【正文】 公司的技術(shù)封鎖，因而至今還處于研制開發(fā)階段，還不能真正實(shí)現(xiàn)產(chǎn)業(yè)化。 由于此項(xiàng)生產(chǎn)在中國尚屬空白，全部產(chǎn)品完全依靠進(jìn)口，所以，只要能盡快推出產(chǎn)品，則就可迅速占領(lǐng)市場，并以價格優(yōu)勢而取代進(jìn)口產(chǎn)品，市場前景不可估量。但是，從長遠(yuǎn)分析，則可能出現(xiàn)如下的風(fēng)險因素： 1．技術(shù)風(fēng)險：因?yàn)榧夹g(shù)人才匱乏或使用不當(dāng)，造成技術(shù)流失或后繼開發(fā)力量不足，從而影響到公司長遠(yuǎn)發(fā)展； 2．市場風(fēng)險：出現(xiàn)新的競爭者并在市場營銷技術(shù)開發(fā)及資金來源方面后來居上，從而使公司的市場份額萎縮，客 戶流失，銷售下降，利潤減少； 3. 資金風(fēng)險：由于嚴(yán)重的資金短缺造成投資項(xiàng)目擱淺，研究開發(fā)費(fèi)用減少，則造成公司長遠(yuǎn)規(guī)劃難以落實(shí)，后繼乏力。 本項(xiàng)目投資總額包括項(xiàng)目固定資產(chǎn)投資和流動資金投資二項(xiàng)。 1， 基 礎(chǔ)數(shù)據(jù) （ 1）生產(chǎn)規(guī)模和產(chǎn)品方案 根據(jù)國內(nèi)國際市場預(yù)測和引進(jìn)生產(chǎn)線生產(chǎn)能力，確定本項(xiàng)目生產(chǎn)規(guī)模為年產(chǎn) 180 萬只有機(jī)光導(dǎo)感光鼓； （ 2）實(shí)施進(jìn)度 項(xiàng)目建設(shè)期為一年三個月。 3， 財(cái) 務(wù)評價指標(biāo) （ 1）動態(tài)指標(biāo) 稅后：全部投資 a). 財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率（ FIRR）： % b). 投資回收期（含建設(shè)期）： 3 年 稅前：全部投資 a) 財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率（ FIRR）： % b) 投資回收期（含建設(shè)期）： 3 年 （ 2） 靜態(tài)指標(biāo) a)． %%100 ??? 總投資年利潤總額銷售利潤率 b)． %%100 ???總投資年利稅總額銷售利稅率 c)． %36%1 0 0 ???資本金總額年凈利潤總額資本金凈利潤率 4, 不確定性分析 因項(xiàng)目可研中所使用的數(shù)據(jù)，有些來自預(yù)測和估算，有一定程度的不確定，故需進(jìn)行不確定性分析，以預(yù)測項(xiàng)目可能承擔(dān)的風(fēng)險。投資回收期（含建設(shè)期） 3 年，比較短，說明項(xiàng)目投資能按時收回，能滿足貸款銀行的要求 期限，項(xiàng)目具有償還能力。因工作崗位的特殊要求和專業(yè)素質(zhì)，除個別后勤服務(wù)工作崗位外，其他人 員 均要求大學(xué)本科以上相關(guān)專業(yè)畢業(yè)文憑。 三， 公司組織結(jié)構(gòu)設(shè)置： 公司將設(shè)以下部門： 1. 生產(chǎn)管理部 2. 研發(fā)質(zhì)檢部 3. 銷售服務(wù)部 4. 采購供應(yīng)部 5. 財(cái)務(wù)計(jì)劃部 6. 行政管理部 四， 從事該項(xiàng)目生產(chǎn)的條件和產(chǎn)業(yè)基礎(chǔ) 由于本項(xiàng)目為新建項(xiàng)目企業(yè)，一切設(shè)施和建設(shè)都將圍繞生產(chǎn)和市場需要進(jìn)行。 二， 動保護(hù)和安全 有機(jī)光導(dǎo)感光鼓項(xiàng)目生產(chǎn)過程都是在常溫常壓密封無塵環(huán)境下進(jìn)行的，其主要生產(chǎn)設(shè)備亦在常壓下操作，設(shè)備加工制造為國外知名生產(chǎn)企業(yè)與廠家，設(shè)備檢驗(yàn)合格。通過測算，本項(xiàng)目財(cái)務(wù)評價各項(xiàng)指 年產(chǎn) 180 萬只有機(jī)光導(dǎo)感光鼓項(xiàng)目可行性報告 第 28 頁 共 28 頁 28 標(biāo)均較好，財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率 %，高于基準(zhǔn)收益率。項(xiàng)目投產(chǎn)后，不僅使我國在有機(jī)光導(dǎo)感光鼓的科研與生產(chǎn)方面趕上世界先進(jìn)水平，而且，能完全替代進(jìn)口，并在條件成熟時出口創(chuàng)匯，為此項(xiàng)技術(shù)的發(fā)展和國有化作出我們的貢獻(xiàn)。項(xiàng)目財(cái)務(wù)評價指標(biāo)對銷售價格變化最為敏感。在設(shè)備設(shè)計(jì)和日常生產(chǎn)工作中，公司將按有關(guān)勞動保護(hù)規(guī)定設(shè)置勞保設(shè)施和勞保用品 XII． 結(jié)論 鑒于目前激光打印機(jī)市場所用的無機(jī)硒鼓的各種缺點(diǎn)和市場對新產(chǎn)品的需求，現(xiàn)在投 資建設(shè)有機(jī)光導(dǎo)感光鼓項(xiàng)目是非常及時和必要的。工作進(jìn)度按月份安排如表所示。公司除重大事項(xiàng)必須由董事會研究決定外，日常工作和管理由總經(jīng)負(fù)責(zé)。當(dāng)銷售價格降低 21%時，項(xiàng)目的財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率才低于基準(zhǔn)收益率，說明項(xiàng)目具有較強(qiáng)的抗風(fēng)險能力。基本方案財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率為 %，投資回收期 3 年（含建設(shè)期），均滿足財(cái)務(wù)基準(zhǔn)值的要求；考慮項(xiàng)目實(shí)施過程中一些不定因素的變化，分別對建設(shè)投資、經(jīng)營成本、銷售收入做了不利情況下單因素變化對財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率、投資回收期的影響的敏感性分析。銷售稅金及附加的估算值正常年為 757 萬元。計(jì)劃在建設(shè)期間即 20xx年 5 月至 20xx 年 8 月完成項(xiàng)目投資， 20xx 年 9 月開始試生產(chǎn)及驗(yàn)收工作， 20xx 年 11 月正式投入生產(chǎn)。公司將采取直銷和代理相結(jié)合的策略，對重點(diǎn)客戶實(shí)行重點(diǎn)服務(wù)，并將任命一名副總經(jīng)理直接領(lǐng)導(dǎo)； 3. 對可能發(fā)生的資金風(fēng)險，將充分運(yùn)用靈活機(jī)制，與各大證券公司和財(cái)務(wù)顧問緊密合作，在資本市場積極發(fā)揮作用。 本項(xiàng)目產(chǎn)品除供應(yīng)國內(nèi)市場外，不但完全能夠替代進(jìn)口，而且還能出口創(chuàng)匯。 隨著科學(xué)技術(shù)的不斷發(fā)展及人民生活水準(zhǔn)不斷提高，電子化、信息化、網(wǎng)絡(luò)化已成為當(dāng)今社會現(xiàn)代化的發(fā)展標(biāo)志，并使得信息的產(chǎn)生、傳遞、儲存呈快速爆炸式的增長，因而對相關(guān)信息電子產(chǎn) 品的需求持續(xù)強(qiáng)勁并不斷升級換代。依目前國內(nèi)市場的 500~800 萬支的需求量來看（且市場增幅每年達(dá) 50%左右），國家 年產(chǎn) 180 萬只有機(jī)光導(dǎo)感光鼓項(xiàng)目可行性報告 第 11 頁 共 28 頁 11 為此每年須花費(fèi)巨額外匯用于進(jìn)口此產(chǎn)品。 本產(chǎn)品系列的生產(chǎn)對生產(chǎn)設(shè)備、環(huán)境及系統(tǒng)化具有相當(dāng)特殊的要求。 有機(jī)光導(dǎo)體的制造涉及眾多學(xué)科，技術(shù)含量高，研發(fā)難度大。經(jīng)考察，深圳市優(yōu)越的自然環(huán)境條件符合這些要求。 年產(chǎn) 180 萬只有機(jī)光導(dǎo)感光鼓項(xiàng)目可行性報告 第 3 頁 共 28 頁 3 目 錄 I． 項(xiàng)目概述 ????????????????????? 5 a) 項(xiàng)目名稱 b) 擬投資項(xiàng)目成立的公司名稱 c) 項(xiàng)目投資合作各方 d) 公司注冊資本金及注冊地 II． 項(xiàng)目的重要數(shù)據(jù)指標(biāo) ???????????????? 6 a) 年產(chǎn)量 b) 年產(chǎn)值 c) 出口創(chuàng)匯 d) 投資利稅率和利潤率 e) 投資回收期 f) 財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率 III． 項(xiàng)目選址理由 ??????????????????? 7 IV． 項(xiàng)目產(chǎn)生的背景 ?????????????????? 9 a) 產(chǎn)品介紹 b) 產(chǎn)業(yè)發(fā)展背景及現(xiàn)狀 V． 項(xiàng)目投資的必要性和可行性 ????????????? 11 a) 產(chǎn)品技術(shù)的先進(jìn)性和投資 必要性 b) 國家對該技術(shù)的支持鼓勵政策 c) 產(chǎn)品工藝設(shè)備及生產(chǎn)流程 VI． 產(chǎn)品市場需求和風(fēng)險分析 ?????????????? 14 a) 國內(nèi)市場需求規(guī)模和發(fā)展前景，市場占有率 b) 國際市場狀況及增長趨勢，產(chǎn)品替代進(jìn)口及出口創(chuàng)匯 c) 風(fēng)險因素分析及對策 VII． 投資估算及資金使用計(jì)劃 ?????????????? 17 a) 項(xiàng)目投資規(guī)模 b) 資金來源與籌集 c) 項(xiàng)目資金使用計(jì)劃 VIII． 投資效益分析 ????????????????? 20 a) 未來五年生產(chǎn)成本、銷售收入估算 b) 財(cái)務(wù)分析： 1. 動態(tài)分析主要指標(biāo)： i. 財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率 年產(chǎn) 180 萬只有機(jī)光導(dǎo)感光鼓項(xiàng)目可行性報告 第 4 頁 共 28 頁 4 ii. 投資回收期 2. 財(cái)務(wù)效益分析： i. 銷售利 潤率 ii. 銷售利稅率 iii. 凈資產(chǎn)收益率 c) 不確定性分析： i. 盈虧平衡分析 ii. 敏感性分析 iii. 項(xiàng)目的抗風(fēng)險能力 d) 財(cái)務(wù)分析結(jié)論 IX． 人員組織機(jī)構(gòu)與管理 ??????????????? 25 a) 企業(yè)員工構(gòu)成和學(xué)歷構(gòu)成 b) 企業(yè)高層管理人員 c) 企業(yè)組織管理機(jī)構(gòu) d) 企業(yè)從事該項(xiàng)