【正文】 投資利潤(rùn)率和投資利稅率指標(biāo)分別為%和 %，均為較高水平。同時(shí)公司還將從國(guó)外引進(jìn)生產(chǎn)和管理人才，將本 地 優(yōu)勢(shì)和國(guó)外 經(jīng)驗(yàn)緊密結(jié)合，發(fā)揮最大潛能，創(chuàng)造最大效益。 項(xiàng)目的不確定性分析表明，生產(chǎn)能力利用率只要達(dá)到 23%，年產(chǎn)量達(dá)到 42 萬(wàn)只，項(xiàng)目生產(chǎn)即可盈虧平衡，說(shuō)明項(xiàng)目的投資風(fēng)險(xiǎn)較小。項(xiàng)目達(dá)產(chǎn)后，年產(chǎn)有機(jī)光導(dǎo)感光鼓 180 萬(wàn)只，根據(jù)國(guó)際國(guó)內(nèi)市場(chǎng)銷(xiāo)售價(jià)格，本項(xiàng)目產(chǎn)品售價(jià)暫定為 65 元 /只，則本項(xiàng)目達(dá)產(chǎn)期年銷(xiāo)售收入為 億元人民幣。 公司將加強(qiáng)與科研院校的合作聯(lián)系，吸引包括國(guó)內(nèi)國(guó)外的優(yōu)秀人 年產(chǎn) 180 萬(wàn)只有機(jī)光導(dǎo)感光鼓項(xiàng)目可行性報(bào)告 第 15 頁(yè) 共 28 頁(yè) 15 才，同時(shí)通過(guò)人才激勵(lì)制度和公司股權(quán)計(jì)劃，達(dá)到企業(yè)與個(gè)人利益的緊密結(jié)合； 2. 按照國(guó)際慣例，聘請(qǐng)國(guó)際知名營(yíng)銷(xiāo)顧問(wèn)為公司制定行之有效的營(yíng)銷(xiāo)政策和網(wǎng)絡(luò)。 年產(chǎn) 180 萬(wàn)只有機(jī)光導(dǎo)感光鼓項(xiàng)目可行性報(bào)告 第 12 頁(yè) 共 28 頁(yè) 12 三， 產(chǎn)品工藝設(shè)備及生產(chǎn)流程 主要生產(chǎn)設(shè)備包括水、電、汽及氣等生產(chǎn)輔助設(shè)備、化工制液設(shè)備、前處理及清洗設(shè)備、預(yù)烘干設(shè)備、鍍膜控制系統(tǒng)設(shè)備（主要為180m21000 級(jí)的凈化室、機(jī)器人、鍍膜機(jī)及相關(guān)控制設(shè)備）、生產(chǎn)流水線(xiàn)、后烘干設(shè)備、檢測(cè)及饈設(shè)備及其它相關(guān)輔助設(shè)備等等。目前國(guó)外的主要 OPC鼓生產(chǎn)廠(chǎng)商有日立公司、 Canon、夏普、三菱等公司，我國(guó)在 OPC 鼓的規(guī)模生產(chǎn)上目前是空白，國(guó)內(nèi) 的 7 家復(fù)印機(jī)廠(chǎng)引進(jìn)的都是硒鼓生產(chǎn)線(xiàn)。政府對(duì)高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)的大力支持和政策優(yōu)惠，吸引了愈來(lái)愈多的來(lái)自世界各地的投資和技術(shù)，特別是一些世界領(lǐng)先的且對(duì)其產(chǎn)業(yè)有巨大影響的成熟技術(shù)。它是一種與信息技術(shù)密切關(guān)聯(lián)的計(jì)算機(jī)周邊設(shè)備中消耗性的信息電子產(chǎn)品 , 是復(fù)印機(jī)和激光打印機(jī)的心臟部件 ,是九十年代初發(fā)展起來(lái)的新型 感光鼓，具有材料來(lái)源廣泛、可大規(guī)模連續(xù)生產(chǎn)、生產(chǎn)成本低、高壽命等優(yōu)點(diǎn)，其靈敏度高（ 1μJ/cm 2） ,圖像清晰（大于 400 點(diǎn) /英寸），層次豐富壽命長(zhǎng)（大于 1萬(wàn)次）， 生產(chǎn)技術(shù)日趨完善，正在快速取代老式的硒及硒合金感光鼓。在國(guó)內(nèi)，目前光導(dǎo)鼓尚處于研制開(kāi)發(fā)階段，所有相關(guān)廠(chǎng)家對(duì)光導(dǎo)鼓的需求全部依賴(lài)于進(jìn)口解決。 硒鼓具有毒性、生產(chǎn)成本高、加工困難、易損壞， 每只鼓的壽命為 2， 500 印張，打印分辨率低，遠(yuǎn)遠(yuǎn)低于有機(jī)光導(dǎo)鼓的7， 500 ~10， 000 的印張壽命及高分辨率，而且有機(jī)光導(dǎo)鼓無(wú)毒性， 年產(chǎn) 180 萬(wàn)只有機(jī)光導(dǎo)感光鼓項(xiàng)目可行性報(bào)告 第 14 頁(yè) 共 28 頁(yè) 14 成本低。 年產(chǎn) 180 萬(wàn)只有機(jī)光導(dǎo)感光鼓項(xiàng)目可行性報(bào)告 第 18 頁(yè) 共 28 頁(yè) 18 三， 項(xiàng)目資金使用計(jì)劃 根據(jù)項(xiàng)目投資估算所確定的資金需求，本項(xiàng)目投資擬按建設(shè)內(nèi)容及進(jìn)度安排，合理、分批的投入建設(shè)資金。 （ 2）敏感性分析 本項(xiàng)目做了所得稅后全部投資的敏感性分析。 二， 企業(yè)高層管理人員 公司將實(shí)行總經(jīng)理負(fù)責(zé)制。公司將嚴(yán)格按照 ISO9002 質(zhì)量管理體系執(zhí)行操作。因此，只要資金保證落實(shí)，項(xiàng)目是可行的。只要按規(guī)程操作和保養(yǎng)檢修，不會(huì)產(chǎn)生安全問(wèn)題。 公司將按照工作性質(zhì)和崗位要求，初步設(shè)定人員編制為 35 人，其中： 1， 高級(jí)管理人員： 4 人 2， 專(zhuān)業(yè)技術(shù)和研究人員： 10 人 3， 銷(xiāo)售和財(cái)務(wù)人員： 10 人 4， 后勤行政人員： 5 人 5， 倉(cāng)儲(chǔ)采供人員 ： 6 人 公司將按照具體情況，制定相應(yīng)員工培訓(xùn)計(jì)劃，定期分批培訓(xùn)，包括崗位培訓(xùn)和學(xué)校專(zhuān)業(yè)培訓(xùn)及出國(guó)培訓(xùn)。 年產(chǎn) 180 萬(wàn)只有機(jī)光導(dǎo)感光鼓項(xiàng)目可行性報(bào)告 第 22 頁(yè) 共 28 頁(yè) 22 （ 1）盈虧平衡分析 以生產(chǎn)能力利用率表示的盈虧平衡點(diǎn)（ BEP） BEP（收入） =年銷(xiāo)售收入 BEP（利用率） =2,691 萬(wàn)元 計(jì)算結(jié) 果表明，該項(xiàng)目只要達(dá)到設(shè)計(jì)能力的 23%，也就是年產(chǎn)量為 42 萬(wàn)只，年銷(xiāo)售收入為 2， 691 萬(wàn)元時(shí)，項(xiàng)目自身就可以保本。經(jīng)估算，本項(xiàng)目總投資 3， 950 萬(wàn)元（ 476 萬(wàn)美元），其中項(xiàng)目固定資產(chǎn)投資 3， 360 萬(wàn)元（ 405 萬(wàn)美元），占項(xiàng)目總投資的 85%；鋪底流動(dòng)資金投資 590 萬(wàn)元（ 71 萬(wàn)美元），占項(xiàng)目總投資的 15%。 二， 國(guó)際市場(chǎng)狀況及增長(zhǎng)趨勢(shì)，產(chǎn)品替代進(jìn)口及出口創(chuàng)匯 據(jù) IT 產(chǎn)業(yè)權(quán)威機(jī)構(gòu)預(yù)測(cè) ， 世界打印機(jī)耗材年增長(zhǎng)率平均超過(guò)30％，激光單色打印機(jī)的耗材年收入 20xx 年達(dá)到 億美元，激光打印機(jī)及耗材已成為 IT 領(lǐng)域增長(zhǎng)最快的產(chǎn)品之一。 有機(jī)光導(dǎo)鼓的生產(chǎn)制造技術(shù)不僅是中國(guó) “863”高科技開(kāi)發(fā)項(xiàng)目，也是今后中國(guó)光電子信息產(chǎn)業(yè)發(fā)展的重點(diǎn)方向。 所以，具備了這些關(guān)鍵條件，則完全解除了項(xiàng)目發(fā)展的后顧之憂(yōu)，為企業(yè)的發(fā)展壯大和后續(xù)發(fā)展提供了有力保證。經(jīng)考察，深圳市優(yōu)越的自然環(huán)境條件符合這些要求。 本產(chǎn)品系列的生產(chǎn)對(duì)生產(chǎn)設(shè)備、環(huán)境及系統(tǒng)化具有相當(dāng)特殊的要求。 隨著科學(xué)技術(shù)的不斷發(fā)展及人民生活水準(zhǔn)不斷提高，電子化、信息化、網(wǎng)絡(luò)化已成為當(dāng)今社會(huì)現(xiàn)代化的發(fā)展標(biāo)志，并使得信息的產(chǎn)生、傳遞、儲(chǔ)存呈快速爆炸式的增長(zhǎng)，因而對(duì)相關(guān)信息電子產(chǎn) 品的需求持續(xù)強(qiáng)勁并不斷升級(jí)換代。公司將采取直銷(xiāo)和代理相結(jié)合的策略，對(duì)重點(diǎn)客戶(hù)實(shí)行重點(diǎn)服務(wù)，并將任命一名副總經(jīng)理直接領(lǐng)導(dǎo)； 3. 對(duì)可能發(fā)生的資金風(fēng)險(xiǎn)，將充分運(yùn)用靈活機(jī)制，與各大證券公司和財(cái)務(wù)顧問(wèn)緊密合作，在資本市場(chǎng)積極發(fā)揮作用。銷(xiāo)售稅金及附加的估算值正常年為 757 萬(wàn)元。當(dāng)銷(xiāo)售價(jià)格降低 21%時(shí)，項(xiàng)目的財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率才低于基準(zhǔn)收益率，說(shuō)明項(xiàng)目具有較強(qiáng)的抗風(fēng)險(xiǎn)能力。工作進(jìn)度按月份安排如表所示。項(xiàng)目財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)指標(biāo)對(duì)銷(xiāo)售價(jià)格變化最為敏感。通過(guò)測(cè)算，本項(xiàng)目財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)各項(xiàng)指 年產(chǎn) 180 萬(wàn)只有機(jī)光導(dǎo)感光鼓項(xiàng)目可行性報(bào)告 第 28 頁(yè) 共 28 頁(yè) 28 標(biāo)均較好，財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率 %，高于基準(zhǔn)收益率。 三， 公司組織結(jié)構(gòu)設(shè)置： 公司將設(shè)以下部門(mén)： 1. 生產(chǎn)管理部 2. 研發(fā)質(zhì)檢部 3. 銷(xiāo)售服務(wù)部 4. 采購(gòu)供應(yīng)部 5. 財(cái)務(wù)計(jì)劃部 6. 行政管理部 四， 從事該項(xiàng)目生產(chǎn)的條件和產(chǎn)業(yè)基礎(chǔ) 由于本項(xiàng)目為新建項(xiàng)目企業(yè)，一切設(shè)施和建設(shè)都將圍繞生產(chǎn)和市場(chǎng)需要進(jìn)行。投資回收期（含建設(shè)期） 3 年，比較短，說(shuō)明項(xiàng)目投資能按時(shí)收回，能滿(mǎn)足貸款銀行的要求 期限，項(xiàng)目具有償還能力。 1， 基 礎(chǔ)數(shù)據(jù) （ 1）生產(chǎn)規(guī)模和產(chǎn)品方案 根據(jù)國(guó)內(nèi)國(guó)際市場(chǎng)預(yù)測(cè)和引進(jìn)生產(chǎn)線(xiàn)生產(chǎn)能力，確定本項(xiàng)目生產(chǎn)規(guī)模為年產(chǎn) 180 萬(wàn)只有機(jī)光導(dǎo)感光鼓； （ 2）實(shí)施進(jìn)度 項(xiàng)目建設(shè)期為一年三個(gè)月。但是，從長(zhǎng)遠(yuǎn)分析，則可能出現(xiàn)如下的風(fēng)險(xiǎn)因素： 1．技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)：因?yàn)榧夹g(shù)人才匱乏或使用不當(dāng)，造成技術(shù)流失或后繼開(kāi)發(fā)力量不足，從而影響到公司長(zhǎng)遠(yuǎn)發(fā)展； 2．市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)：出現(xiàn)新的競(jìng)爭(zhēng)者并在市場(chǎng)營(yíng)銷(xiāo)技術(shù)開(kāi)發(fā)及資金來(lái)源方面后來(lái)居上，從而使公司的市場(chǎng)份額萎縮，客 戶(hù)流失，銷(xiāo)售下降，利潤(rùn)減少； 3. 資金風(fēng)險(xiǎn)：由于嚴(yán)重的資金短缺造成投資項(xiàng)目擱淺，研究開(kāi)發(fā)費(fèi)用減少，則造成公司長(zhǎng)遠(yuǎn)規(guī)劃難以落實(shí)，后繼乏力。但由于其生產(chǎn)制造技術(shù)的高、精、尖，材料需求的復(fù)雜性及系統(tǒng)的專(zhuān)門(mén)化，并且此項(xiàng)目牽涉到的領(lǐng)域十分廣泛，包括自動(dòng)化技術(shù)、機(jī)器人技術(shù)、高新功能材料及功能匹配技術(shù)等，另外由于研究力量的分散，并缺少產(chǎn)業(yè)界的有效參與及國(guó)外跨國(guó)公司的技術(shù)封鎖，因而至今還處于研制開(kāi)發(fā)階段，還不能真正實(shí)現(xiàn)產(chǎn)業(yè)化。有機(jī)光導(dǎo)鼓具有生產(chǎn)成本