【正文】 第三十七條 評價與考核 1. 總經(jīng)理（常務(wù)副總經(jīng)理）召集公司總經(jīng)理辦公會根據(jù)部門工作總結(jié)和完成工作的指標和數(shù)據(jù)，對照季、月度初下達的計劃，對各部門的工作進行綜合考核、評議。 2. 每月 26 日至 27 日，計劃財務(wù)部審核各部門提交的下月度工作計劃及預(yù)算明細表，根據(jù)公司整體經(jīng)營計劃、季 度經(jīng)營計劃，調(diào)整、形成各部門月度工作計劃及預(yù)算表。 第五章 年度經(jīng)營計劃分解 第二十三條 每年 11 月 9 日 11 月 15 日由計劃財務(wù)部組織將年度經(jīng)營計劃分解到各季度、各部門， 形成季度和月度分解計劃（按總體）和部門分解計劃（按項目）。 第十五條 討論確定經(jīng)營目標 1. 每年 9 月底董事會將下一年度經(jīng)營目標下發(fā)給公司總經(jīng)理（常務(wù)副總經(jīng)理），征求公司管理層的意見。 第二條 經(jīng)營計劃的計劃項目 公司經(jīng)營計劃的計劃項目主要包括：銷售計劃、生產(chǎn)計劃、新產(chǎn)品（技術(shù)）開發(fā)計劃、設(shè)備計劃、提高產(chǎn)量計劃、人力資源計劃、財務(wù)計劃、投資計劃、融資計劃等。 第十三條 計劃財務(wù)部的主要職責包括： 匯總、平衡各部門工作計劃，形成公司年度 經(jīng)營計劃 草案。 第二十條 年度經(jīng)營計劃審議 董事會審議總經(jīng)理（常務(wù)副總經(jīng)理）提交的年度經(jīng)營計劃，審查經(jīng)營計劃的整體協(xié)調(diào)性，預(yù)算目標的合理性，并對是否修改和修改的意圖做出具體的指示。 4. 執(zhí)行計劃。 3. 各部門負責對本部門的工作計劃完成情況進行總結(jié)分析，形成報告。 第八章 附則 第三十八條 本制度中的有關(guān)參數(shù)每年由公司總經(jīng)理辦公會根據(jù)實際情況確定。 各部門根據(jù)公司月度經(jīng)營計劃及本部門工作計劃，著眼全局開展工作，以保證本部門工作目標和公司整體經(jīng)營目標的實現(xiàn)。 第二十五條 按部門分解季度經(jīng)營計劃 將季度經(jīng)營計劃按具體計劃項目分解到各部門。 第十六條 編制年度經(jīng)營計劃草案 1. 10 月 1510 月 25 總經(jīng)理（常務(wù)副總經(jīng)理）授權(quán)計劃財務(wù)部編 制年度經(jīng)營計劃和總體預(yù)算目標草案，總經(jīng)理（ 常務(wù)副總經(jīng)理）明確計劃編制的總體要求和 框架，參與過程中重大問題的明確和商討，并對計劃編制的質(zhì)量和進度負責。 部門分解計劃的主要內(nèi)容：分解到部門的計劃項目總體經(jīng)營目標和預(yù)算目標、部門季度分解計劃（按項目）、部門月度工作計劃（按項目）。 第十條 公司董事會的主要職責包括： 1. 負責審定公司長遠發(fā)展戰(zhàn)略； 2. 負責提出和確定年度經(jīng)營目標，批準公司年度經(jīng)營計劃； 3. 負責審查公司管理層的季度和年度工作總結(jié)； 4. 負責對公司管理層相關(guān)人員進行考核。具體審核各項工作計劃的協(xié)調(diào)性、可行性，各項計劃之間的邏輯關(guān)系，預(yù)算目標的合理性。 第三十條 下達季度經(jīng)營計劃 1. 每季度前一個月的 16 日至 20 日，各部門根據(jù)公司年度經(jīng)營計劃、季度分解計劃、部門分解計劃，結(jié)合公司整體工作進展情況和本部門實際工作情況，提出下季度本部門工作計劃，并提交給計劃財務(wù)部審核；同時根據(jù)確定的當季度預(yù)算目標，按照項目提出預(yù)算明細表，具體參照《偉誠實業(yè)（深圳）有限公司預(yù)算管理制度》執(zhí)行。 第三十三條 年度經(jīng)營計劃工作推進時間表見附件 2 第三十四條 年度經(jīng)營計劃工作流程見附件 3 第七章 計劃執(zhí)行情況總結(jié)分析與考核 第三十五條 撰寫分析報告 公司計劃財務(wù)部和各部門每季度、月度初均需對計劃的完成情況進行總結(jié)，找出差異，分析原因，提出改進措施，形成《計劃完成情況分析報告》。 附件 1：公司年度經(jīng)營（預(yù)算）計劃報告樣板 戰(zhàn)略規(guī)劃概述 年戰(zhàn)略規(guī)劃目標 總計 紙品業(yè)務(wù) 印刷業(yè)務(wù) ? 銷售收入 ? 生產(chǎn)成本 ? 毛利 ? 費用 ? 稅息前營業(yè)收益 ? 現(xiàn)金流 （根據(jù)實際情況增減指標） 經(jīng)營（預(yù)算）計劃基本前提假設(shè)