬元，所得稅前為 721 萬元。 無形資產(chǎn)及遞延資產(chǎn)按 5年攤銷，年銷費為 10萬元。 ⑶娛樂設(shè)施投資參照市場現(xiàn)行價格。項目從實施到竣工必須嚴格按照基本建設(shè)程序，實行分工負責，責任落實到項目負責人。 環(huán)境保護 ⑴認真貫徹開發(fā)建設(shè)與環(huán)境保護相協(xié)調(diào)的方針，嚴格執(zhí)行《環(huán)境保護法》、《新疆旅游行業(yè)管理條例》、《旅游資源開發(fā)與保護條例》。 棚圈等設(shè)施 1000 m2，平均投資 270 元 /m2； 購置馬鹿、鴕鳥等，配套相應設(shè)施，合計為 67 萬元。 25 區(qū)域內(nèi)水質(zhì)良好，可達到國家飲用水的衛(wèi)生標準；抗震設(shè)防烈度為 7度。 建設(shè)原則 ⑴統(tǒng)一規(guī)劃，分期實施，滾動發(fā)展，逐步完善； ⑵堅持嚴格保護、合理開發(fā)和科學利用的方針； ⑶堅持經(jīng)濟效益與社會效益、生態(tài)效益相統(tǒng)一； ⑷突出民族風格、地方特點和兵團特色。 確定項目區(qū)旅游業(yè)客源市場為： 一級客源市場：庫爾勒、焉耆、博湖、尉犁等近距離周邊客源市場。歐亞第二大陸橋的提速及南疆鐵路貫通， 312 國道改造建設(shè)，為發(fā)展近 程旅游奠定了基礎(chǔ)。旅游市場與旅游業(yè)發(fā)展緊密相關(guān)，旅游客源市場涵蓋海外旅游客源市場、國內(nèi)旅游客源市場和近年新興的邊境旅游客源市場。六大類中， 地文景觀 類擁有 9 種； 水域風光 類擁有 6 種； 生物景觀 類擁有 5 種； 古跡與建筑類擁有 22 種； 消閑求知 類擁有 10 個基類中的 7種； 購物 類擁有 4種。國家旅游局公布， 1999 年國內(nèi)旅游 億人次，收入 2831 億元人民幣，比上年增長 %；接待外國和入境旅游者 7279 萬人 次，旅游創(chuàng)匯 141 億美元，比上年分別增長 %和 %。 月牙湖兩岸有茂密的樹林與眾多的野生植物，春夏之季景區(qū)風光秀麗， 風靜時波光瀲滟，風起時 微 波 蕩漾，乘小船在湖中游覽， 宛如行駛在南國水鄉(xiāng) ； 湖中， 野蓮 片 片 ，蘆葦蔥蔥，婉孌可人，湖畔，繁花點點，綠 草 如茵； 各種水禽棲集其間 ，輕風吹來， 綠草搖曳 ， 湖面上水鳥飛翔，一派 江南 景色。 海拔高程 10571065m，坡降 1‰ 10‰。 近年來，隨著西部的開發(fā)，巴州地區(qū)旅游業(yè)和 21 團特色旅游的較快發(fā)展較快，未來旅游業(yè)的發(fā)展極有可能成為新的經(jīng)濟增長點。大力改善旅游基礎(chǔ)設(shè)施，不斷提高服務(wù)水平。 ⑶ 項目 區(qū)南靠霍拉山， 北依通天河，有天然的月牙湖、柳樹林、沙灘、草地，風光秀麗、氣候宜人，是避暑休閑旅游的好地方 。 ⑹動物觀賞 項目區(qū)有馬鹿等動物，擬建立保護區(qū)，圈養(yǎng)、馴化，向游客開放。巴州歷史悠 久，曾是漢初西域 36 國中樓蘭、尉犁、焉耆等 12 國的所在地，州內(nèi)名勝古跡眾多，充滿神秘色彩，歷史上因“絲綢之路”聞名于世，域內(nèi)民俗風情異彩紛呈，有獨特的人文景觀，壯麗的自然景觀。拜克莊園 60412 加格達甜瓜 43001 紀念地 彭加木遇難地 605 其他物產(chǎn) 胡楊工藝品 （木雕、葉書簽） 43002 艾爾地克紀念碑 43003 余純順遇難地 15 ⑴資金投入不足，基礎(chǔ)設(shè)施較為薄弱。 隨著國家對外開放的擴大以及實施西部大開發(fā)戰(zhàn)略，特別是新疆石油資源與礦產(chǎn)開發(fā)，新疆糧、棉、糖、油、畜產(chǎn)品基地建設(shè)與發(fā)展，促進了新疆旅游業(yè)的發(fā)展。 18 根據(jù)對巴州庫爾勒地區(qū)經(jīng)濟狀況和旅游交通條件分析，確定 250km范圍內(nèi)為其旅游經(jīng)濟輻射區(qū)，其周圍 250km 輻射區(qū)內(nèi)，總?cè)丝诩s 100萬（其中城鎮(zhèn)居民人口約 50 萬，占輻射區(qū)總?cè)丝诘?50%）， 1999 年巴州地區(qū)人均 GDP 為 10615 元，其中庫爾勒人均 GDP 為 21645 元。 海外旅游客源市場 當代新疆旅游業(yè)是從發(fā)展國際旅游起步的。在一個旅游區(qū)域內(nèi)，至少要有一個中心城市作為旅游供給、消費和轉(zhuǎn)運的基礎(chǔ)。水上樂園配套碰碰船、游艇、摩托艇、滑翔傘、船臺、水中廳閣、橋等設(shè)施。 28 果園、葡萄平均畝投資 1500 元 /畝； 溫室大棚（ 1 畝 /座，配套微灌