【正文】 在投票平局時(shí)，董事長(zhǎng)的一票起決定性作用 資料來源： 麥肯錫小組分析 19 SHSL/010308/SHPR(2023GB) 董事會(huì)例會(huì)舉例 – 業(yè)績(jī)?cè)u(píng)估 會(huì)議目的： 對(duì)本年度集團(tuán)公司的經(jīng)營(yíng)、投資及財(cái)務(wù)計(jì)劃目標(biāo)完成情況進(jìn)行考核，及時(shí)發(fā)現(xiàn)解決經(jīng)營(yíng)中潛在問題，確保經(jīng)營(yíng) /預(yù)算計(jì)劃的實(shí)現(xiàn)，或必要時(shí)修訂經(jīng)營(yíng) /預(yù)算計(jì)劃，以適應(yīng)外部市場(chǎng)的變化 參加人員： 董事會(huì)、總裁、財(cái)務(wù)部總監(jiān)、人力資源部總監(jiān)、戰(zhàn)略規(guī)劃部總監(jiān) 時(shí)間： 年度考核：十二月下旬 會(huì)議規(guī)則： ? 審核會(huì)不僅是為了揭示問題，解釋說明理由，而更旨在共同解決問題 ? 集團(tuán)對(duì)差距的認(rèn)識(shí)及解決方法充分準(zhǔn)備，并準(zhǔn)備相關(guān)圖表 會(huì)議議程： 由董事長(zhǎng)主持 議題 ? 財(cái)務(wù)部總監(jiān)介紹上季度集團(tuán)總體目標(biāo)完成情況及主要差距，以及主要差距的來源 ? 戰(zhàn)略規(guī)劃部總監(jiān)介紹近期主要行業(yè)的市場(chǎng)或政策變化 ? 戰(zhàn)略規(guī)劃部總監(jiān)介紹上季度集團(tuán)投資目標(biāo)完成情況 ? 總裁匯報(bào)上季度的業(yè)績(jī)目標(biāo)完成情況、可能舉措與下一季經(jīng)營(yíng)計(jì)劃調(diào)整建議 ? 董事會(huì)對(duì)集團(tuán)的業(yè)績(jī)進(jìn)行質(zhì)詢，以揭示深層次問題，并責(zé)成解決 ? 董事長(zhǎng)總結(jié)會(huì)議達(dá)成的需解決的問題，明確改進(jìn)目標(biāo) 時(shí)間 (小時(shí) ) 1 1 5小時(shí) 舉例 資料來源： 麥肯錫小組分析 20 SHSL/010308/SHPR(2023GB) 新組織架構(gòu)設(shè)計(jì)基于對(duì)于業(yè)績(jī)的層層負(fù)責(zé)制 職位 職責(zé) 集團(tuán)董事長(zhǎng) 集團(tuán)總裁 事業(yè)部總經(jīng)理 分公司 /廠總經(jīng)理 ?監(jiān)控戰(zhàn)略規(guī)劃 ?在各事業(yè)部之間分配資本 ?跟蹤中高層經(jīng)理的業(yè)績(jī)、薪酬和使命 ?集中管理集團(tuán)的投資計(jì)劃和資金管理流程 ?代表總裁就關(guān)鍵價(jià)值驅(qū)動(dòng)因素驅(qū)動(dòng)分公司 /廠的業(yè)績(jī)，并對(duì)總裁就本事業(yè)部的業(yè)績(jī)負(fù)責(zé) ?做出重要的經(jīng)營(yíng)性取舍決策 ?設(shè)立業(yè)績(jī)目標(biāo)，并與各分公司 /廠“簽定”業(yè)績(jī)合同 ?下設(shè)數(shù)名業(yè)務(wù)中心主管協(xié)助推動(dòng)及考核分公司 /廠業(yè)績(jī) ?制定并上交業(yè)務(wù)計(jì)劃，簽定合同達(dá)到業(yè)績(jī)指標(biāo) ?根據(jù)授權(quán)進(jìn)行生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)決策，對(duì)授權(quán)管理的資產(chǎn)承擔(dān)保值增值責(zé)任 集團(tuán)總部 事業(yè)部 分公司 /廠 資料來源： 麥肯錫分析 21 SHSL/010308/SHPR(2023GB) 組織結(jié)構(gòu)中的各部分都有自己不同的職責(zé) 董事會(huì) ? 代表股東監(jiān)督公司管理層，維護(hù)股東利益，提高股東價(jià)值 總裁 ? 具體領(lǐng)導(dǎo)公司的日常經(jīng)營(yíng)工作，并向董事會(huì)負(fù)責(zé)，對(duì)集團(tuán)各業(yè)務(wù)組合的發(fā)展、戰(zhàn)略及業(yè)務(wù)目標(biāo)設(shè)立有總體決策權(quán)，重大決策需經(jīng)董事會(huì)審批 集團(tuán)總部職能部門 ? 協(xié)助總裁工作，是總裁的延伸， 在負(fù)責(zé)的職能方面有建議權(quán)及總裁授予的決策權(quán)并要求集團(tuán)的所有部門執(zhí)行。并可通過總裁，對(duì)集團(tuán)中層經(jīng)理了解情況，進(jìn)行質(zhì)詢 ? 對(duì)重大經(jīng)營(yíng)失誤和問題，有權(quán)成立特別小組，聘請(qǐng)外部獨(dú)立人士進(jìn)行調(diào)研 ? 就總裁的戰(zhàn)略、投資和預(yù)算提案進(jìn)行積極質(zhì)詢，提供意見 ? 就戰(zhàn)略規(guī)劃、投資計(jì)劃和預(yù)算提案進(jìn)行最終審批 ? 負(fù)責(zé)對(duì)總裁的任命與考核，審批對(duì)部門總監(jiān)以及其他高級(jí)管理干部的業(yè)績(jī)考核建議 ? 負(fù)責(zé)與上級(jí)管理部門進(jìn)行溝通 ? 就董事會(huì)所作出的決策對(duì)外進(jìn)行披露 ? 負(fù)責(zé)戰(zhàn)略、投資和預(yù)算的具體實(shí)施 ? 掌握資金流向并合理分配資金 ? 制定并管理日常經(jīng)營(yíng)決策 ? 指導(dǎo)主要的投資和費(fèi)用支出 ? 是集團(tuán)戰(zhàn)略規(guī)劃、投資計(jì)劃和預(yù)算流程的發(fā)起人和制定者。并可通過總經(jīng)理，對(duì)中層經(jīng)理了解情況，進(jìn)行質(zhì)詢 ? 對(duì)重大經(jīng)營(yíng)失誤和問題，有權(quán)成立特別小組，聘請(qǐng)外部獨(dú)立人士進(jìn)行調(diào)研 ? 董事會(huì)就總經(jīng)理的戰(zhàn)略、投資和預(yù)算提案進(jìn)行積極質(zhì)詢，提供意見 ? 就戰(zhàn)略規(guī)劃、投資計(jì)劃和預(yù)算提案進(jìn)行最終審批 ? 負(fù)責(zé)對(duì)總經(jīng)理的任命與考核，審批對(duì)部門總監(jiān)以及其他高級(jí)管理干部的業(yè)績(jī)考核建議 ? 董事會(huì)負(fù)責(zé)與投資者進(jìn)行溝通 ? 就董事會(huì)所作出的決策對(duì)外進(jìn)行披露 ? 總經(jīng)理負(fù)責(zé)就戰(zhàn)略、投資和預(yù)算的具體實(shí)施，一定金額以上的投資需報(bào)告董事會(huì)審批 ? 掌握資金流向以及資金合理分配 ? 制定并管理日常經(jīng)營(yíng)決策 ? 指導(dǎo)主要的投資和費(fèi)用支出 ? 總經(jīng)理是戰(zhàn)略規(guī)劃、投資計(jì)劃和預(yù)算流程的發(fā)起人和制定者。 資料來源 : 麥肯錫小組分析 薪酬考核 招聘培訓(xùn) 勞動(dòng)人事 戰(zhàn)略 市場(chǎng)調(diào)研 經(jīng)營(yíng)計(jì)劃 管理信息 結(jié)算中心 會(huì)計(jì)稅務(wù) 預(yù)算統(tǒng)計(jì) 人力資源部 戰(zhàn)略規(guī)劃部 財(cái)務(wù)部 董事會(huì) 董事會(huì)秘書 * 證券辦 審計(jì)部 行政部 后勤 法律 事業(yè)部 鳳凰股份 事業(yè)部 華德公司 投資事業(yè)一部 投資事業(yè)二部 第二類 業(yè)務(wù) 新項(xiàng)目 斯必克發(fā)展有限公司 總裁 ? 近期內(nèi)實(shí)現(xiàn)資產(chǎn)重組，明確資產(chǎn)關(guān)系 ? 中期可考慮將集團(tuán)優(yōu)質(zhì)資產(chǎn)注入鳳凰股份以獲取資本支持 事業(yè)部 建議高層組織結(jié)構(gòu)主要變化 相應(yīng)管理程序建議 ,而不是對(duì)日常經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的越級(jí)干預(yù)式的管理 5. 高層領(lǐng)導(dǎo)對(duì)下級(jí)的管理通過主要管理程序和關(guān)鍵業(yè)績(jī)指標(biāo)考核予以實(shí)施 ,經(jīng)營(yíng)權(quán)應(yīng)盡可能下放 6. 通過簡(jiǎn)單高效的跨部門核心業(yè)務(wù)流程的設(shè)臵和關(guān)鍵業(yè)績(jī)指標(biāo)的設(shè)定 ,增強(qiáng)部門間的溝通和協(xié)調(diào) 2. 將副總級(jí)管理層分配到具體部門擔(dān)任部門總監(jiān)或事業(yè)部總經(jīng)理 ,進(jìn)行部門管理工作 簡(jiǎn)化總部職能與非職能部門 將直接向總裁匯報(bào)的事業(yè)部精簡(jiǎn)為六個(gè) 安保 汽配公司 秘書處 自行車零件事業(yè)部 4 SHSL/010308/SHPR(2023GB) 原因 董事會(huì)應(yīng)保持其獨(dú)立性 ?董事會(huì)選擇并評(píng)估管理層 ?董事會(huì)負(fù)責(zé)核查管理層的不正當(dāng)行為 ?董事會(huì)負(fù)責(zé)為管理層提供方向性建議和指導(dǎo) ?董事會(huì)成員應(yīng)對(duì)相關(guān)行業(yè)和公司具有一定了解 ?董事會(huì)有效運(yùn)作 ?適當(dāng)?shù)囊?guī)模易于董事同最高管理層團(tuán)隊(duì)和股東的溝通 董事會(huì)設(shè)計(jì)應(yīng)遵循以下基本原則 實(shí)際操作 ?保持大部分董事為獨(dú)立董事 ?分離總裁和董事長(zhǎng) ?選舉具有董事會(huì)所需技能的外部董事 ?減少內(nèi)部董事的人數(shù) ?借鑒國(guó)內(nèi)外同類公司董事會(huì)規(guī)模，并加以適當(dāng)調(diào)整 董事會(huì)成員應(yīng)有豐富的經(jīng)驗(yàn) 董事會(huì)的規(guī)模應(yīng)適當(dāng) 資料來源： 麥肯錫小組分析 5 晟隆董事會(huì)模式建議方案 董事會(huì) 審計(jì)委員會(huì) 任命、考核 與薪酬委員會(huì) 投資、戰(zhàn)略 委員會(huì) 董事會(huì)秘書 * ? 監(jiān)控內(nèi)部財(cái)務(wù)體系 ? 審核財(cái)務(wù)數(shù)據(jù) ? 評(píng)估 總裁 業(yè)績(jī) ? 決定 總裁 薪酬 和任免 ? 審核部門總監(jiān)及事業(yè)部總經(jīng)理的任免 ? 審核重大戰(zhàn)略 ? 審核重大投資項(xiàng)目 ? 外部獨(dú)立董事為主 ? 委員會(huì)主席由獨(dú)立董事?lián)? ? 外部獨(dú)立董事為主 ? 1名外部獨(dú)立董事 ? 其他成員由內(nèi)部董事 **擔(dān)任 人員構(gòu)成 ? 23 人 ? 23 人 ? 23 人 建議人數(shù) 證券辦 * 董事會(huì)秘書可由總裁秘書兼任 * * 內(nèi)部董事可由晟隆集團(tuán)總裁或輕工控股集團(tuán)派出的董事?lián)? 資料來源 : 麥肯錫小組分析 6 SHSL/010308/SHPR(2023GB) 晟隆集團(tuán)應(yīng)聘請(qǐng)有能力的外部獨(dú)立董事以提高董事會(huì)決策能力 選擇董事的標(biāo)準(zhǔn) 董事可能來源 ? 經(jīng)營(yíng)管理與晟隆相關(guān)的業(yè)務(wù)，可以向晟隆提供自身的業(yè)務(wù)關(guān)系 ? 擁有龐大的關(guān)系網(wǎng)絡(luò)，包括政府、合作伙伴、銀行等 ? 晟隆的戰(zhàn)略合作伙伴 ? 相關(guān)行業(yè)知名的高層管理人員 ? 退休的業(yè)內(nèi)高層管理人員 ? 融資渠道 – 銀行 – 其他投資者 ? 行業(yè)專家 ? 教授和學(xué)者 拓展業(yè)務(wù)關(guān)系 提供專業(yè)技能 平衡決策力量 董事所提供的價(jià)值 ? 具有對(duì)晟隆集團(tuán)非常重要、而內(nèi)部又比較薄弱的專業(yè)技能，利用其在行業(yè)、職能方面的經(jīng)驗(yàn)和技能對(duì)集團(tuán)戰(zhàn)略設(shè)計(jì)等提出專家建議 ? 在業(yè)內(nèi)、業(yè)外以及董事會(huì)極受尊重 ? 行事果斷，有決策力 ? 有熱情，能激發(fā)董事會(huì)的充分討論和決策 資料來源： 麥肯錫小組分析 7 SHSL/010308/SHPR(2023GB) 董事會(huì)的委員會(huì)是提高董事會(huì)工作效率和效果的關(guān)鍵手段 董事會(huì)會(huì)議 董事會(huì)委員會(huì)的價(jià)值定位 董事會(huì)會(huì)議和委員會(huì)的職責(zé)分工 ? 責(zé)成專門委員會(huì)就專項(xiàng)議題進(jìn)行工作 ? 就專門委員會(huì)提交結(jié)果建議做出最終決策 ? 就專項(xiàng)議題進(jìn)行提案 ? 負(fù)責(zé)就專項(xiàng)議題對(duì)集團(tuán)管理層進(jìn)行審核和質(zhì)詢 ? 提交建議，供董事會(huì)會(huì)議決策 董事會(huì)專門 委員會(huì) ? 使董事會(huì)正式會(huì)議能完全側(cè)重于討論最重要的議題 ? 通過側(cè)重討論委員會(huì)熟悉的問題，有效地利用董事的專長(zhǎng) ? 使獨(dú)立董事能參與處理客觀性的問題 資料來源： 麥肯錫小組分析 8 SHSL/010308/SHPR(2023GB) 任命、考核與薪酬委員會(huì)職責(zé)描述 主要工作 ? 招聘與選擇最高管理層 ? 設(shè)定并批準(zhǔn)最高管理層的崗位描述和職業(yè)發(fā)展道路 ? 制定總裁和部門總監(jiān)的發(fā)展計(jì)劃，并負(fù)責(zé)關(guān)鍵后備人才的培養(yǎng) – 系統(tǒng)地制定繼任計(jì)劃，保證在任何突發(fā)情況下總裁后繼有人 – 掌管管理層人員名單，包括內(nèi)部及外部候選人 – 制定高層管理人員的培訓(xùn)計(jì)劃 ? 評(píng)估最高管理層管理業(yè)績(jī)及薪酬水平 – 審核并批準(zhǔn)業(yè)績(jī)?cè)u(píng)估標(biāo)準(zhǔn)和具體流程 – 領(lǐng)導(dǎo)總裁及部門總監(jiān)的業(yè)績(jī)?cè)u(píng)估流程，通過訪談及業(yè)績(jī)?cè)u(píng)估記錄來進(jìn)行評(píng)估，然后董事會(huì)就評(píng)分達(dá)到共識(shí) – 定期追蹤關(guān)鍵業(yè)績(jī)指標(biāo)的完成情況，對(duì)重大業(yè)績(jī)偏差進(jìn)行質(zhì)詢 – 審核并批準(zhǔn)最高管理層的薪酬框架 使命與職責(zé) 負(fù)責(zé)總裁的任命，以及某地最高管理層人員的提名和審批，并確定薪酬水平。這個(gè)合同同時(shí)被用作事業(yè)部 /分公司 /廠領(lǐng)導(dǎo)之責(zé)任及權(quán)力的依據(jù) ? 集團(tuán)領(lǐng)導(dǎo)通過對(duì)各事業(yè)部 /分公司 /廠經(jīng)營(yíng) /預(yù)算計(jì)劃的嚴(yán)格質(zhì)詢和考核，指導(dǎo)各事業(yè)部 /分公司 /廠的經(jīng)營(yíng)運(yùn)作 4. 批準(zhǔn)事業(yè)部 /分公司 /廠計(jì)劃 5. 月度 /季度 /年度經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)考核和半年度修訂 1. 集團(tuán)總部下達(dá)初步的期望業(yè)績(jī)指標(biāo) 2. 事業(yè)部 /分公司 /廠制定經(jīng)營(yíng) /預(yù)算計(jì)劃 3. 匯總 /質(zhì)詢 /談判 /修正事業(yè)部 /分公司 /廠計(jì)劃 原則 ? 經(jīng)營(yíng)計(jì)劃的目標(biāo)來自于戰(zhàn)略規(guī)劃的第一年目標(biāo)，財(cái)務(wù)預(yù)算起點(diǎn)于經(jīng)營(yíng)計(jì)劃之目標(biāo) ? 集團(tuán)總部制定業(yè)績(jī)的期望指標(biāo)，并由總裁和高層領(lǐng)導(dǎo)通過對(duì)各事業(yè)部 /分公司經(jīng)營(yíng)計(jì)劃的嚴(yán)格挑戰(zhàn)及質(zhì)詢保證業(yè)績(jī)期望指標(biāo)盡量得以實(shí)現(xiàn) ? 經(jīng)營(yíng) /預(yù)算計(jì)劃提供明確的經(jīng)營(yíng)及財(cái)務(wù)業(yè)績(jī)目標(biāo)，以作為事業(yè)部 /分公司 /廠負(fù)責(zé)人業(yè)績(jī)考核的依據(jù) ? 定期業(yè)績(jī)考核包括對(duì)事業(yè)部/分公司 /廠負(fù)責(zé)人的質(zhì)詢，并以解決問題為根本出發(fā)點(diǎn)，而不是解釋問題 資料來源： 麥肯錫分析 預(yù)期效果 ? 真正有經(jīng)營(yíng)指導(dǎo)意義的，為各事業(yè)部、分公司 /廠負(fù)責(zé)人“擁有”并承諾的計(jì)劃及經(jīng)營(yíng)合同 ? 通過嚴(yán)格的考核，確保業(yè)績(jī)的實(shí)現(xiàn) ? 計(jì)劃的完成或超額完成 ? 在集團(tuán)管理層中，價(jià)值創(chuàng)造及投資回報(bào)率概念的建立 預(yù)算流程的目的及原則 56 SHSL/010308/SHPR(2023GB) 批準(zhǔn)各分公司 /廠預(yù)算計(jì)劃 鳳凰股份公司預(yù)算流程建議 鳳凰 董事會(huì) 股份公司總經(jīng)理 根據(jù)股份公司戰(zhàn)略規(guī)劃和董事會(huì)的意見，制定財(cái)務(wù)業(yè)績(jī)期望目標(biāo) 股份公司 財(cái)務(wù)部 分公司 /廠 負(fù)責(zé)人及財(cái)務(wù)部門 匯總 /質(zhì)詢 /修改分公司 /廠財(cái)務(wù)預(yù)算 分公司 /廠制定本業(yè)務(wù)單元的財(cái)務(wù)預(yù)算 根據(jù)董事會(huì)下達(dá)的初步業(yè)績(jī)指標(biāo)制訂股份公司財(cái)務(wù)預(yù)算 根據(jù)股份公司戰(zhàn)略規(guī)劃，設(shè)定初步財(cái)務(wù)業(yè)績(jī)指標(biāo) 分解、初定各分公司 /廠的期望財(cái)務(wù)業(yè)績(jī)指標(biāo)，下達(dá)年度預(yù)算編制指導(dǎo)思想和要求 提供各分公司 /廠必要的技術(shù)協(xié)助及指導(dǎo) 直接領(lǐng)導(dǎo)財(cái)務(wù)部門制定本公司 /廠的預(yù)算計(jì)劃，匯總下屬經(jīng)營(yíng)部門的計(jì)劃 匯總各分公司/廠財(cái)務(wù)預(yù)算，針對(duì)存在的問題，提出初步調(diào)整意見 組織、參與質(zhì)詢會(huì)，向股份公司領(lǐng)導(dǎo)提供分析及技術(shù)支持 根據(jù)股份公司財(cái)務(wù)部的調(diào)整意見，完善、批