合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的防控培訓(xùn)教材(專業(yè)版)
【正文】 擅自變更法定事項(xiàng)的違規(guī)行為 ? 銀行未經(jīng)批準(zhǔn)或備案擅自擴(kuò)大業(yè)務(wù)范圍，開(kāi)辦新業(yè)務(wù)或新業(yè)務(wù)品種，超范圍經(jīng)營(yíng)； ? 未經(jīng)批準(zhǔn)擅自變更名稱或營(yíng)業(yè)地址； ? 未經(jīng)批準(zhǔn)擅自歇業(yè)； ? 未經(jīng)批準(zhǔn)擅自變更資本金數(shù)額； ? 未經(jīng)批準(zhǔn)擅自變更持股 5%以上的股東 高管人員任職資格審核方面的違規(guī)行為 ? 未經(jīng)資格審查，擅自任命或變更董事、高級(jí)管理人員 ? 有關(guān)申報(bào)材料不真實(shí) ，存有遺漏或有意隱瞞真實(shí)情況 報(bào)送報(bào)表資料、信息披露方面的違規(guī)行為 ? 不按規(guī)定向銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)報(bào)送報(bào)表、資料； ? 向監(jiān)管部門(mén)報(bào)送虛假的或隱瞞重要事實(shí)的報(bào)表、報(bào)告等文件資料； ? 不按規(guī)定向社會(huì)公眾披露財(cái)務(wù)報(bào)告、風(fēng)險(xiǎn)狀況及其他重大事項(xiàng)等信息。 合規(guī)部門(mén)與內(nèi)審部門(mén)的分工合作 外部審計(jì)機(jī)構(gòu)的審計(jì) 監(jiān)管機(jī)構(gòu)的現(xiàn)場(chǎng)檢查 三、監(jiān)管部門(mén)合規(guī)監(jiān)管反映的主要問(wèn)題及原因分析 銀行違規(guī)行為必須具有的特征： ? 一是違規(guī)行為主體是銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)主體或其工作人員。 損失準(zhǔn)備管理違規(guī)行為 ? 沒(méi)有按照 《 金融企業(yè)會(huì)計(jì)制度 》 和 《 貸款損失準(zhǔn)備金計(jì)提指引 》 的要求提取或未提足損失準(zhǔn)備金的行為 風(fēng)險(xiǎn)集中管理違規(guī)行為 ? 違反規(guī)定，對(duì)集團(tuán)客戶多頭授信、過(guò)度授信的行為； ? 對(duì)單個(gè)客戶貸款比例超過(guò)法規(guī)規(guī)定的行為 關(guān)聯(lián)交易管理違規(guī)行為 ? 如違反規(guī)定與關(guān)系人、關(guān)聯(lián)企業(yè)發(fā)生被禁止的交易行為。 （一）違反市場(chǎng)準(zhǔn)入、市場(chǎng)退出及其他規(guī)定的行為： 拒絕接受監(jiān)管的違規(guī)行為。 （三）違反銀行業(yè)法規(guī)有關(guān)銀行審慎經(jīng)營(yíng)規(guī)則的行為。 資產(chǎn)流動(dòng)性管理違規(guī)行為 ? 即銀行資產(chǎn)流動(dòng)性比例未達(dá)到規(guī)定要求。 ? 二是銀行違規(guī)行為違反了國(guó)家有關(guān)銀行業(yè)的法律法規(guī)的
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