【正文】 ? 企業(yè)財(cái)務(wù)顧問主要包括投資銀行為企業(yè)重組提供理財(cái)顧問服務(wù)和在兼并收購中提供咨詢服務(wù)等 。投資銀行應(yīng)幫助投資者克服不良心態(tài)，進(jìn)行理性投資，在充分分析基本因素和技術(shù)因素的基礎(chǔ)上獲得經(jīng)濟(jì)發(fā)展和公司成長所帶來的巨大利益，避免過于頻繁操作所引起的高昂的交易成本。經(jīng)紀(jì)商應(yīng)根據(jù)各種債券的不同風(fēng)險(xiǎn) —— 收益特點(diǎn)，幫助客戶根據(jù)自身的實(shí)際情況，選擇合適的債券投資券種。 投資銀行設(shè)計(jì)附加期權(quán)型委托理財(cái)主要解決如何擴(kuò)大自己投資規(guī)模的問題。 ? 委托理財(cái)概述 ? 委托投資的類型 ? 委托理財(cái)當(dāng)事人基本權(quán)利和義務(wù) ? 投資銀行委托理財(cái)業(yè)務(wù)的品種創(chuàng)新 ? 我國投資銀行委托理財(cái)業(yè)務(wù)的開展 第四節(jié) 委托理財(cái)業(yè)務(wù) ?委托理財(cái)又稱代客理財(cái)， 是同一業(yè)務(wù)從委托方和管理方角度形成的不同稱謂。 ? 提出具體的收購建議，包括收購策略、收購的價(jià)格與非價(jià)格條件、收購時(shí)間表和相應(yīng)的財(cái)務(wù)安排等。 ? 第四， 切忌草率出具 咨詢意見 ，注意咨詢結(jié)論的權(quán)威性。 ● 為客戶進(jìn)行宏觀經(jīng)濟(jì)分析、行業(yè)分析、公司分析和市場分析，幫助投資項(xiàng)目策劃和提供投資方案，與客戶開立共同帳戶合作投資，接受全權(quán)委托代客理財(cái)?shù)取? ? 企業(yè)重組中的咨詢顧問 ? 作為并購方的財(cái)務(wù)顧問 ? 作為目標(biāo)公司的財(cái)務(wù)顧問 第二節(jié) 企業(yè)財(cái)務(wù)顧問 在企業(yè)重組的過程中，需要以全新的視野重新審視企業(yè)的戰(zhàn)略規(guī)劃、經(jīng)營策略、財(cái)務(wù)管理、業(yè)務(wù)分離與整合等問題，而這些正是投資銀行發(fā)揮其優(yōu)勢的業(yè)務(wù)領(lǐng)域。 ?編制有關(guān)文件和公告，包括新聞公告，說明董事會對建議的初步反應(yīng)和他們對股東的意見。 風(fēng)險(xiǎn)共擔(dān)型委托理財(cái) 是指委托資產(chǎn)管理人根據(jù)證券市場的平均收益率并根據(jù)自身的資產(chǎn)管理水平和風(fēng)險(xiǎn)承受能力對委托人資產(chǎn)的年收益率作出適當(dāng)?shù)脑S諾。起初，券商并沒有委托理財(cái)這項(xiàng)業(yè)務(wù)，主要業(yè)務(wù)是 經(jīng)紀(jì)、自營、代理發(fā)行證券 三大類。 分析的內(nèi)容主要有： 基本分析 。 ● 順勢投資法。 本章小結(jié) 。 ● 撥檔操作法。 ? 幫助客戶分析股票市場行情 股票市場變化不定，投資者常常不知所措。 我國委托理財(cái)業(yè)務(wù)又稱為券商資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)。 二 、委托投資的類型 ?根據(jù)收益方式的不同，分為： 完全代理型委托理財(cái) 是指受托人只負(fù)責(zé)對委托資產(chǎn)的管理與運(yùn)作，而不對委托人資產(chǎn)的收益作出保證。 ?常見的措施有 資產(chǎn)重估、股份回購、白衣騎士、金降落傘和錫降落傘、皇冠上的明珠、毒丸防御計(jì)劃、帕克門戰(zhàn)略、反接管修正、反收購的法律手段等。 ? IAA要求在顧問服務(wù)合同中必須包含一項(xiàng)條款，禁止該顧問在未經(jīng)客戶同意的情況下轉(zhuǎn)讓服務(wù)合同。 ?為籌資者提供的顧問服務(wù)即 財(cái)務(wù)顧問 ；為投資者提供的顧問服務(wù)即是 投資顧問 （也稱為投資咨詢）。 ? 該法律規(guī)定，投資顧問在 SEC登記時(shí)，需按 ADV表格的形式填報(bào)。 ? 編制有關(guān)的并購公告，詳述有關(guān)并購事宜，同時(shí)準(zhǔn)備一份寄給目標(biāo)公司股東的函件，說明收購的原因、條件和接納收購程序等。 一、委托理財(cái)概述 ?根據(jù)委托投資的目的，分為： 增值帳戶理財(cái) （ Increment Account Management）指委托投資以委托資產(chǎn)的增值為主要目的。 經(jīng)營平衡型委托理財(cái)是為經(jīng)營型客戶設(shè)計(jì)的理財(cái)品種。一般來說，債券的發(fā)行價(jià)格有三種，即 溢