【正文】 :59:4422:59Mar236Mar23 ? 1越是無能的人，越喜歡挑剔別人的錯兒。 。 ? 貼現(xiàn)息 = 300， 000元 89 （ % 247。貸款期限越長，抵押期也越長，在抵押期內(nèi)承受的風(fēng)險也越大，因此，抵押率應(yīng)當(dāng)?shù)鸵恍ｏL(fēng)險越大，抵押率通常越低，風(fēng)險小，抵押率可高些； （ 2）借款人信譽(yù)。 （ 6）人壽保險單抵押 必須取得客戶的人壽保險大單，并獲得法 定的融通轉(zhuǎn)讓條件。 （ 4）貸款的發(fā)放與收回 簽訂有關(guān)合同后，及時按合同規(guī)定將貸 款撥付借款人使用。以擔(dān)保法中規(guī)定的質(zhì)押方式發(fā)放的貸款稱為質(zhì)押貸 款。 手續(xù)簡單。 速動比率可能具有誤導(dǎo)性，因為其無法告訴我們企業(yè)的 速動資產(chǎn)結(jié)構(gòu)、質(zhì)量和債務(wù)的償還期限等情況。 賬戶總收益 =賬戶總成本 +目標(biāo)利潤 若達(dá)不到目標(biāo)收益要求就要重新定價。 （ 6）貸款利率的其他計算方法 單利計算法 。 將該 收益率 與 銀行的目標(biāo)收益率相比較 ， 若貸款收益率低于 預(yù)期 收益率 ， 該筆貸款就需要重新定價 。貸款價格與 貸款風(fēng)險呈正相關(guān)關(guān)系 ,貸款風(fēng)險越大 ,貸款的 價格就應(yīng)當(dāng)越高。其中“ x” 表示貸款承諾額的 x%為補(bǔ)償余額 ,“y”則為貸款額度的 y%作為補(bǔ)償余額。 貸款的定價原則 （ 1） 利潤最大化原則 、 （ 2） 擴(kuò)大市場份額原則 、 （ 3） 保證貸款安全原則 、 （ 4） 維護(hù)銀行形象原則 。貸款擔(dān)保變動情況等等。對于抵押貸款，接受不 動產(chǎn)抵押時，銀行應(yīng)以易于處理和產(chǎn)權(quán)明確為原 則，應(yīng)該選擇以下三類不動產(chǎn)：第一、具備建房 條件的建筑用地；第二、城鎮(zhèn)繁華地區(qū)的住房、 店鋪及其基地。對于不良貸款，貸款政策中要 明確規(guī)定處理程序和基本處理方式。 第二階段是 銀 行 接受貸款申請以后的評估 、 審查及貸款 發(fā) 放 階段 。 此類劃分有利于銀行根據(jù)不同的貸款性質(zhì)實行不同的管理辦法 ， 也 有利于考核信貸人員的工作質(zhì)量 ， 加強(qiáng)信貸人員的責(zé)任心 。 抵押 貸款 是指按照規(guī)定的抵押方式以借款人 或 第三者 的財產(chǎn)作為抵押發(fā)放的貸款 ； 質(zhì) 押貸款 是指按照 規(guī)定的質(zhì)押方式以借款人或 第 三 者的 動產(chǎn)或權(quán)利 作為質(zhì)物發(fā)放的貸款 ； 保證貸款 是指指 按照規(guī)定 的保證方式以第三者 承 諾 在借款人不能 償還貸款 時，按約定承擔(dān)一般 保 證 責(zé)任或者 連帶責(zé)任而 發(fā)放的貸款。 這種借貸行為由 貸款的對象 、 條件 、 用途 、 期限 、 利率和方式構(gòu) 成 。 是銀行應(yīng)客戶的 要 求 ， 以 現(xiàn)款或活期存款買進(jìn)客戶持有的未到期的 商業(yè)票據(jù) 的方式 發(fā)放的貸款 。 這類貸款銀行不承擔(dān)風(fēng)險 ， 收取手續(xù)費 。 貸款政策的內(nèi)容 （ 1）貸款業(yè)務(wù)發(fā)展戰(zhàn)略 （ 2）貸款工作規(guī)程及權(quán)限劃分 （ 3）貸款的規(guī)模和比率控制 （ 4）貸款的種類及地區(qū) （ 5）貸款擔(dān)保 （ 6） 貸款定價 （ 7） 貸款檔案的管理政策 （ 8） 貸款的日常管理和催收制度 （ 9） 不良貸款的管理 （ 1）貸款業(yè)務(wù)發(fā)展戰(zhàn)略 包括 開展業(yè)務(wù)應(yīng)當(dāng)遵循的原則 、 銀行希望開展業(yè)務(wù)的行業(yè)和區(qū)域 、 希望開展的業(yè)務(wù)品種和希望達(dá)到的業(yè)務(wù)規(guī)模和速度 。 貸款發(fā)放以后 ， 信貸人員應(yīng)該與借款人保持密切聯(lián)系 ， 定期或不定期地走訪借款人 ， 了解借款人的財務(wù)及經(jīng)營狀況 ， 進(jìn)行定期信貸分析 ，并對信貸分析報告存檔 。銀行要按照身帶分離、分級 審批的制度，對貸款的投向、金額、期限、 利率等進(jìn)行最終決策。借款人資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)的變化情況 。貸款價格高， 利潤就高，但貸款的需求將因此減少。 (3)貸款補(bǔ)償余額比率 即銀行要求借款人將貸款的一定比例回存銀行 ,或者按貸款承諾額的一定比例存入銀行 。所以 , 貸款的合適價格 ,要有助于銀行目標(biāo)收益率的 實現(xiàn)。 稅 前產(chǎn)權(quán)資本 （ 目標(biāo) ） 收益率 =（ 貸款收益－貸款 費用 / 應(yīng) 攤產(chǎn)權(quán)資本 其中 ：貸款收益 =貸款利息收益 +貸款管理手續(xù)費 貸款 費用 =借款者使用的非股本資金成本 +辦理貸款 的 服務(wù) 和收貸費用 。 計算 程序是 ： 129400－ 5000－ 11500= 112900 112900／ 800000= % 方案 B 方案 B：假定借款人保留在賬戶上的可用于投資的補(bǔ)償 性 余額 為 6萬元 。賬戶總收入：貸款利息、承 諾費、利用客戶存款的投資收入、其他服務(wù)費收 入。 它只把那些能夠迅速轉(zhuǎn)化為現(xiàn)金的流動資產(chǎn)計算在內(nèi)一 般來說，速動比率越高，一家公司償還其到期負(fù)債的能 力也就越強(qiáng)。主要涉及以下因素： 影響借款對象持續(xù)發(fā)展的因素分析 行業(yè)分析 借款人經(jīng)營管理分析 企業(yè)產(chǎn)品分析 自然社會因素分析 第四節(jié) 幾種貸款業(yè)務(wù)的要點 一、信用貸款 二 、 擔(dān)保貸款 三 、 票據(jù)貼現(xiàn) 四 、 消費者貸款 五 、 外匯貸款 （ 見國際業(yè)務(wù) ） 一、信用貸款 （ 一 ） 信用貸款的特點 （ 二 ） 信用貸款的操作程序及要點 (一 ) 信用貸款的特點 信用貸款是指在銀行完全憑借款人的良好信用 而無需提供任何財產(chǎn)抵押或第三者擔(dān)保而發(fā)放 的貸款。 銀行發(fā)放保證貸款，貸款保證人就應(yīng)當(dāng)按法律規(guī)定承 擔(dān)貸款債務(wù)的一般保證或連帶責(zé)任保證責(zé)任，當(dāng)債務(wù)人 不能履行還款責(zé)任時，由保證人負(fù)責(zé)償還。 （ 3）銀行審批 通過上述審核后，計算保證人能夠提供的有效 擔(dān)保金額，再根據(jù)審核結(jié)果，按程序?qū)徟J款。不動產(chǎn)作為抵押，銀行 應(yīng)依法履行過戶手續(xù)，獲得所有權(quán)，同時 還應(yīng)注意不動產(chǎn)的使用價值、易于轉(zhuǎn)手和 抵押權(quán)等問題。合理確定抵押率，是抵押貸款管理中的一項重要 內(nèi)容。反之，抵押率可高些；（ 3）抵押物的品種。 ? 特點： ? 以持票人作為直接貸款對象 ? 以票據(jù)承兌作為還款保證 ? 以票據(jù)剩余期限為貸款期限 ? 實行預(yù)收利息的辦法 （二）票據(jù)貼現(xiàn)的操作要點 ? 票據(jù)貼現(xiàn)的審批 ? 票據(jù)貼現(xiàn)的期限與額度 ? 貼現(xiàn)利息與實付貼現(xiàn)額的計算 ? 實付貼現(xiàn)額 =票據(jù)面額 貼現(xiàn)利息 ? 貼現(xiàn)利息 =票據(jù)面額 貼現(xiàn)期限（天數(shù)） （月貼現(xiàn)率 247。 22:59:4422:59:4422:59Monday, March 6, 2023 ? 1乍見翻疑夢，相悲各問年。 下午 10時 59分 44秒 下午 10時 59分 22:59: ? 楊柳散和風(fēng)，青山澹吾慮。 :59:4422:59:44March 6, 2023 ? 1意志堅強(qiáng)的人能把世界放在手中像泥塊一樣任意揉捏。 下午 10時 59分 44秒 下午 10時 59分 22:59: ? 沒有失敗，只有暫時停止成功！。 ? （ 2）以商業(yè)承兌匯票貼現(xiàn)的，票據(jù)被退還貼現(xiàn)銀行，由貼現(xiàn)行自行解決。借款人要將財產(chǎn)契約交 指定機(jī)構(gòu)登記過戶，明確銀行為財產(chǎn)所有者或保 險收益人。由于抵押物品種不同，它們的占 管風(fēng)險和處分風(fēng)險也不同。要對抵押物進(jìn)行法律審查和技術(shù)鑒定。 （三）抵押貸款的操作和管理重點 抵押貸款與質(zhì)押貸款相似，因此，在此兩 種貸款一并介紹： 抵押貸款的分類 抵押物的選擇和估價 確定抵押率 抵押物的產(chǎn)權(quán)設(shè)定和登記 抵押物的占管、處分 抵押貸款的分類 （ 1）存貨抵押 （ 2）證券抵押 （ 3）設(shè)備抵押 （ 4）不動產(chǎn)抵押 （ 5）客賬抵押 （ 6）人壽保險單抵押 （ 1）存貨抵押 又稱商品抵押，是借款人以自己的存貨 作抵押向銀行申請的貸款。 （ 3）抵押與抵押貸款 抵押是指債務(wù)人或者第三者不轉(zhuǎn)移抵押財產(chǎn)的占有， 將該財產(chǎn)作為債權(quán)的擔(dān)保。貸款到期，銀行應(yīng)提前向借款人發(fā)出收貸通知?，F(xiàn)金比率表明企業(yè)即時的流動性 反映企業(yè)盈利能力的財務(wù)比率 盈利能力分析，從最廣泛的意義上講，盈利能力比率所評估 的是一家公司實現(xiàn)其目標(biāo)的能力，對所有企業(yè)進(jìn)行評估的最重 要尺度都是它的最終財務(wù)成果，也就是財務(wù)報表上所顯示的盈 利記錄 最常用的盈利能力比率考察的是凈利潤與銷售額、資產(chǎn)或凈 資產(chǎn)之間的關(guān)系把這些比率會總在一起，商業(yè)銀行家可以比較 清楚地看到一家公司取得增長、維持償債能力和償還債務(wù)的能 力。 二、一般分析 信用一般分析是商業(yè)銀行為保證貸款的安全和盈利， 在貸款前對借款人的資信狀況進(jìn)行調(diào)查和評估。 把到期利息加入本金繼續(xù)計算利息的方法稱 為復(fù)利法 。 （ 1－ 33%） =%。 即： 貸款利率 =資金的邊際成本率 +貸款的經(jīng) 營費用率 +風(fēng)險溢價 +合理的利潤率 這種定價方法在于不考慮承諾費、服務(wù)費 和補(bǔ)償余額等因素，貸款價格主要依據(jù)資金 總成本及一定的利潤目標(biāo)來確定。 它是在貸款合同中規(guī)定一些限制性條款 ,通過這些條款 的寬嚴(yán)程度來影響借款人的成本。 是貸款協(xié)議中的一些附加性條款 。對問題突出、性質(zhì)嚴(yán)重的 ,要 及時上報主管領(lǐng)導(dǎo)甚至上級行采取緊急措施 ,以 盡量減少貸款的風(fēng)險損失。對所有商品要考慮折舊問題。 貸款的操作規(guī)程如下： 貸款申請 貸款調(diào)查 貸款風(fēng)險評估、確定信用評級 貸款審批 簽訂貸款合同 貸款的發(fā)放與貸款支付 貸后管理 完善貸款檔案管理 貸款申請 貸款調(diào)查 信用評價 貸后檢查 貸款審批 簽訂貸款合同 貸款收回 貸 款 的 程 序 貸款申請 貸款申請是借款人向銀行提出貸款請求，提供 必要的資料，銀行根據(jù)貸款人的申請、相關(guān)資料 及掌握的信息，對借款人的申請作出判斷并決定 是否接受貸款申請的過程。 主要有： 貸款 /存款 比率 ， 這 一指標(biāo)反映銀行資金用于貸款 的 比重 及貸款能力的大小 。 透支、貼現(xiàn)與貸款的區(qū)別 透支與貸款的區(qū)別：在透支中 ， 銀行處在 被 動 地位 ， 客戶可在協(xié)議范圍內(nèi)靈活透支 。 有利于 銀行 根據(jù) 資金的不同使用性質(zhì)安排貸款順序 ； 有利于 銀行監(jiān)控貸款的部門分布結(jié)構(gòu) 。 一、商業(yè)銀行貸款的種類 按照貸款期限劃分 按貸款的保障條件分類 按貸款用途分類 按照貸款的償還方式分 按貸款的質(zhì)量（風(fēng)險程度）劃分 按銀行發(fā)放貸款的自主程度分類 按貸款費用的定價方法分 根據(jù)貸款是否影響到資產(chǎn)負(fù)債表業(yè)務(wù)的分 透支 、 貼現(xiàn)與貸款的區(qū)別 按照貸款期限劃分 活期 貸款 ：也稱通知貸款不確定 貸款償還期限 ， 可以 隨 時由 銀行發(fā)出通知收回貸款 。 擔(dān)保 貸款 ：指有一定的財產(chǎn)或信用作還款保證的貸款 。 按銀行發(fā)放貸款的自主程度分類 自營貸款 、 委托貸款和特定貸款 。 三、商業(yè)銀行的貸款政策 貸款 政策是指商業(yè)銀行指導(dǎo)和規(guī)范貸款業(yè)務(wù) 、 管理 和控制貸款風(fēng)險的各項方針 、 措施和 程 序 的總和 。 （ 7）貸款檔案的管理政策 貸款檔案是銀行貸款管理過程的詳細(xì)記錄 ， 體現(xiàn)銀行經(jīng)營管理水平和信貸人員的素質(zhì) ， 可直接反映貸款質(zhì)量 ， 在一些情況下 ， 甚至可以決定貸款的質(zhì)量 。 貸款風(fēng)險評估、確定信用評級 銀行在對借款人的貸款申請進(jìn)行深入細(xì)致的調(diào)查研究的基礎(chǔ)上，還要利用掌握的資料，對借款人進(jìn)行信用評估，劃分信用等級。檢查的主要內(nèi) 容包括 :借款人和項目發(fā)起人的履約情況 。 8 完善貸款檔案管理 做到分段管理、專人負(fù)責(zé)、按時交接， 貸款 檔案的結(jié)構(gòu)、貸款檔案的保管責(zé)任人、明確