【正文】 帶動農(nóng)戶及農(nóng)民增收效果分析 本項目與種植普通玉米相比較，每畝增收 420 元，當?shù)剞r(nóng)民直接增收 約 225 萬元。 敏感性分析 本項目做了所得稅前、后全部投資的敏感性分析，分別對建設投資、經(jīng)營成本、產(chǎn)品價格各單因素正負變動 3%時對財務內(nèi)部收益率、財務凈現(xiàn)值、投資回收期等因素的影響程度。 經(jīng)營成本估算 項目建成后，正常經(jīng)營期總成本費用 萬元， 其中：固定成本費用為 萬元，可變成本費用為 萬元，經(jīng)營成本費用為 萬元。 （ 1）原輔材料費： 萬元 項目產(chǎn)品主要原材料為黑糯玉米穗軸及檸檬酸、乙醇、包裝袋、紙桶等輔助材料。每次需流動資金約 萬元，才可滿足周轉(zhuǎn)。 勞動安全、衛(wèi)生與消防 勞動安全、衛(wèi)生與消防 .依據(jù)國家現(xiàn)行規(guī)范 《中華人民共和國動安全安全生產(chǎn)法》（國家主席令第 70 號） 《建設項目（工程）勞動安全衛(wèi)生監(jiān)察規(guī)定》（ 1996 年 10 月） 《建筑設計防火規(guī)范》 GB5001620xx 《工業(yè)企業(yè)設計衛(wèi)生標準》 GBZ120xx 《工業(yè)企業(yè)噪聲控制設計規(guī)范》 GBJ8785 《工業(yè)企業(yè)廠界噪音標準》（ GB1234890） 以上工程所在地的有關職能部門對勞動保護、安全生產(chǎn)等規(guī)定。 企業(yè)組織機構(gòu)設置和管理方式按合資企業(yè)章程有關規(guī)定執(zhí)行，企業(yè)采取董事會領導下的總經(jīng)理負責制?？茖W選擇綠化品種，保證生產(chǎn)的有序進行。 輔助工程及其它工程方案 本項目輔助工程為配電房、鍋爐房、水處理設施、廠區(qū)道路。 主要 技術 來源的可靠性和可得性 本項目 所需原料為超黑糯玉米副產(chǎn)品，項目單位對原料生產(chǎn)擁有自主知識產(chǎn)權，技術來源可靠易得。 （ 4）與農(nóng)民專業(yè)合作社合作，加強種植基地農(nóng)田標準化建設，提升抗災能力。且每年以 8%的速度遞增，日本食用色素銷售額為 200 多億日元，其中天然食用色素占 90%，日本由于資源貧乏，天然色素產(chǎn)品缺口甚大，進口量約為 5000 噸。具體目標為： 一是 農(nóng)產(chǎn)品加工水平要有較大提高。水運方面，內(nèi)河航運經(jīng)淮河直貫長江。 項目區(qū)是以農(nóng)村經(jīng)濟為主 導的農(nóng)業(yè)區(qū)，農(nóng)業(yè)生產(chǎn)在農(nóng)民收入中占有較大份額， 目前項目區(qū)農(nóng)民生產(chǎn)的超黑糯玉米主要由項目單位收購，現(xiàn)已建成超黑糯玉米生產(chǎn)基地 10000 畝，收購價為 元 /穗。 天然色素提取過程中 產(chǎn)生的廢渣、廢料、廢 水進行回收，用于“秸稈發(fā)酵沼氣發(fā)電項目 ” ，其產(chǎn)生的沼渣沼液再用于有機生物肥料， 生產(chǎn)的有機肥作為超黑糯玉米生產(chǎn)基地 的肥料，生產(chǎn)無公害農(nóng)產(chǎn)品， 這一良性生態(tài)循環(huán)既節(jié)約了生產(chǎn)成本，又保護了生態(tài)環(huán)境 ，促進城市轉(zhuǎn)型，實現(xiàn)可持續(xù)發(fā)展，項目 符合 國家產(chǎn)業(yè)政策，符合 發(fā)展生態(tài)循環(huán)經(jīng)濟的要求。 發(fā)展天然色素是消費人群追求健康的需要 天然色素本身就是一種營養(yǎng)素，具有一定的營養(yǎng)效果和藥理作用，能更好的模仿天然物的顏色，色調(diào)較自然。 本行業(yè)及關聯(lián)產(chǎn)業(yè)發(fā)展現(xiàn)狀 色素按其來源可分為純天然色素、仿天然色素和合成色素三大類。如果解決不好勢必會影響項目效益的發(fā)揮，成為項目建設的制約因素。他們發(fā)現(xiàn)，從紫色玉米中提取的色素 —— 花青素最有效，約為小羅卜花青素的 9 倍。 （ 1）達產(chǎn)年銷售收入： 萬元 （ 2）達產(chǎn)年總成本： 萬元 （ 3）達產(chǎn)年利 稅總額： 萬元 （ 4）達產(chǎn)年凈利潤： 萬元 （ 5）項目投資財務內(nèi)部收益率（稅后）： % （ 6）項目投資財務凈現(xiàn)值（稅后）： 萬元 ic=8% （ 7） 項目投資回收期（稅后）： 年 （ 8）盈虧平衡點： %（達年產(chǎn)） 社會效益 中國是一個農(nóng)業(yè)大國，但不是農(nóng)業(yè)強國，與先進國家相比，科技含量低，效益不高，生產(chǎn)方式落后，農(nóng)民千家萬戶分散生產(chǎn)，農(nóng)業(yè)商品率低，抗風險能力不強，接受社會化服務不高，產(chǎn)業(yè)化水平 低，基本處于半封閉的小農(nóng)經(jīng)濟，需要高科技和現(xiàn)代 化的經(jīng)營理念，以改變傳統(tǒng)農(nóng)業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營的落后現(xiàn)狀，發(fā)揮規(guī)模效益。資產(chǎn)負債率為“ 0” 。 發(fā)展歷程： 某市 普豪生物科技有限公司是濉溪縣于 20xx 年通過招商引資引進的一家由自然人發(fā)起成立的民營科技企業(yè)，該公司與濉溪縣農(nóng)業(yè)科學研究所合作開發(fā)超級黑糯玉米特色產(chǎn)業(yè)，合作雙方以知識產(chǎn)權、股權和資本金等出資方式組建股份制民營企業(yè)。 產(chǎn)品方案 及規(guī)模 產(chǎn)品方案：主要產(chǎn)品為天然色素，生產(chǎn)規(guī)模為 20 噸 /年 ， 產(chǎn)品：色價≥ 50 天然色素 。 可行性研究報告編制依據(jù) （ 1） 項目單位編制可行性研究報告的委托書 （ 2）中共中央、國務院 1號文件 （ 3）國務院辦公廳《關于促進農(nóng)產(chǎn)品加工業(yè)發(fā)展的意見》 （ 4）國家農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)辦公室文件 國農(nóng)辦 [20xx]178 號 （ 5）安徽省農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)局文件 農(nóng)發(fā)評 [20xx]100 號 （ 6）國家《食品工業(yè)“十一五”發(fā)展綱劃》 （ 7）項目承辦單位提供的有關資料 綜合評價 項目建設的必要性、可行性 項目建設的必要性 為了更好的發(fā)揮 某市 黑糯玉米的資源優(yōu)勢和技術優(yōu)勢，項目單 位科研人員應用基因工程新技術，培育出超級 黑玉米新品種，超級黑玉米與普通黑玉米相比較，一個顯著的特點就是玉米穗軸也呈黑色，穗軸中含大量的黑色素。 項目建設的可行 性 食用色素廣泛用于食品、飲料、藥品、保健品、化妝品等行業(yè)。 且項目單位委托 “ 中國輕工業(yè)上海工程咨詢有限公司”編制的 “ 某市 普豪生物科 技有限公司超級黑糯玉米綜合開發(fā)項目可行性研究報告 ”獲得20xx 年度輕工業(yè)優(yōu)秀工程咨詢成果評選一等獎。據(jù)報道，日本實際使用的天然色素有 33 種之多。純天然色素，是指來自天然可食用原料，以適當?shù)?生物或食品加工方法生產(chǎn)的有機色素。全市轄三區(qū)一縣和一個經(jīng)濟開發(fā)區(qū)，總面積 2741 平方公里，耕地面積 萬公頃（ 萬畝）， 項目區(qū)土壤結(jié)構(gòu)為淤土類，土壤肥力中上等。 與其它天然色素相比較，超黑糯玉米色素具有提取得率高，品質(zhì)高，富含花青素，生理功能顯著等特點。 20xx 年我國農(nóng)產(chǎn)品加工業(yè)產(chǎn)值達到 萬億元，比上年增長 16%。 市場 競爭優(yōu)勢 分析 國內(nèi)近年來在逐漸提高天然色素生產(chǎn)技術水平的同時，研發(fā)方向也有所調(diào)整，“高品質(zhì)，高質(zhì)量”是追求的目標。風險在于市場價格定位及產(chǎn)品加工質(zhì)量保證，這與原料種植、收購、貯運、加工的層層把關有關。 建設標準和產(chǎn)品標準 建設標準：磚混和鋼架結(jié)構(gòu)主廠房高 10 米，附屬建筑鋼架結(jié)構(gòu)高 米。 設備清單 本項目購置安裝加工配套設備 26 臺（套），從而滿足年產(chǎn) 20 噸的目標。 （ 2）固體廢棄物：生產(chǎn)過程中將產(chǎn)生少量的產(chǎn)品落地廢料， 100%的可作飼料再利用。 c、工藝設備選用節(jié)能型產(chǎn)品。 生產(chǎn)和輔助車間的生產(chǎn)人員根據(jù)工藝流程和操作的需要，結(jié)合各崗位責任制的具體情況進行配置。 防火安全 按 5001620xx《建筑設計防火規(guī)范》要求，各車間均設有室內(nèi)、外消防栓，關鍵部位設置自動噴淋滅火系統(tǒng)或其他系統(tǒng)。該企業(yè)資金較雄 厚，“誠信”度較高，完全有能力自籌項目建設資金 400 萬元。 ③耗水：綜合價水費 元 /立方米 30 萬立方米 =75 萬元 ④燃料動力費合計 =① +② +③ =372 萬元 （ 3）工資福利費： 240 萬元 本項目投產(chǎn)后，項目勞動定員 120 人，其中管理人員 2 人，技術人員 13人，工作人員 100人，管理人員和技術人員每月工資按 2500元，工作人員工資福利按 1500 元 /月估算，全年工資福利費估算為240 萬元。財務凈現(xiàn)值等于或者大于零，表明項目的盈利能力達到或者超過按設定折現(xiàn)率計算的盈利水平。擁有超級黑糯玉米種植適宜的氣候、土壤條件和優(yōu)良的栽培種植技術。綜上所述，本項目實施社會效益十分顯著。從而確保農(nóng)戶利益，取得利益共享和雙贏。經(jīng)計算投產(chǎn)后第 2 年（整個計算期的第 3年） BEP（生產(chǎn)能 力利用率）為 %。 （ 7）銷售費用及其他費用： 萬元 其他費用包括其他銷售費用和其他管理費用以及污水處理費，系指從其他銷售費用及管理費用中扣除折舊費、攤銷費、修理費、工資及福利費后的其余部分。經(jīng)計算，項目達產(chǎn)年后可實現(xiàn)銷售收入=82 萬元 /噸 20 噸 =1640 萬元。 其中，建筑工程費，設備購置費、安裝工程費形成固定資產(chǎn)；工程建設其他費用可分別形成固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)、遞延資產(chǎn)。在項目建設過程中，實施招投標制度、監(jiān)理制度、工程合同管理制度等。生產(chǎn)過程沒有有毒污水排放；鍋爐燃燒無煙煤，并在裝設水膜除塵后煙氣可達標排放；機械設備，噪聲也不會超過廠界。 （ 3）固體廢棄物 生產(chǎn)中的固體廢棄物，由當班個人負責回收，定點堆放，集中處理，主要作為飼料回收利用，也可對外銷售。 （ 3）建筑造型簡潔明快，與整個廠區(qū)協(xié)調(diào)統(tǒng)一。選擇一定孔徑的剛性膜對提取液進行過濾，保持料液過濾過程中的溫度和進出口壓差。 營銷策略、方案、模式 超黑糯玉米色素產(chǎn)品主要用于食品、醫(yī)藥、化妝品的行業(yè)，銷 往國外市場，項目單位已 建立外銷渠道，并在國內(nèi) 設立營銷網(wǎng)點 ，還 可開展網(wǎng)上銷售。我國 20xx 年食用著色劑行業(yè)總銷售量為 萬噸，銷售總額達到27 億元人民幣，其中合成食用色素為 3600 噸，天然色素量為 2萬噸。 （ 3）產(chǎn)業(yè)和產(chǎn)品結(jié)構(gòu)進一步優(yōu)化，逐步視實現(xiàn)了由初加工向深加工的轉(zhuǎn)變。這些都為本項目的建設奠定了堅實的基礎。 政策、資源、科技 支撐 條件 長期以來，人們只把農(nóng)業(yè)簡單的看成“吃飯產(chǎn)業(yè)”，將農(nóng)業(yè)的功能單一化。 項 目單位開發(fā)的超 黑糯玉 米含有大量的花色苷 ，利用超黑糯玉米提取天然色素有利于延伸產(chǎn)業(yè)鏈條，實現(xiàn)就地加工增值。目前，天然色素產(chǎn)品的利用率僅占色素總量的 40%左右，發(fā)展 天然色素產(chǎn)業(yè)前景廣闊。 第二章 背景及必要性 項目區(qū)社會經(jīng)濟狀況 項目區(qū)位于濉溪 縣百善農(nóng)產(chǎn)品加工集中區(qū)， 百善鎮(zhèn) 轄 23 個行政村， 鎮(zhèn)域面積 260 平方公里，耕地 20 萬畝，人口 12 萬人。為解決“三農(nóng)”問題，擴大就業(yè)途徑，給農(nóng)民帶來極大的收益；同時將對 某市 地區(qū)地方經(jīng)濟，項目單位本身的深層次發(fā)展起到積極的推進作用，從而達到農(nóng)業(yè)增效、農(nóng)民增收、企業(yè)增收、國家增稅，促進經(jīng)濟發(fā)展的多重效益。近年來研究人員發(fā)現(xiàn)黑糯玉米含有豐富的天然黑色素，其開發(fā)前景十分廣闊。 建設期限 建設期限： 1年。 人員構(gòu)成：上海普豪制漿造紙工程有限公司、 某市 科豐種業(yè)有限公司、濉溪縣農(nóng)科所技術骨干。 主要業(yè)務：超級黑糯玉米新品種培育 、 加工生產(chǎn) 鮮食真空包裝玉米穗、天然色素、有機生物肥料等。 土建工程 主要建筑物為：新建標準化廠房 20xx 平方米， 以及廠區(qū)道路、配電房、鍋爐房，水處理等配套工程，配套工程建筑面積 1500 平方米。 糯玉米與普通玉米相比，子粒中的水溶性蛋白、鹽溶性蛋白的比例較高，醇溶性蛋白比例較低，賴氨酸含量一般要比普通玉米增加16%~74%，糯玉米子籽的蛋白品質(zhì)好，大大改善了子籽的食用品質(zhì)。 項目建設符合國家產(chǎn)業(yè)政策，符合農(nóng)產(chǎn)品加工業(yè)發(fā)展方向和投資重點支持領域，具有較強的產(chǎn)業(yè)關聯(lián)性，有利于加速農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化進程。認真抓好“綠色”原料基地建設，實行“訂單農(nóng)業(yè)”，確保項目既定目標的實現(xiàn)。 天然色素上游產(chǎn)業(yè)主要為綠色農(nóng)產(chǎn)品，其下游產(chǎn)業(yè)主要為食品、醫(yī)藥、化妝品等?；ㄉ疹惿?（天然紫色素） 是廣泛存在于自然界的一類天然色素，為水溶性色素，大多數(shù)植物呈現(xiàn)的紅色、藍色等色彩都與花色苷類物質(zhì)有關。 年最高降雨量： （ 1964 年） 年均降雨量： 日最大降雨量： （ 1957 年 7 月 14日） 最大凍土深度： 200mm 地震烈度： 6度 自然氣候條件有利于生產(chǎn)超黑糯玉米無公害產(chǎn)品，有利于項目建設。與周邊農(nóng)戶和專業(yè)合作經(jīng)濟組織建立了融洽的產(chǎn)業(yè)開發(fā)關系。 目前，國家級農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化龍頭企業(yè) 580 多家，帶動農(nóng)戶 8726 萬戶，占全國農(nóng)戶總數(shù)的 %，參與產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營的農(nóng)戶與普通農(nóng)戶相比每戶年平均增收1300 多元。由于在自然資源方面的優(yōu)勢 ,天然色素已成為食品著色劑的主力軍。超黑糯玉米色素提取過程中產(chǎn)生的廢渣、廢料、廢水與秸稈混合可用于生產(chǎn)沼氣發(fā)電，也是國家鼓勵的清潔型循環(huán)經(jīng)濟項目，不存在生產(chǎn)風險。 4).提取液的膜分離凈化。 （ 2）建筑設 計應注重環(huán)保和可持續(xù)發(fā)展。 （ 2）煙塵 鍋爐燃燒過程所產(chǎn)生的少量煙塵，經(jīng)過水膜除塵后基本上無煙塵排放。 環(huán)境影響 評價 及審批 本項 目 采用循環(huán)水技術，水資源循環(huán)利用，基本不排放，項目實施對環(huán)境基本不構(gòu)成負面影響。 管理措施 項目的各項具體工作由 某市 普豪 生物科技有限公司作為項目法人具體負責實施。 第八章 投資估算與資金籌措 投資估算依據(jù) 建筑材料、設備單價按市場詢價和廠家詢價 土建工程定額根據(jù) 20xx 年《全國統(tǒng)一建筑工程概算安徽省估價表》估算 投資估算 總投資 建設投資由建筑工程費，設備購置費、安裝工程費、工程建設其他費用、基本預備費等構(gòu)成。增值稅采用“扣稅法”計算。 （ 6）遞延資產(chǎn)攤銷費： 萬元 前期工作費、勘察設計費等遞延資產(chǎn)從項目受益年（第二年）開始按 5年進行等額攤銷。