【正文】 公司的技術(shù)封鎖，因而至今還處于研制開發(fā)階段，還不能真正實(shí)現(xiàn)產(chǎn)業(yè)化。 由于此項(xiàng)生產(chǎn)在中國(guó)尚屬空白，全部產(chǎn)品完全依靠進(jìn)口，所以，只要能盡快推出產(chǎn)品，則就可迅速占領(lǐng)市場(chǎng)，并以價(jià)格優(yōu)勢(shì)而取代進(jìn)口產(chǎn)品，市場(chǎng)前景不可估量。但是，從長(zhǎng)遠(yuǎn)分析，則可能出現(xiàn)如下的風(fēng)險(xiǎn)因素： 1．技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)：因?yàn)榧夹g(shù)人才匱乏或使用不當(dāng)，造成技術(shù)流失或后繼開發(fā)力量不足，從而影響到公司長(zhǎng)遠(yuǎn)發(fā)展； 2．市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)：出現(xiàn)新的競(jìng)爭(zhēng)者并在市場(chǎng)營(yíng)銷技術(shù)開發(fā)及資金來(lái)源方面后來(lái)居上，從而使公司的市場(chǎng)份額萎縮，客 戶流失，銷售下降，利潤(rùn)減少； 3. 資金風(fēng)險(xiǎn)：由于嚴(yán)重的資金短缺造成投資項(xiàng)目擱淺，研究開發(fā)費(fèi)用減少，則造成公司長(zhǎng)遠(yuǎn)規(guī)劃難以落實(shí)，后繼乏力。 本項(xiàng)目投資總額包括項(xiàng)目固定資產(chǎn)投資和流動(dòng)資金投資二項(xiàng)。 1， 基 礎(chǔ)數(shù)據(jù) （ 1）生產(chǎn)規(guī)模和產(chǎn)品方案 根據(jù)國(guó)內(nèi)國(guó)際市場(chǎng)預(yù)測(cè)和引進(jìn)生產(chǎn)線生產(chǎn)能力，確定本項(xiàng)目生產(chǎn)規(guī)模為年產(chǎn) 180 萬(wàn)只有機(jī)光導(dǎo)感光鼓； （ 2）實(shí)施進(jìn)度 項(xiàng)目建設(shè)期為一年三個(gè)月。 3， 財(cái) 務(wù)評(píng)價(jià)指標(biāo) （ 1）動(dòng)態(tài)指標(biāo) 稅后：全部投資 a). 財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率（ FIRR）： % b). 投資回收期（含建設(shè)期）： 3 年 稅前：全部投資 a) 財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率（ FIRR）： % b) 投資回收期（含建設(shè)期）： 3 年 （ 2） 靜態(tài)指標(biāo) a)． %%100 ??? 總投資年利潤(rùn)總額銷售利潤(rùn)率 b)． %%100 ???總投資年利稅總額銷售利稅率 c)． %36%1 0 0 ???資本金總額年凈利潤(rùn)總額資本金凈利潤(rùn)率 4, 不確定性分析 因項(xiàng)目可研中所使用的數(shù)據(jù)，有些來(lái)自預(yù)測(cè)和估算，有一定程度的不確定，故需進(jìn)行不確定性分析，以預(yù)測(cè)項(xiàng)目可能承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)。投資回收期（含建設(shè)期） 3 年，比較短，說(shuō)明項(xiàng)目投資能按時(shí)收回，能滿足貸款銀行的要求 期限，項(xiàng)目具有償還能力。因工作崗位的特殊要求和專業(yè)素質(zhì)，除個(gè)別后勤服務(wù)工作崗位外，其他人 員 均要求大學(xué)本科以上相關(guān)專業(yè)畢業(yè)文憑。 三， 公司組織結(jié)構(gòu)設(shè)置： 公司將設(shè)以下部門： 1. 生產(chǎn)管理部 2. 研發(fā)質(zhì)檢部 3. 銷售服務(wù)部 4. 采購(gòu)供應(yīng)部 5. 財(cái)務(wù)計(jì)劃部 6. 行政管理部 四， 從事該項(xiàng)目生產(chǎn)的條件和產(chǎn)業(yè)基礎(chǔ) 由于本項(xiàng)目為新建項(xiàng)目企業(yè)，一切設(shè)施和建設(shè)都將圍繞生產(chǎn)和市場(chǎng)需要進(jìn)行。 二， 動(dòng)保護(hù)和安全 有機(jī)光導(dǎo)感光鼓項(xiàng)目生產(chǎn)過(guò)程都是在常溫常壓密封無(wú)塵環(huán)境下進(jìn)行的，其主要生產(chǎn)設(shè)備亦在常壓下操作，設(shè)備加工制造為國(guó)外知名生產(chǎn)企業(yè)與廠家，設(shè)備檢驗(yàn)合格。通過(guò)測(cè)算，本項(xiàng)目財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)各項(xiàng)指 年產(chǎn) 180 萬(wàn)只有機(jī)光導(dǎo)感光鼓項(xiàng)目可行性報(bào)告 第 28 頁(yè) 共 28 頁(yè) 28 標(biāo)均較好，財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率 %，高于基準(zhǔn)收益率。項(xiàng)目投產(chǎn)后，不僅使我國(guó)在有機(jī)光導(dǎo)感光鼓的科研與生產(chǎn)方面趕上世界先進(jìn)水平，而且，能完全替代進(jìn)口，并在條件成熟時(shí)出口創(chuàng)匯，為此項(xiàng)技術(shù)的發(fā)展和國(guó)有化作出我們的貢獻(xiàn)。項(xiàng)目財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)指標(biāo)對(duì)銷售價(jià)格變化最為敏感。在設(shè)備設(shè)計(jì)和日常生產(chǎn)工作中，公司將按有關(guān)勞動(dòng)保護(hù)規(guī)定設(shè)置勞保設(shè)施和勞保用品 XII． 結(jié)論 鑒于目前激光打印機(jī)市場(chǎng)所用的無(wú)機(jī)硒鼓的各種缺點(diǎn)和市場(chǎng)對(duì)新產(chǎn)品的需求，現(xiàn)在投 資建設(shè)有機(jī)光導(dǎo)感光鼓項(xiàng)目是非常及時(shí)和必要的。工作進(jìn)度按月份安排如表所示。公司除重大事項(xiàng)必須由董事會(huì)研究決定外，日常工作和管理由總經(jīng)負(fù)責(zé)。當(dāng)銷售價(jià)格降低 21%時(shí)，項(xiàng)目的財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率才低于基準(zhǔn)收益率，說(shuō)明項(xiàng)目具有較強(qiáng)的抗風(fēng)險(xiǎn)能力?；痉桨肛?cái)務(wù)內(nèi)部收益率為 %，投資回收期 3 年（含建設(shè)期），均滿足財(cái)務(wù)基準(zhǔn)值的要求；考慮項(xiàng)目實(shí)施過(guò)程中一些不定因素的變化，分別對(duì)建設(shè)投資、經(jīng)營(yíng)成本、銷售收入做了不利情況下單因素變化對(duì)財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率、投資回收期的影響的敏感性分析。銷售稅金及附加的估算值正常年為 757 萬(wàn)元。計(jì)劃在建設(shè)期間即 20xx年 5 月至 20xx 年 8 月完成項(xiàng)目投資， 20xx 年 9 月開始試生產(chǎn)及驗(yàn)收工作， 20xx 年 11 月正式投入生產(chǎn)。公司將采取直銷和代理相結(jié)合的策略，對(duì)重點(diǎn)客戶實(shí)行重點(diǎn)服務(wù)，并將任命一名副總經(jīng)理直接領(lǐng)導(dǎo)； 3. 對(duì)可能發(fā)生的資金風(fēng)險(xiǎn)，將充分運(yùn)用靈活機(jī)制，與各大證券公司和財(cái)務(wù)顧問(wèn)緊密合作，在資本市場(chǎng)積極發(fā)揮作用。 本項(xiàng)目產(chǎn)品除供應(yīng)國(guó)內(nèi)市場(chǎng)外，不但完全能夠替代進(jìn)口，而且還能出口創(chuàng)匯。 隨著科學(xué)技術(shù)的不斷發(fā)展及人民生活水準(zhǔn)不斷提高，電子化、信息化、網(wǎng)絡(luò)化已成為當(dāng)今社會(huì)現(xiàn)代化的發(fā)展標(biāo)志，并使得信息的產(chǎn)生、傳遞、儲(chǔ)存呈快速爆炸式的增長(zhǎng)，因而對(duì)相關(guān)信息電子產(chǎn) 品的需求持續(xù)強(qiáng)勁并不斷升級(jí)換代。依目前國(guó)內(nèi)市場(chǎng)的 500~800 萬(wàn)支的需求量來(lái)看（且市場(chǎng)增幅每年達(dá) 50%左右），國(guó)家 年產(chǎn) 180 萬(wàn)只有機(jī)光導(dǎo)感光鼓項(xiàng)目可行性報(bào)告 第 11 頁(yè) 共 28 頁(yè) 11 為此每年須花費(fèi)巨額外匯用于進(jìn)口此產(chǎn)品。 本產(chǎn)品系列的生產(chǎn)對(duì)生產(chǎn)設(shè)備、環(huán)境及系統(tǒng)化具有相當(dāng)特殊的要求。 有機(jī)光導(dǎo)體的制造涉及眾多學(xué)科，技術(shù)含量高，研發(fā)難度大。經(jīng)考察，深圳市優(yōu)越的自然環(huán)境條件符合這些要求。 年產(chǎn) 180 萬(wàn)只有機(jī)光導(dǎo)感光鼓項(xiàng)目可行性報(bào)告 第 3 頁(yè) 共 28 頁(yè) 3 目 錄 I． 項(xiàng)目概述 ????????????????????? 5 a) 項(xiàng)目名稱 b) 擬投資項(xiàng)目成立的公司名稱 c) 項(xiàng)目投資合作各方 d) 公司注冊(cè)資本金及注冊(cè)地 II． 項(xiàng)目的重要數(shù)據(jù)指標(biāo) ???????????????? 6 a) 年產(chǎn)量 b) 年產(chǎn)值 c) 出口創(chuàng)匯 d) 投資利稅率和利潤(rùn)率 e) 投資回收期 f) 財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率 III． 項(xiàng)目選址理由 ??????????????????? 7 IV． 項(xiàng)目產(chǎn)生的背景 ?????????????????? 9 a) 產(chǎn)品介紹 b) 產(chǎn)業(yè)發(fā)展背景及現(xiàn)狀 V． 項(xiàng)目投資的必要性和可行性 ????????????? 11 a) 產(chǎn)品技術(shù)的先進(jìn)性和投資 必要性 b) 國(guó)家對(duì)該技術(shù)的支持鼓勵(lì)政策 c) 產(chǎn)品工藝設(shè)備及生產(chǎn)流程 VI． 產(chǎn)品市場(chǎng)需求和風(fēng)險(xiǎn)分析 ?????????????? 14 a) 國(guó)內(nèi)市場(chǎng)需求規(guī)模和發(fā)展前景，市場(chǎng)占有率 b) 國(guó)際市場(chǎng)狀況及增長(zhǎng)趨勢(shì)，產(chǎn)品替代進(jìn)口及出口創(chuàng)匯 c) 風(fēng)險(xiǎn)因素分析及對(duì)策 VII． 投資估算及資金使用計(jì)劃 ?????????????? 17 a) 項(xiàng)目投資規(guī)模 b) 資金來(lái)源與籌集 c) 項(xiàng)目資金使用計(jì)劃 VIII． 投資效益分析 ????????????????? 20 a) 未來(lái)五年生產(chǎn)成本、銷售收入估算 b) 財(cái)務(wù)分析： 1. 動(dòng)態(tài)分析主要指標(biāo)： i. 財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率 年產(chǎn) 180 萬(wàn)只有機(jī)光導(dǎo)感光鼓項(xiàng)目可行性報(bào)告 第 4 頁(yè) 共 28 頁(yè) 4 ii. 投資回收期 2. 財(cái)務(wù)效益分析： i. 銷售利 潤(rùn)率 ii. 銷售利稅率 iii. 凈資產(chǎn)收益率 c) 不確定性分析： i. 盈虧平衡分析 ii. 敏感性分析 iii. 項(xiàng)目的抗風(fēng)險(xiǎn)能力 d) 財(cái)務(wù)分析結(jié)論 IX． 人員組織機(jī)構(gòu)與管理 ??????????????? 25 a) 企業(yè)員工構(gòu)成和學(xué)歷構(gòu)成 b) 企業(yè)高層管理人員 c) 企業(yè)組織管理機(jī)構(gòu) d) 企業(yè)從事該項(xiàng)