【正文】 目生產(chǎn)的條件和基礎(chǔ) X． 項目實施計劃與進(jìn)度安排 ????????????? 27 XI． 附件 ?????????????????????? 28 a) 環(huán)境保護措施； b) 勞動保護和安全； XII． 結(jié)論 ?????????????????????? 29 年產(chǎn) 180 萬只有機光導(dǎo)感光鼓項目可行性報告 第 5 頁 共 28 頁 5 I． 項目概述 一 , 項 目名稱： 建設(shè)年產(chǎn) 180 萬只有機光導(dǎo)感光鼓的生產(chǎn)線 二 , 擬投資項目成立的公司名稱 中文：中美合資深圳友光光電技術(shù)有限公司（擬定） 英文： Shenzhen Bravesea Photoconductive Technology Co., Ltd. 三 , 擬成立公司注冊資本金及注冊地 公司注冊資本金：人民幣 3， 950 萬元 公司注冊地：中國深圳市坂田興科高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)中心 四 , 項目投資合作各方 a) XXXX 投資公司 出資額： 人民幣 1， 400 萬元 出資方式： 現(xiàn)金投入 股份比例： 35% b) XXXX 有 限公司 出資額： 人民幣 1， 500 萬元 出資方式： 現(xiàn)金投入 股份比例： 38% c) 美國 XXXX 公司 出資額： 人民幣 1， 050 萬元 出資方式： 現(xiàn)金投入美元 30 萬元（折合人民幣 260 萬元），專有技術(shù)入股折合人民幣現(xiàn)金 790 萬元 股份比例： 27%（其中現(xiàn)金投入占 7%，專有技術(shù)入股占 20%） 年產(chǎn) 180 萬只有機光導(dǎo)感光鼓項目可行性報告 第 6 頁 共 28 頁 6 II． 項目重要數(shù)據(jù)指標(biāo) 一， 項目年產(chǎn)量 本項目設(shè)計引進(jìn)有機光導(dǎo)感光鼓生產(chǎn)線一條，完全達(dá)產(chǎn)后，將形成感光鼓每年 180 萬只的生產(chǎn)能力； 二， 產(chǎn)品年產(chǎn)值 按照市場情況估計，感光鼓的市場銷售最低價格為 65 元 /只，則完全達(dá)產(chǎn)后年 產(chǎn)值為 億元人民幣（現(xiàn)行市場硒鼓的零售價為人民幣 400 元左右）； 三， 產(chǎn)品出口創(chuàng)匯 項目產(chǎn)品設(shè)計為 50%出口返銷北美地區(qū)，按北美國際市場價格每只 美元計算，則每年可出口創(chuàng)匯 675 萬美元； 四， 投資利稅率和利潤率 項目按設(shè)計達(dá)產(chǎn)后，投資利稅率為 %，利潤率為 %； 五， 投資回收期 按稅后投資回報率計算，項目完全達(dá)產(chǎn)后，投資回收期為 1 年 9個月（不含建設(shè)期及設(shè)備調(diào)試共 1 年 3 個月）； 六， 財務(wù)內(nèi)部收益率 財務(wù)內(nèi)部收益率 （ FIRR） 為： % 年產(chǎn) 180 萬只有機光導(dǎo)感光鼓項目可行性報告 第 7 頁 共 28 頁 7 III． 項目選址理由 一， 深圳市良好的投資環(huán)境是 本項目選址深圳的重要原因 隨著中國加入 WTO，一個良好的經(jīng)濟發(fā)展和自由投資的氛圍已經(jīng)形成，而深圳市特別是深圳高新技術(shù)開發(fā)區(qū)經(jīng)過十幾年的建設(shè)發(fā)展，取得了令人引以為榮的巨大成就。 所以，具備了這些關(guān)鍵條件，則完全解除了項目發(fā)展的后顧之憂，為企業(yè)的發(fā)展壯大和后續(xù)發(fā)展提供了有力保證。 目前我國打印機市場上激光打印機絕大多數(shù)是國外品牌，國內(nèi)品牌的激光打印機也是國外散件組裝， 國內(nèi)不能生產(chǎn)激光打印機的 年產(chǎn) 180 萬只有機光導(dǎo)感光鼓項目可行性報告 第 9 頁 共 28 頁 9 關(guān)鍵在于其核心部件有機光導(dǎo)鼓我國不能生產(chǎn)。 有機光導(dǎo)鼓的生產(chǎn)制造技術(shù)不僅是中國 “863”高科技開發(fā)項目，也是今后中國光電子信息產(chǎn)業(yè)發(fā)展的重點方向。 雖然我國自改革開放以來，信息 電子產(chǎn)業(yè)發(fā)展迅速，激光打印機、復(fù)印機、傳真機及多功能一體機產(chǎn)量不斷增長，但其中核心的光導(dǎo)鼓部件則只能全部依賴進(jìn)口，這一方面每年花費寶貴的國家巨額外匯，另一方面則限制了相關(guān)制造產(chǎn)業(yè)的進(jìn)一步發(fā)展，成為增長道路上的瓶頸部分。 二， 國際市場狀況及增長趨勢，產(chǎn)品替代進(jìn)口及出口創(chuàng)匯 據(jù) IT 產(chǎn)業(yè)權(quán)威機構(gòu)預(yù)測 ， 世界打印機耗材年增長率平均超過30％，激光單色打印機的耗材年收入 20xx 年達(dá)到 億美元，激光打印機及耗材已成為 IT 領(lǐng)域增長最快的產(chǎn)品之一。 針對以上風(fēng)險因素，公司的對策為： 1． 加大研究開發(fā)工作力度，制定詳細(xì)科研開發(fā)計劃， 而人材則是實現(xiàn)上述目標(biāo)的根本保證。經(jīng)估算，本項目總投資 3， 950 萬元（ 476 萬美元），其中項目固定資產(chǎn)投資 3， 360 萬元（ 405 萬美元），占項目總投資的 85%；鋪底流動資金投資 590 萬元（ 71 萬美元），占項目總投資的 15%。投產(chǎn)后第一年生產(chǎn)負(fù)荷達(dá)到設(shè)計能力的70%，第二年 達(dá)到 85%，第三年達(dá)產(chǎn)； （ 3）財務(wù)基準(zhǔn)收益率 財務(wù)基準(zhǔn)收益率設(shè)定為 12%； 2， 利 潤計算 （ 1）年銷售收入和銷售稅金及附加的估算 該項目產(chǎn)品銷售主要指有機光導(dǎo)感光鼓的銷售收入。 年產(chǎn) 180 萬只有機光導(dǎo)感光鼓項目可行性報告 第 22 頁 共 28 頁 22 （ 1）盈虧平衡分析 以生產(chǎn)能力利用率表示的盈虧平衡點（ BEP） BEP（收入） =年銷售收入 BEP（利用率） =2,691 萬元 計算結(jié) 果表明，該項目只要達(dá)到設(shè)計能力的 23%，也就是年產(chǎn)量為 42 萬只，年銷售收入為 2， 691 萬元時，項目自身就可以保本。投%23%1 0 0 ????? 年銷售稅金計附加年可變成本年銷售收入 年固定成本BEP 年產(chǎn) 180 萬只有機光導(dǎo)感光鼓項目可行性報告 第 23 頁 共 28 頁 23 資利潤率和投資利稅率指標(biāo)分別為 %和 %，均較高，說明本項目投資利稅情況較好，對企業(yè)和國家財稅積累貢獻(xiàn)較大。 公司將按照工作性質(zhì)和崗位要求，初步設(shè)定人員編制為 35 人，其中： 1， 高級管理人員： 4 人 2， 專業(yè)技術(shù)和研究人員： 10 人 3， 銷售和財務(wù)人員： 10 人 4， 后勤行政人員： 5 人 5， 倉儲采供人員 ： 6 人 公司將按照具體情況，制定相應(yīng)員工培訓(xùn)計劃，定期分批培訓(xùn)，包括崗位培訓(xùn)和學(xué)校專業(yè)培訓(xùn)及出國培訓(xùn)。除此之外，還將積極與有關(guān)科研和大學(xué)緊密聯(lián)系，發(fā)揮地區(qū)科技優(yōu)勢，如北大清華，中科院等機構(gòu)。只要按規(guī)程操作和保養(yǎng)檢修，不會產(chǎn)生安全問題。投資回收期（含建設(shè)期） 3 年，時間比較短。因此，只要資金保證落實，項目是可行的。 項目的不確定性分析表明，生產(chǎn)能力利用率只要達(dá)到 23%，年產(chǎn)量達(dá)到 42 萬只，項目生產(chǎn)即可盈虧 平衡，項目的投資風(fēng)險較小。公司將嚴(yán)格按照 ISO9002 質(zhì)量管理體系執(zhí)行操作。 年產(chǎn) 180 萬只有機光導(dǎo)感光鼓項目可行性報告 第 26 頁 共 28 頁 26 X． 實施計劃與進(jìn)度安排 年產(chǎn) 180 萬只有機光導(dǎo)感光鼓項目建設(shè)期 15 個月。 二， 企業(yè)高層管理人員 公司將實行總經(jīng)理負(fù)責(zé)制。從項目的敏感性分析指標(biāo)可以看出，項目財務(wù)評價指標(biāo)對銷售價格變化最為敏感。 （ 2）敏感性分析 本項目做了所得稅后全部投資的敏感性分析。 年銷售稅金及附加，按國家政策規(guī)定計取，產(chǎn)品應(yīng)交納增值稅，稅率為 17%，城市維護建設(shè)稅、教育費附加按增值稅的 7%、 3%計取。